Приговор по делу № 1-204/2023 от 26.12.2023

Дело №

УИД 54RS0№-72

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ Р.Ф.

26 декабря 2023 года <адрес>

Судья Центрального районного суда <адрес> Шишкина М.А.,

с участием: государственного обвинителя Головина Д.В., представителя потерпевшего ФИО1, защитника – адвоката Левашовой Л.У., подсудимой С.Я.В.,

при секретарях Чахлове Д.В., Мосиной Д.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

- ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес> края, гражданки РФ, зарегистрированной по адресу: <адрес>22, фактически проживающей по адресу: <адрес>, Верх-Тулинский сельсовет, СНТ «Союз», <адрес>, имеющей средне-специальное образование, официально не трудоустроенной, незамужней, имеющей на иждивении двоих малолетних детей и одного несовершеннолетнего ребенка, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (2 преступления), ст. 30 ч. 3 – ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (2 преступления),

установил:

Подсудимая С.О.В. совершила четыре тяжких преступления на территории <адрес> при следующих обстоятельствах.

Согласно приказу директора АО «ПИФАГОР» Свидетель №6 б/н от ДД.ММ.ГГГГ на должность бухгалтера АО «ПИФАГОР» принято лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство в связи с розыском (далее по тексту – участник №), с которым в простой письменной форме заключен трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ. На участника №, как на бухгалтера АО «ПИФАГОР», возложены обязанности по составлению отчетности в налоговые и другие контролирующие органы; подаче сведений в государственные учреждения – Фонд социального страхования РФ и Пенсионный фонд РФ, в том числе в связи со временной нетрудоспособностью на застрахованных лиц для начисления им пособий по временной нетрудоспособности на основании представленных ими листков нетрудоспособности; ведение бухгалтерского учета АО «ПИФАГОР» в полном объеме; начисление заработной платы работникам АО «ПИФАГОР».

Кроме того, на основании письменного договора на оказание бухгалтерских услуг, заключенных между АО «ПИФАГОР» и ООО «СИБСЕТЬ», между АО «ПИФАГОР» и ООО «ОТС-СЕРВИС», между АО «ПИФАГОР» и ООО «ГЕРМЕС», между АО «ПИФАГОР» и ООО «СИБПРОМТОРГ», участник № выполнял вышеуказанные обязанности бухгалтера в ООО «СИБСЕТЬ» и ООО «ОТС-Сервис», ООО «ГЕРМЕС», ООО «СИБПРОМТОРГ», получая за это материальное вознаграждение.

Так, ООО «ОТС-СЕРВИС» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1195476048195 и поставлено на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <***>.

Местонахождение ООО «ОТС-СЕРВИС» определено по адресу: <адрес>, оф. 2.

ООО «СИБСЕТЬ» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1145476105939 и поставлено на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) 5403361979.

Местонахождение ООО «СИБСЕТЬ» определено по адресу: <адрес> А, оф. 406/1-2.

ООО «ГЕРМЕС» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1195476045577 и поставлено на учет в Инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <***>.

Местонахождение ООО «ГЕРМЕС» определено по адресу: <адрес> (Союз тер. СНТ), <адрес>.

ООО «СИБПРОМТОРГ» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1205400030000 и поставлено на учет в Инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) 54050552261.

Местонахождение ООО «СИБПРОМТОРГ» определено по адресу: <адрес>, ул. К. Либкнехта, <адрес>. оф.310.

В силу исполнения своих обязанностей бухгалтера в ООО «СИБСЕТЬ» и ООО «ОТС-СЕРВИС», ООО «ГЕРМЕС», ООО «СИБПРОМТОРГ» участнику № было достоверно известно о порядке и процедуре обращения, начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности, пособий по беременности и родам, ежемесячного пособия по уходу за ребенком, регламентированных:

– Федеральным законом № от ДД.ММ.ГГГГ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (далее по тексту – ФЗ № от ДД.ММ.ГГГГ);

– Постановлением Правительства Российской Федерации № от ДД.ММ.ГГГГ «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях уплаты страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (далее по тексту – Постановление Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ), согласно пункту 3 которого: «Страхователь не позднее 5 календарных дней со дня представления застрахованным лицом (его уполномоченным представителем) заявления и документов, указанных в пункте 2 настоящего Положения, представляет в территориальный орган Фонда по месту регистрации поступившие к нему заявления и документы, необходимые для назначения и выплаты соответствующих видов пособия, а также опись представленных заявлений и документов, составленную по форме, утверждаемой Фондом.

В случае представления застрахованным лицом (его уполномоченным представителем) заявления о перерасчете и справки (справок) о сумме заработка страхователь не позднее 5 календарных дней со дня получения заявления о перерасчете и справки (справок) о сумме заработка представляет их в территориальный орган Фонда по месту регистрации. Территориальным органом Фонда производится перерасчет назначенного пособия за все прошлое время, но не более чем за три года, предшествующих дню представления справки (справок) о сумме заработка застрахованного лица»;

– Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше» (далее по тексту – Постановление Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ) и принятым на основании него Приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № (далее по тексту – Приказ Минздрава РФ № от ДД.ММ.ГГГГ), согласно которому федеральное государственное учреждение «Национальный медицинский исследовательский центр глазных болезней имени Гельмгольца», расположенный по адресу: <адрес> (далее по тексту – ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца»), определен медицинской организацией, уполномоченной на формирование и размещение в информационный системе Фонда социального страхования Российской Федерации (далее по тексту – ФСС РФ) листков нетрудоспособности в форме электронного документа лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше в период нахождения на карантине в связи с распространением новой коронавирусной инфекции.

В соответствии с Правилами страхователь (работодатель) направляет в ФСС РФ перечень застрахованных лиц, состоящих с ним в трудовых отношениях и соблюдающих режим самоизоляции, для формирования листков нетрудоспособности, а также документы (сведения), необходимые для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности. Между ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» и ФСС РФ заключено соглашение об информационном взаимодействии, согласно которому ФСС РФ осуществляет идентификацию застрахованных лиц, формирует в Единой интегрированной информационной системе «Соцстрах» электронные листки нетрудоспособности, обеспечивает передачу данных о застрахованных лицах, и сформированные электронные листки нетрудоспособности перенаправляются в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца», где подписываются электронные листки нетрудоспособности с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи как медицинской организацией. Назначение и выплата пособия по временной нетрудоспособности осуществляется территориальными органами ФСС РФ по месту регистрации страхователя, после чего за дополнительной информацией о факте выдачи листков нетрудоспособности с кодом «03» – карантин, лицам согласно перечню в запросе, необходимо обратиться к Страхователю (работодателю) или в Территориальный Фонд социального страхования в регионе проживания.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точную дату установить не представилось возможным, участник № предложил ранее знакомой С.О.В., работавшей в ООО «ГЕРМЕС» в должности менеджера, за денежное вознаграждение совершить хищение денежных средств государственного учреждения – Новосибирского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации (далее по тексту ГУ – НРО ФСС РФ):

– при получении пособий по временной нетрудоспособности, установленных законам и иными нормативно-правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении в ГУ – НРО ФСС РФ на лиц старше 65 лет на основании Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше», как на состоящих в трудовых отношениях с ООО «СИБСЕТЬ» и ООО «ОТС-Сервис», ООО «ГЕРМЕС», ООО «СИБПРОМТОРГ»;

– при получении пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет, установленных законам и иными нормативно-правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении о сумме заработка на имя С.О.В. от ООО «ГЕРМЕС».

С.О.В., осознавая, что в ее круге общения есть пенсионеры старше 65 лет, которые передадут ей необходимые сведения (копии паспортов, копии страховых номеров индивидуальных лицевых счетов (далее по тексту – СНИЛС) и реквизиты банковских счетов), на которые будет перечислено пособие по временной нетрудоспособности, а также то, что ее доход ниже того, который будет указан участником № в сведениях о доходе С.О.В., предоставленных в ГУ – НРО ФСС РФ для начисления пособия, согласилась на предложение участника №.

Преступление №.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точную дату установить не представилось возможным, у участника №, который знал порядок и процедуру обращения, начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности, регламентированное Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, в целях улучшения своего материального положения и материального положения С.О.В., которым достоверно было известно о том, что за период с 2018-2019 гг. лица старше 65 лет не состояли в трудовых отношениях с ООО «ОТС-СЕРВИС» и ООО «СИБСЕТЬ» и не осуществляли фактической деятельности в данных организациях, то есть не относились к категории лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в связи с нетрудоспособностью (согласно Федеральному закону от ДД.ММ.ГГГГ № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»), из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищения денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении о заработке и трудоустройстве за период 2018-2019 гг., в группе лиц по предварительному сговору, в крупном размере.

Реализуя задуманное, в точно неустановленный тот же период времени, участник № в неустановленном месте предложила ранее знакомой С.О.В. за денежное вознаграждение подыскать пенсионеров в возрасте старше 65 лет, получить от них копию паспорта, копию СНИЛС и реквизиты банковского счета, на который будет перечислено пособие по временной нетрудоспособности по листкам нетрудоспособности, которые участником № будут получены на основании постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше», путем направления в Фонд социального страхования Российской Федерации сведений о застрахованных лицах, состоящих в трудовых отношениях с ООО «ОТС-СЕРВИС» и ООО «СИБСЕТЬ» и соблюдающих режим самоизоляции, для оформления листов нетрудоспособности.

С.О.В., осознавая, что в ее круге общения есть пенсионеры старше 65 лет, полагая, что сможет убедить их передать ей необходимые сведения, согласилась на предложение участника №.

Тем самым участник № и С.О.В. вступили между собой в предварительный преступный сговор на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении в ГУ – НРО ФСС РФ в крупном размере. При этом участник № и С.О.В. разработали план и распределили между собой роли.

Так, С.О.В., преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно с участником №, в точно неустановленный тот же период времени, согласно отведенной ей роли, в целях реализации совместного с участником № общего преступного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, установленных Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», должна была найти пенсионера в возрасте старше 65 лет, после чего получить необходимые документы, в том числе сведения по открытому расчетному счету в любом Б. <адрес>, после чего передать данные документы участнику № с целью направления участником № информации, необходимой для получения пособия по временной нетрудоспособности в ГУ – НРО ФСС РФ.

В свою очередь, С.О.В., действуя согласно отведенной ей роли в совершении преступления, действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно с участником №, привлекала ранее ей знакомых Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), и Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), которых не ставила в известность относительно своих преступных намерений, сообщив, что им положена дополнительная выплата как лицам старше 65 лет, для которой необходимы реквизиты банковского счета, открытого на их имя, копии паспортов и копии СНИЛС. Свидетель №1 и Свидетель №9, не подозревающие о преступных намерениях С.О.В. и участника №, в неустановленное время, в период до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, СНТ «Союз», <адрес>, передали С.О.В. указанные последней документы, в том числе конверты с банковскими картами, содержащими пин-код от банковских карт.

После чего, продолжая реализовывать совместный умысел, С.О.В. в точно не установленном месте, передала полученные от Свидетель №1 и Свидетель №9 документы участнику №, который, согласно отведенной ему роли в совершении преступления, должен была направить недостоверные сведения о трудоустройстве Свидетель №1 в ООО «ОТС-Сервис» и о трудоустройстве Свидетель №9 в ООО «СИБСЕТЬ» и их нахождении на самоизоляции в Фонд социального страхования Российской Федерации, с целью получения в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» – медицинской организации, уполномоченной на формирование и размещение в информационной системе Фонда социального страхования Российской Федерации листков нетрудоспособности в форме электронного документа лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше в период нахождения на карантине в связи с распространением новой короновирусной инфекции, номера электронных листков нетрудоспособности для Свидетель №1 и для Свидетель №9

После чего участник №, преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно совместно и согласованно со С.О.В., согласно отведенной ему роли, должен был внести заведомо ложные и недостоверные сведения в налоговый орган о трудоустройстве Свидетель №1 в ООО «ОТС-СЕРВИС», Свидетель №9 – в ООО «СИБСЕТЬ», после чего, имея доступ к регистрационной документации ООО «ОТС-СЕРВИС» и ООО «СИБСЕТЬ», в целях реализации совместного со С.О.В. общего преступного корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, в группе лиц по предварительному сговору, в крупном размере, на основании переданных С.О.В. необходимых сведений и документов, должен был от лица руководителей ООО «ОТС-СЕРВИС» и ООО «СИБСЕТЬ», посредством электронной почты: 2875187@gmail.ru, пользователем которой он являлся, сформировать и направить в ГУ – НРО ФСС РФ заявления о получении пособий по временной нетрудоспособности на имя Свидетель №1 и Свидетель №9, в которые он внесет заведомо ложные и недостоверные сведения о трудоустройстве Свидетель №1 в ООО «ОТС-СЕРВИС», о ее доходе за два календарных года, предшествующих наступлению временной нетрудоспособности, и заведомо ложные и недостоверные сведения о трудоустройстве Свидетель №9 в ООО «СИБСЕТЬ», о его доходе за два календарных года, предшествующих наступлению временной нетрудоспособности. После направления в ГУ – НРО ФСС РФ ложных и недостоверных сведении на имя Свидетель №1 и Свидетель №9, на открытые на их имена расчетные счета будут перечислены суммы пособий по временной нетрудоспособности.

После того, как заявления застрахованного лица – Свидетель №1 будут сформированы, участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной подписи директора ООО «ОТС-СЕРВИС» Свидетель №2, не знающего и не догадывающегося о преступных намерениях участника № и С.О.В., от его имени, должен был направить их посредством программы «Контур» в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ, расположенный по адресу: <адрес>

После того, как заявления застрахованного лица – Свидетель №9 будут сформированы, участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной подписи директора ООО «СИБСЕТЬ» Свидетель №2, не знающего и не догадывающегося о преступных намерениях участника № и С.О.В., от его имени, должен был направить их посредством программы «Контур» в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ, расположенный по адресу: <адрес>.

Так, реализуя свой совместный преступный корыстный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, участник №, в точно неустановленный тот же период времени, согласно отведенной ему роли, в целях реализации совместного со С.О.В. умысла, действуя из корыстных побуждений, посредством электронного документооборота, получил в ФГБУ «НМИЦ ГБ им.Гельмгольца» Минздрава России, расположенном по адресу: <адрес>, электронные листки нетрудоспособности для Свидетель №1, а именно:

№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по 15.07.2020№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по 29.07.20208,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период сДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и электронные листки нетрудоспособности для Свидетель №9, а именно:№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о ее трудоустройстве в ООО «ОТС-СЕРВИС», получении Свидетель №1 за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого в ПАО «Б. ВТБ», расположенном по адресу: <адрес>, на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для Свидетель №1

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «ОТС-СЕРВИС» Свидетель №2, не подозревающего о его преступных намерениях, по электронной почте: 2875187@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявления застрахованного лица – Свидетель №1, а именно:по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о ее трудоустройстве в ООО «ОТС-СЕРВИС», о получении Свидетель №1 за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого на ее имя в ПАО «Б. ВТБ», расположенном по адресу: <адрес>, на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для Свидетель №1

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный со С.О.В. преступный умысел, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «ОТС-СЕРВИС» Свидетель №2, не подозревающего о его преступных намерениях, по электронной почте: 2875187@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявления застрахованного лица – Свидетель №1, а именно:

по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

ДД.ММ.ГГГГ, в период с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «ОТС-СЕРВИС» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя Свидетель №1, заместителем директора Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО3, будучи не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенной в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ОТС-СЕРВИС» Свидетель №2, не подозревающей, что сведения о сумме заработка Свидетель №1 за расчетный период 2018-2019 гг. и получении последней листков нетрудоспособности являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1 было назначено пособие по временной нетрудоспособности, а именно:в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 22 024 рублей 07 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 36 039 рублей 66 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 22 024 рублей 07 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 4 004 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 2 002 рублей 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 6 006 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 2 002 рублей 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;в размере 4 003 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по 30.09.20204в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГУ – НРО ФСС РФ, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес> по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый в ПАО «Б. ВТБ», расположенном по адресу: <адрес>, на имя Свидетель №1, а именно: по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 4 004 рубля 74 копейки, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 2 002 рубля 37 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 031 рубль 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 6 006 рублей 11 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 031 рубль 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 2 002 рубля 37 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 2 002 рубля 37 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 031 рубль 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 4 003 рубля 74 копейки, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 22 024 рубля 07 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 36 039 рублей 66 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 22 024 рубля 07 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 14.10.2020» были перечислены денежные средства на общую сумму 28 031 рубль 18 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, в период с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «ОТС-СЕРВИС», документов со сведениями необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя Свидетель №1, заместителем директора Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО3, будучи не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенной в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ОТС-СЕРВИС» Свидетель №2, не подозревающей, что сведения о сумме заработка Свидетель №1 за расчетный период 2018-2019 гг. и получении последней листков нетрудоспособности являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1 назначено пособие по временной нетрудоспособности в размере 6 007 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, на основании поданных участником №, действующим совместно и согласованно со С.О.В., заявлений, общая сумма выплат в пользу Свидетель №1 составила 384 421 рубль 04 копейки.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «СИБСЕТЬ» Свидетель №2, не подозревающем о его преступных намерениях, по электронной почте: 2875187@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявления застрахованного лица – Свидетель №9, а именно:

по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о его трудоустройстве в ООО «СИБСЕТЬ», о получении Свидетель №9 за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого в ПАО «Б. ВТБ», расположенном по адресу: <адрес>, на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для Свидетель №9

ДД.ММ.ГГГГ, в период с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «СИБСЕТЬ» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя Свидетель №9, заместителем директора Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО4, будучи не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенной в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «СИБСЕТЬ» Свидетель №2, не подозревающей, что сведения о сумме заработка Свидетель №9 за расчетный период 2018-2019 гг. и листах нетрудоспособности являются заведомо ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ назначила Свидетель №9 пособие по временной нетрудоспособности, а именно: в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 22 024 рублей 07 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 36 038 рублей 66 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 22 024 рублей 07 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 4 004 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 002 рублей 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 6 007 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 002 рублей 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 030 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28 031 рубля 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 4 003 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГУ – НРО ФСС РФ, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес> по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый в ПАО «Б. ВТБ», расположенном по адресу: <адрес>, на имя Свидетель №9, а именно: по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 031 рубля 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 22 024 рублей 07 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 36 038 рублей 66 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 22 024 рублей 07 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 031 рубля 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 4 004 рублей 74 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 2 002 рублей 37 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 6 007 рублей 11 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 031 рубля 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 2 002 рублей 37 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 030 рублей 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 28 031 рубля 18 копеек, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 29.09.2020» перечислены денежные средства в сумме 4 003 рублей 74 копеек.

Таким образом, сумма выплат в пользу Свидетель №9 на основании поданных участником №, действующим совместно и согласованно со С.О.В., документов составила 322 352 рубля 57 копеек.

При этом, участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности Свидетель №9 не находился в трудовых отношениях с ООО «СИБСЕТЬ», заработную плату в указанной организации не получал, дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей не имел.

В обязанности ГУ – НРО ФСС РФ не входило осуществлять проверку сведений, представленных заявителем, так как за недостоверность сведений, влияющих на право получения пособия, ответственность несет руководитель организации и главный бухгалтер в соответствии с законодательством РФ.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, С.О.В. и участник №, действуя умышленно и целенаправленно, в группе лиц по предварительному сговору, похитили денежные средства, принадлежащие ГУ – НРО ФСС РФ на общую сумму 706 773 рубля 61 копейка, что является крупным размером.

Вышеуказанные денежные средства в размере 706 773 рубля 61 копейка, перечисленные ГУ – НРО ФСС РФ на банковские счета ФИО5 и Свидетель №9, участник № и С.О.В. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, находясь в неустановленном месте <адрес>, группой лиц по предварительному сговору, неустановленным способом обналичили, распорядившись ими по своему усмотрению, причинив ущерб в крупном размере.

Преступление №.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, С.О.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), будучи беременной, получила в государственном бюджетном учреждении здравоохранения «Городская клиническая поликлиника №», расположенном по адресу: <адрес> (далее по тексту – ГБУЗ НСО «ГКП №»), электронный листок нетрудоспособности №, с освобождением от работы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, данные которого передала участнику №, как бухгалтеру ООО «ГЕРМЕС» для оплаты листка нетрудоспособности.

После этого, в точно неустановленный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у участника № возник преступный умысел, направленный на мошенничество при получении пособий по временной нетрудоспособности, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере.

Реализуя задуманное, участник №, который знал порядок и процедуру обращения, начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности, регламентированное Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, в целях улучшения своего материального положения и материального положения С.О.В., из корыстных побуждений, с целью получения в дальнейшем материального вознаграждения за оказанную услугу, находясь в неустановленном месте, предложил С.О.В. внести в заявления, направляемые в ГУ – НРО ФСС РФ, заведомо ложные, недостоверные сведения о среднем заработке С.О.В., трудоустроенной в ООО «ГЕРМЕС», на который начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и которые включались в базу для начисления страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее по тексту – ПФР).

С.О.В., зная, что ей положено пособие по временной нетрудоспособности, беременности и родам и по уходу за ребенком до 1,5 лет, в связи с беременностью и рождением ребенка, преследуя цель быстрого незаконного обогащения, согласилась на предложение участника №.

При этом участник № и С.О.В. осознавали, что в действительности С.О.В. получала в ООО «ГЕРМЕС» заработную плату ниже той, которую они планировала указать в заявлении для начисления и выплаты пособий по временной нетрудоспособности, беременности и родам и по уходу за ребенком до 1,5 лет.

Тем самым, в точно неустановленный тот же период времени, находясь в неустановленном месте, участник № и С.О.В. вступили между собой в предварительный преступный сговор на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении в ГУ – НРО ФСС РФ, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере. При этом участник № и С.О.В. разработали план совершения преступления и распределили между собой роли.

С.О.В., преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно с участником №, согласно отведённой ей роли, в целях реализации совместного с участником № корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий по временной нетрудоспособности, должна была пройти лечение, получить в медицинских учреждениях листки нетрудоспособности и передать их с иными необходимыми документами, в том числе со сведениями по открытому на ее имя расчетному счету в любом Б. <адрес>, участнику № с целью направления информации, необходимой для получения пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и по уходу за ребенком до 1,5 лет в Филиал № государственного учреждения – Новосибирского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации (далее по тексту – Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ), расположенный по адресу: <адрес>, Красный проспект, <адрес>.

Так, участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной почте и регистрационной документации ООО «ГЕРМЕС», в целях реализации совместного со С.О.В. общего преступного корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, на основании переданных С.О.В. сведений и документов, должен был сформировать заявление застрахованного лица, куда внести заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. за 2018-2020 гг. размере заработка.

После того, как заявления застрахованного лица – С.О.В. будут сформированы, участник №, согласно отведенной ему роли, от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В., должен был направить его посредством программы «Контур» в филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

Так, реализуя совместный преступный умысел, С.О.В., в период времени с. ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точную дату установить не представилось возможным, согласно отведенной ей роли, действуя из корыстных побуждений, в неустановленном месте, передала участнику № при неустановленных обстоятельствах полученный в ГБУЗ НСО «ГКП №», расположенном по адресу: <адрес>, листок нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГ, с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, копию паспорта, копию страхового номера индивидуального лицевого счета (далее по тексту – СНИЛС) и реквизиты расчетного счета №, открытого на ее имя ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, участник №, действуя согласно отведенной ему роли, совместно и согласованно со С.О.В., находясь в точно неустановленном месте, в целях реализации совместного со С.О.В. преступного умысла, направленного на мошенничество при получении выплат, установленных Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, умышленно, путем обмана, из корыстных побуждений, в целях противоправного, безвозмездного изъятия и обращения чужого имущества в пользу С.О.В., посредством электронной программы «Контур» заполнил заявление, в которое с целью обмана и введения в заблуждение сотрудников Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ, внес заведомо ложные, недостоверные сведения о среднем заработке С.О.В. в ООО «ГЕРМЕС» за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей, на которые начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, и которые включались в базу для начисления страховых взносов в ПФР, после чего в соответствии с пунктом 3 Положения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, посредством Интернета, с адреса электронной почты: 2875178@gmail.ru, пользователем которого он является, направил реестр сведений, в том числе заявление с недостоверными и заведомо ложными данными о среднем заработке С.О.В., а также номером счета С.О.В. в Б., необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности, установленными Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

При этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности С.О.В. дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей, не имела.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «ГЕРМЕС» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя С.О.В., директором филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО6, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В. и введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не подозревающем, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период с 2018-2019 гг. являются заведомо ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. назначено пособие по временной нетрудоспособности в размере 24 026 рублей 44 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 13.11.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 24 026 рублей 44 копейки, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

Далее, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный, корыстный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, С.О.В., согласно отведенной ей роли, действуя из корыстных побуждений, получила в ГБУЗ НСО «ГКП №», расположенном по адресу: <адрес>, листок нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГ, с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. После чего, до ДД.ММ.ГГГГ предоставила участнику № при неустановленных обстоятельствах, находясь в точно неустановленном месте, данные листка нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГ, с целью направления необходимых сведений в филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, действуя в продолжении единого преступного умысла, направленного на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В. по электронной почте: 2875178@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявление застрахованного лица – С.О.В., куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. доходе за 2018-2019 гг., а именно: за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В., на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для С.О.В., при этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности С.О.В. дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей, не имела.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «ГЕРМЕС» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя С.О.В., директором филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО6, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не подозревающим, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период 2018-2019 гг. являются заведомо ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. назначено пособие по временной нетрудоспособности в размере 24 026 рублей 44 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенном по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 13.11.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 24 026 рублей 44 копейки, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

Далее, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, С.О.В., будучи беременной, в дневное время, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, согласно отведенной ей роли, в целях реализации совместного с участником № общего преступного умысла, действуя из корыстных побуждений, получила в ГБУЗ НСО «ГКП №», расположенном по адресу: <адрес>, листок нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГ (140 дней). После чего, до ДД.ММ.ГГГГ предоставила участнику № при неустановленных обстоятельствах, находясь в точно неустановленном месте, данные листка нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГ, с целью направления необходимых сведений в филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В. по электронной почте: 2875178@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявление застрахованного лица на имя С.О.В., куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. доходе за 2018-2019 гг., а именно: за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В., на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по беременности и родам для С.О.В., при этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности С.О.В. дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год в размере 815 000 рублей, за 2019 год в размере 865 000 рублей, не имела.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, после поступления от ООО «ГЕРМЕС» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности на имя С.О.В., директором филиала № ГУ – НРО ФСС РФ ФИО6, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенный в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не подозревающим, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период 2018-2019 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ назначено С.О.В. пособие по беременности в размере 322 191 рубля 80 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 13.11.2020» перечислены денежные средства на общую сумму 322 191 рубль 80 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

На основании фактических сведении о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях ПФР пособия С.О.В. должны быть выплачены исходя из МРОТ, а именно:

– пособие по беременности и родам в размере 66 997 рублей;

– пособие по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № в размере 5 789 рублей 15 копеек;

– по листку нетрудоспособности № в размере 5 742 рублей 60 копеек;

– по листку нетрудоспособности № в размере 957 рублей 10 копеек.

Общая сумма выплат в пользу С.О.В. должна составить 79 485 рублей 85 копеек. Переплата составила 294 762 рубля 57 копеек.

Далее, действуя в продолжение своего единого преступного умысла, С.О.В. после рождения ребенка, действуя согласно отведенной ей роли в совершении преступления, получила свидетельство о рождении III-ET № от ДД.ММ.ГГГГ и справку № от ДД.ММ.ГГГГ о денежном довольствии за 6 месяцев, предшествующих дате получения справки на супруга, подтверждающую неполучение им пособия по уходу за ребенком и данные приказа о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет, которые в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, в целях реализации совместного с участником № общего преступного умысла, предоставила участнику № при неустановленных обстоятельствах, находясь в точно неустановленном месте, для того, чтобы последняя оформила заявление для начисления и выплаты С.О.В. пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленное Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», и направила в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

Участник № ДД.ММ.ГГГГ, в неустановленное время, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., достоверно зная, что С.О.В. положено пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленное Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», подготовил и направил от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не осведомленного относительно преступных намерений участника № и С.О.В., по электронной почте: INFO.3216547@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявление застрахованного лица на имя С.О.В., куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. доходе за 2019-2020 гг., а именно: за 2019 год в размере 865 000 рублей, за 2020 год в размере 912 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В., на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислять ежемесячные пособия по уходу за ребенком на период отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ для С.О.В., при этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности С.О.В. дохода в указанном размере, а именно: за 2019 год в размере 865 000 рублей, за 2020 год в размере 912 000 рублей, не имела.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут, после поступления от ООО «ГЕРМЕС» документов со сведениями, необходимыми для назначения и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком на имя С.О.В., и.о. Управляющего отделением Фонда ФИО7, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не подозревающего, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период с 2019-2020 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ назначил С.О.В. ежемесячное пособие по уходу за ребенком в размере 6 683 рублей 98 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 05.04.2021» были перечислены денежные средства на общую сумму 6 683 рубля 98 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

ДД.ММ.ГГГГ и.о. Управляющего отделением Фонда ФИО7, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не подозревающего, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период с 2019-2020 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ назначил С.О.В. ежемесячное пособие по уходу за ребенком в размере 29 600 рублей 48 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, согласно Приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 04.05.2021» перечислены денежные средства на общую сумму 29 600 рублей 48 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

ДД.ММ.ГГГГ и.о. заместителя управляющего отделением Фонда ФИО4, будучи не осведомленной относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенной в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не подозревающей, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период с 2019-2020 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. назначено ежемесячное пособие по уходу за ребенком в размере 29 600 рублей 48 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, согласно Приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 09.06.2021» были перечислены денежные средства на общую сумму 29 600 рублей 48 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

ДД.ММ.ГГГГ и.о. Управляющего отделением Фонда ФИО7, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника № и С.О.В., введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не подозревающего, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период 2019-2020 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. назначено ежемесячное пособие по уходу за ребенком в размере 29 600 рублей 48 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, согласно Приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 09.07.2021» перечислены денежные средства на общую сумму 29 600 рублей 48 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

ДД.ММ.ГГГГ и.о. Управляющего отделением Фонда ФИО7, будучи не осведомленным относительно преступных намерений участника №. и С.О.В., введенным в заблуждение относительно достоверности предоставляемых сведений от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не подозревающего, что сведения о сумме заработка С.О.В. за расчетный период 2019-2020 гг. являются ложными и недостоверными, приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ назначил С.О.В. ежемесячное пособие по уходу за ребенком в размере 29 600 рублей 48 копеек.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в государственном расчетно-кассовом центре в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, согласно Приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО приказ №-ПВ от 09.06.2021» были перечислены денежные средства на общую сумму 29 600 рублей 48 копеек, на указанный в заявлении расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, участник № и С.О.В., действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, в группе лиц по предварительному сговору, в крупном размере, похитили денежные средства, принадлежащие ГУ – НРО ФСС РФ на общую сумму 419 848 рублей 47 копеек, которыми распорядились по своему усмотрению.

Преступление №.

В точно неустановленный тот же период времени, у участника №, который знал порядок и процедуру обращения, начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности, регламентированное Положением, утвержденном постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, в целях улучшения своего материального положения и материального положения С.О.В., которым достоверно было известно о том, что за период 2018-2019 гг. ФИО8 и ФИО9 не состояли в трудовых отношениях и не осуществляли фактической деятельности в какой-либо организации, то есть не относились к категории лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в связи с нетрудоспособностью, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении о заработке и трудоустройстве за период 2018-2019 гг., в группе лиц по предварительному сговору, в крупном размере.

Реализуя задуманное, участник №, находясь в неустановленном месте, предложил ранее знакомой С.О.В. за денежное вознаграждение найти пенсионеров в возрасте старше 65 лет, получить от них копию паспорта, СНИЛС и реквизиты банковского счета, на который будет перечислено пособие по временной нетрудоспособности по листкам нетрудоспособности, которые участником № будут получены на основании постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше», путем направления в ФСС РФ сведений о застрахованных лицах, состоящих в трудовых отношениях с ООО «СИБПРОМТОРГ» и ООО «ГЕРМЕС» и соблюдающих режим самоизоляции.

Тем самым участник № и С.О.В. вступили между собой в предварительный преступный сговор на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении в ГУ – НРО ФСС РФ,, в крупном размере. При этом участник № и С.О.В. разработали план и распределили между собой роли.

С.О.В., преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно с участником №, согласно отведенной ей роли, в целях реализации совместного с участником № общего преступного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, установленных Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», должна была найти пенсионеров в возрасте старше 65 лет, после чего получить необходимые документы, в том числе сведения по открытому расчетному счету в любом Б. <адрес>, после чего передать данные документы участнику № с целью направления участником № информации, необходимой для получения пособия по временной нетрудоспособности, в ГУ – НРО ФСС.

С.О.В., действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно с участником №, согласно отведённой ей роли в совершении преступления, подыскала неустановленным способом ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), которых не ставила в известность относительно своих преступных намерениях, находясь в неустановленном месте, получила от последних неустановленным способом, в точно неустановленный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ копии паспортов, копии СНИЛС и реквизиты расчетных счетов, открытых на их имена.

После чего, в точно неустановленное время, ДД.ММ.ГГГГ, продолжая реализовывать совместный умысел, С.О.В., находясь в неустановленном месте, передала необходимые документы участнику №, путем отправки фотографий в мессенджере «WhatsApp», который, согласно отведенной ему роли в совершении преступления, должен был направить недостоверные сведения о трудоустройстве ФИО8 в ООО «СИБПРОМТОРГ» и ФИО9 в ООО «ГЕРМЕС» и их нахождении на самоизоляции в ФСС РФ, с целью получения в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» – медицинской организации, уполномоченной на формирование и размещение в информационной системе ФСС РФ листков нетрудоспособности в форме электронного документа лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше в период нахождения на карантине в связи с распространением новой короновирусной инфекции, номеров электронных листков нетрудоспособности для ФИО8 и ФИО9

После чего участник №, согласно отведенной ему роли, преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, совместно и согласованно со С.О.В., должен внести заведомо ложные и недостоверные сведения в налоговый орган о трудоустройстве ФИО8 в ООО «СИБПРОМТОРГ», ФИО9 – в ООО «ГЕРМЕС», и, имея доступ к регистрационной документации ООО «СИБПРОМТОРГ» и ООО «ГЕРМЕС», в целях реализации совместного со С.О.В. общего преступного корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, в группе лиц по предварительному сговору, в крупном размере, на основании переданных С.О.В. необходимых сведений и документов, должен был от лица руководителя ООО «СИБПРОМТОРГ» и ООО «ГЕРМЕС», посредством электронной почты: 2875187@gmail.ru, пользователем которой он является, сформировать и направить в ГУ – НРО ФСС РФ заявления о получении пособий по временной нетрудоспособности на имя ФИО8 и ФИО9, в которые он внесет заведомо ложные и недостоверные сведения о трудоустройстве ФИО8 в ООО «СИБПРОМТОРГ» и заведомо ложные и недостоверные сведения о ее доходе за два календарных года, предшествующих наступлению временной нетрудоспособности, и о трудоустройстве ФИО9 в ООО «ГЕРМЕС» и заведомо ложные и недостоверные сведения о ее доходе за два календарных года, предшествующих наступлению временной нетрудоспособности.

После направления в ГУ – НРО ФСС РФ ложных и недостоверных сведении на имя ФИО8 и ФИО9 на открытые на их имена расчетные счета будет перечислена сумма пособия по временной нетрудоспособности.

При этом участник № и С.О.В. знали, что ФИО8 в ООО «СИБПРОМТОРГ» не выполняла трудовой деятельности, заработную плату в указанном обществе не получала, ООО «СИБПРОМТОРГ» не производило за ФИО8 отчисления в Фонд социального страхования Российской Федерации и в Пенсионный фонд Российской Федерации, ФИО9 в ООО «ГЕРМЕС» не выполняла трудовой деятельности, заработную плату в указанном обществе не получала, ООО «ГЕРМЕС» не производило за ФИО9 отчисления в ФСС РФ и в ПФ РФ.

После того как заявления застрахованного лица – ФИО8 будут сформированы, участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной подписи директора ООО «СИБПРОМТОРГ» Свидетель №3, не знающей и не догадывающейся о преступных намерениях участника № и С.О.В., от ее имени, должна была направить их, используя электронный почтовый адрес: 2699643@mail.ru, посредством программы «Контур» в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ, расположенный по адресу: <адрес>, Комсомольский проспект, <адрес>.

После того, как заявления застрахованного лица – ФИО9 будут сформированы, участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной подписи директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не знающей и не догадывающейся о преступных намерениях участника № и С.О.В., от ее имени должен был направить их, используя электронный почтовый адрес: 2699643@mail.ru, посредством программы «Контур» в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

Так, реализуя свой совместный преступный корыстный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, участник №, в точно неустановленный тот же период времени, согласно отведенной ему роли, в целях реализации совместного со С.О.В. умысла, действуя из корыстных побуждений, получил в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» Минздрава России, электронные листки нетрудоспособности на имя ФИО8, а именно:

№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,и электронные листки нетрудоспособности на имя ФИО9 № – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период сДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ поДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,№ – с освобождением от работы на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, реализуя совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, участник №, преследуя цель быстрого незаконного обогащения, действуя умышленно и целенаправленно, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласованно со С.О.В., подготовил и направил от имени директора ООО «СИБПРОМТОРГ» Свидетель №3, не подозревающей о преступных намерениях участника №, действующего по предварительному сговору со С.О.В, по электронной почте: 2699643@mail.ru, посредством программы «Контур» заявления застрахованного лица – ФИО8, а именно: по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заявление застрахованного лица по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о ее трудоустройстве в ООО «СИБПРОМТОРГ», получении ФИО8 за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого в Филиале «Центральный» ПАО «Совкомбанк», расположенном по адресу: <адрес>, на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для ФИО8, при этом, участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности ФИО8 не находилась в трудовых отношениях с ООО «Сибпромторг», заработную плату в указанной организации не получала, дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей не имела.

Таким образом, на основании поданных участником №, действующим по предварительному сговору со С.О.В., заведомо ложных и недостоверных сведений, общая сумма выплат в пользу ФИО8 должна была составить 345 205 рублей 50 копеек, а именно: в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 301 рубля 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 6 904 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 301 рубля 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 4 602 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 6 904, рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219, рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точное время не установлено, в неустановленном месте, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, участник №,согласно отведённой ему роли в совершении преступления, подготовил и направил от имени директора ООО «ГЕРМЕС» С.С.В., не подозревающей о преступных намерениях участника № и С.О.В., по электронной почте: 2699643@mail.ru, посредством программы «Контур» заявления застрахованного лица – ФИО9, а именно:по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

по листу нетрудоспособности № – за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

куда внесла заведомо ложные и недостоверные сведения ее трудоустройстве в ООО «ГЕРМЕС», получении ФИО9 за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей и реквизиты банковской карты №, открытой в АО «Почта Б.», расположенном по адресу: <адрес> проспект, <адрес>, на имя ФИО9, на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислить пособия по временной нетрудоспособности для ФИО9, при этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности ФИО9 не находилась в трудовых отношениях с ООО «ГЕРМЕС», заработную плату в указанной организации не получала, дохода в указанном размере, а именно: за 2018 год дохода в размере 815 000 рублей, за 2019 год дохода в размере 865 000 рублей, не имела.

Таким образом, на основании поданных участником №, действующим по предварительному сговору со С.О.В., заведомо ложных и недостоверных сведений, общая сумма выплат в пользу ФИО9 должна была составить 448 767 рублей 15 копеек, а именно: в размере 41 424 рублей 66 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 25 315 рублей 07 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 4 602 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 301 рубля 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219, рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 6 904 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности сДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 301 рубля 37 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 4 602 рублей 74 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 6 904 рублей 11 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 219 рублей 18 копеек за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В случае назначения пособия для ФИО8 и ФИО9 общая сумма пособий за весь период составила бы 793 972 рубля 65 копеек, которые участник № и С.О.В., действуя совместно и согласовано, из корыстных побуждений, пытались похитить, однако не смогли довести свой преступный умысел до конца по независящим от них обстоятельствам.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, участник № и С.О.В., действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, в группе лиц по предварительному сговору, пытались похитили денежные средства, принадлежащие ГУ – НРО ФСС РФ, на общую сумму 793 972 рубля 65 копеек, что является крупным размером, однако по независящим от них обстоятельствам не смогли довести свой преступный умысел до конца, поскольку сотрудниками ГУ – НРО ФСС РФ было выявлено несоответствие предоставленных сведений и направлено уведомление в адрес ООО «СИБПРОМТОРГ» и ООО «ГЕРМЕС» об уточнении предоставленных сведений, и выплаты по направленным заявлениям для начисления пособии по временной нетрудоспособности ФИО8 и ФИО9 назначены не были.

Преступление №.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точную дату установить не представилось возможным, участник №, который знал порядок и процедуру обращения, начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности, регламентированное Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, в целях улучшения своего материального положения и материального положения С.О.В., из корыстных побуждений, с целью получения в дальнейшем материального вознаграждения за оказанную услугу, в неустановленном месте, предложил ранее знакомой С.О.В. внести в заявление, направляемое в ГУ – НРО ФСС РФ для начисления и выплаты пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет заведомо ложные, недостоверные сведения о среднем заработке С.О.В., трудоустроенной в ООО «ГЕРМЕС», на который начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и, которые включались в базу для начисления страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее по тексту – ПФР).

С.О.В., достоверно зная, что ей положено пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, а также, что она официально трудоустроена в ООО «ГЕРМЕС», с целью быстрого незаконного обогащения, согласилась на предложение участника №.

При этом участник № и С.О.В. осознавали, что в действительности С.О.В. получала в ООО «ГЕРМЕС» заработную плату ниже той, которую они планировали указать в заявлении для начисления и выплаты пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленных Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством».

Тем самым участник № и С.О.В. в точно неустановленный тот же период времени, находясь в неустановленном месте, вступили между собой в предварительный преступный сговор на совершение мошенничества при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведении в ГУ – НРО ФСС РФ, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере. При этом участник № и С.О.В. разработали план совершения преступления и распределили между собой роли.

Так, С.О.В., согласно отведённой ей роли, в целях реализации совместного с участником № корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий по временной нетрудоспособности, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, должна была после рождения ребенка получить документы, необходимые для назначения и выплаты пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, после чего передать документы участнику № с целью направления информации, необходимой для получения пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленных Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ, расположенный по адресу: <адрес>, Красный проспект, <адрес>.

Участник №, согласно отведенной ему роли, имея доступ к электронной почте и регистрационной документации ООО «ГЕРМЕС», в целях реализации совместного со С.О.В. общего преступного корыстного умысла, направленного на мошенничество при получении пособий, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, на основании переданных С.О.В. необходимых сведений и документов, должен был сформировать в неустановленном месте заявление застрахованного лица, куда внести заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. за 2019-2020 гг. размере заработка, то есть за два календарных года, предшествующих наступлению отпуска по уходу за ребенком. При этом участник № и С.О.В. осознавали, что С.О.В. получала в ООО «ГЕРМЕС» заработную плату ниже той, которую они планировали указать в заявлении для начисления и выплаты пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет.

После того, как заявление застрахованного лица на имя С.О.В. будет сформировано, участник №, согласно отведенной ему роли, действуя совместно и согласовано со С.О.В. от имени директора общества Свидетель №5, не осведомленного относительно преступных намерений участника № и С.О.В., должен был направить его посредством программы «Контур» в филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

Так, реализуя свой совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, С.О.В. в неустановленный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно отведенной ей роли, в целях реализации совместного с участником № умысла, действуя из корыстных побуждений, после рождения ребенка получила свидетельство о рождении III-ET № от ДД.ММ.ГГГГ и справку № от ДД.ММ.ГГГГ о денежном довольствии за 6 месяцев, предшествующих дате получения справки, на супруга, и данные приказа о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет, в точно неустановленный тот же период времени, согласно отведенной ей роли, в целях реализации совместного с участником № общего преступного умысла, неустановленным способом, в неустановленном месте, предоставила участнику № для того, чтобы последний оформил заявление для начисления и выплаты С.О.В. пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленное Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», и направил в Филиал № ГУ – НРО ФСС РФ.

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, в неустановленном месте, участник №, реализуя совместный преступный умысел, направленный на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных Положением, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, согласно отведенной ему роли, достоверно зная, что С.О.В. положено пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленное Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», подготовил и направил от имени директора ООО «ГЕРМЕС» Свидетель №5, не осведомленного относительно преступных намерений участника № и С.О.В. по электронной почте: INFO.3216547@gmail.ru, посредством программы «Контур» заявление застрахованного лица – С.О.В., куда внес заведомо ложные и недостоверные сведения о полученном С.О.В. дохода за 2019-2020 гг., а именно: за 2019 год в размере 865 000 рублей, за 2020 год в размере 912 000 рублей и реквизиты расчетного счета №, открытого ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, на имя С.О.В., на который ГУ – НРО ФСС РФ должно перечислять ежемесячные пособия по уходу за ребенком, на период отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при этом участник № и С.О.В. достоверно знали, что в действительности С.О.В. дохода в указанном размере, а именно: за 2019 год в размере 865 000 рублей, за 2020 год в размере 912 000 рублей, не имела.

На основании поданного участником №, действующим совместно и согласоваНно со С.О.В., заявления на выплату пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, установленное Федеральным законом № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», сотрудниками Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных сведений о среднем заработке С.О.В., было назначено пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, которое С.О.В. будет выплачено в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 361 889 рублей 74 копеек, а именно в размере 29 600 рублей 48 копеек ежемесячно (за целый месяц).

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, участник № и С.О.В., находясь в точно неустановленном месте, путем обмана сотрудников Филиала № ГУ – НРО ФСС РФ, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о заработной плате С.О.В., группой лиц по предварительному сговору, пытались похитить денежные средства при получении пособий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами в сумме 361 889 рублей 74 копеек, принадлежащие ГУ – Новосибирское РО Фонда социального страхования РФ, в крупном размере, однако по независящим от них обстоятельствам не смогли довести свой преступный умысел до конца, поскольку сотрудниками ГУ – НРО ФСС РФ было выявлено несоответствие предоставленных сведений и направлено заявление в правоохранительные органы.

Подсудимая С.О.В. в ходе судебного следствия вину в совершении инкриминируемых ей преступлений признала в полном объеме, от дачи показаний отказалась, воСпользовавшись положениями сТ. 51 Конституции РФ, полностью подтвердила обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении.

Помимо признания посудимой своей вины, суд считает, что виновность С.О.В. в совершении преступлений полностью доказана совокупностью собранных по делу и исследованных судом доказательств:

- показаниями представителя потерпевшего ФИО10 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ /т. 4 л.д. 140-148, 155-156, 188-191, 215-217/, из которых следует, что он работает в ГУ – НРО ФСС РФ в должности помощника управляющего с ноября 2011 года по настоящее время. ГУ – НРО ФСС РФ находится по адресу: <адрес>. В его обязанности входят экономическая безопасность учреждения и работа с конфиденциальной информацией. В соответствии со ст. 13 Федерального закона № 255-ФЗ ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» и п. 10 Положения о Фонде социального страхования РФ, утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, выплата пособий по обязательному социальному страхованию на предприятиях, в организациях, учреждениях и иных хозяйствующих субъектах независимо от форм собственности осуществляется через бухгалтерии работодателей. Согласно вышеуказанному ФЗ ответственность за правильность начисления и расходования средств государственного социального страхования несет администрация страхователя в лице руководителя и главного бухгалтера. Таким образом, по общему правилу, обязанность по выплате пособий по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством возложена на работодателя, когда пособия застрахованным выплачивает работодатель, а Фонд по окончании отчётного периода возмещает работодателю разницу между суммой страховых взносов и размером выплаченных страхователем пособий. Вместе с тем, в соответствии с п. 1 Положения об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта, утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, назначение и выплата страхового обеспечения осуществляются территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации, находящимися на территории субъектов Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта. Пунктом 2 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № установлено, что с ДД.ММ.ГГГГ <адрес> участвует в реализации пилотного проекта, вступает в действие механизм осуществления прямых выплат, когда пособия застрахованным выплачивает Фонд, а в обязанности страхователя входит передача документов по застрахованным Фонду. Согласно п. 2 Положения при наступлении страхового случая застрахованное лицо (его уполномоченный представитель) обращается к страхователю по месту своей работы (службы, иной деятельности) с заявлением о выплате соответствующего вида пособия по форме, утвержденной приказом Фонда социального страхования Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, и документами, необходимыми для назначения и выплаты пособия в соответствии с законодательством Российской Федерации. Перечень документов, необходимых для назначения и выплаты пособий, определяется в соответствии с Федеральными законами № 255-ФЗ и № 81-ФЗ. Согласно п. 3 Положения страхователь не позднее 5 календарных дней со дня подачи застрахованным лицом (его уполномоченным представителем) заявления и документов представляет в территориальный орган Фонда по месту регистрации поступившие заявление и документы, необходимые для назначения и выплаты пособия соответствующего вида. Согласно пунктам 8, 9 Положения после получения заявления и документов, необходимых для назначения и выплаты соответствующего вида пособия, либо реестра сведений территориальный орган Фонда в течение 10 календарных дней со дня их получения принимает решение о назначении и выплате пособий и перечисляет пособия на банковский счет, указанный в заявлении, либо реестре сведений, либо через организацию федеральной почтовой связи или иную организацию по заявлению застрахованного лица. В целях реализации ст. 61 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ и внедрения в практику работы единой системы обмена документами в электронном виде с применением электронной цифровой подписи между страхователями и Фондом, приказом Фонда от ДД.ММ.ГГГГ № «О внедрении защищенного обмена документами в электронном виде с применением электронной цифровой подписи для целей обязательного социального страхования» утверждена Технология (разработана в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 63-ФЗ «Об электронной подписи», Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и защите информации», Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», а также приказом Федеральной службы безопасности Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Требований к форме квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи») по работе с уполномоченными представителями страхователя в электронном виде, в том числе через шлюз приема документов с электронной подписью. Сервис предназначен для приема документов с электронной подписью от страхователей, зарегистрированных в установленном порядке в Фонде социального страхования РФ и имеющих возможность использования электронной подписи. В системе электронного документооборота используются, принимаются и признаются только квалифицированные сертификаты, изготовленные удостоверяющим центром, прошедшими процедуры аккредитации в соответствии с требованиями Федерального закона № 63-ФЗ. Форма электронного реестра сведений утверждена приказом Фонда от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении форм реестров сведений, необходимых для назначения и выплаты соответствующего вида пособия, и порядков их заполнения». В соответствии с п. 16 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № за непредставление документов, недостоверность либо сокрытие сведений, влияющих на право получения застрахованным лицом соответствующего вида пособия или его размера, страхователь несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Ни филиалы, ни само ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с законодательством РФ не могут проверять достоверность подаваемых сведений на выплату пособий, указанных в документах (реестрах) страхователя. В соответствии с п. 2 ст. 9 Федерального закона № 255-ФЗ основаниями для отказа в назначении застрахованному лицу пособия по временной нетрудоспособности являются: 1) наступление временной нетрудоспособности в результате установленного судом умышленного причинения застрахованным лицом вреда своему здоровью или попытки самоубийства; 2) наступление временной нетрудоспособности вследствие совершения застрахованным лицом умышленного преступления. Вместе с тем, в целях предотвращения распространения новой коронавирусной инфекции в Российской Федерации и обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения Российской Федерации, а также в целях принятия мер по реализации прав граждан на охрану здоровья Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше», вступившим в силу с ДД.ММ.ГГГГ, утверждены Временные правила оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше (далее – Временные правила). Временные правила определяют порядок оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше (далее, соответственно – застрахованные лица, пособие по временной нетрудоспособности) в период нахождения на карантине в связи с распространением новой коронавирусной инфекции. Согласно п. 2 Временных правил они распространяются на застрахованных лиц (то есть официально трудоустроенных), соблюдающих режим самоизоляции по месту жительства либо месту пребывания, фактического нахождения, в том числе в жилых и садовых домах, размещенных на садовых земельных участках (далее – режим самоизоляции), за исключением лиц, переведенных на дистанционный режим работы или находящихся в ежегодном оплачиваемом отпуске. В соответствии с п. 3 Временных правил назначение и выплата пособия по временной нетрудоспособности осуществляются на основании листка нетрудоспособности, сформированного и размещенного в информационной системе Фонда социального страхования РФ (далее – Фонд), в форме электронного документа, подписанного с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи медицинским работником и медицинской организацией, уполномоченной Министерством здравоохранения РФ (далее, соответственно – электронный листок нетрудоспособности, уполномоченная медицинская организация). Страхователь (организация) с использованием своего личного кабинета, доступ к которому обеспечивается посредством единой системы идентификации и аутентификации, или иным доступным способом с соблюдением требований законодательства РФ в области персональных данных направляет в Фонд перечень застрахованных лиц, состоящих с ним в трудовых отношениях и соблюдающих режим самоизоляции (далее – перечень застрахованных лиц), для оформления листков нетрудоспособности, а также документы (сведения), необходимые для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности, в соответствии с Положением об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах РФ, участвующих в реализации пилотного проекта, утвержденным Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фонда социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях уплаты страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». В соответствии с п.п. 9, 10 Временных правил назначение и выплата пособия по временной нетрудоспособности осуществляются территориальными органами Фонда по месту регистрации страхователя единовременно за весь период временной нетрудоспособности в течение 7 календарных дней со дня формирования электронного листка нетрудоспособности.

По поводу пособий по временной нетрудоспособности, выплаченных Свидетель №9 по сведениям от ООО «СИБСЕТЬ», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда по адресу: <адрес>, страхователем ООО «СИБСЕТЬ» (ИНН <***>, <адрес>, вход 2, офис 406/1-2, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ, директор Свидетель №2), в соответствии с положениями Временных правил и внесенных изменений во Временные правила Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, а также с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_01:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубля 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). в заявлении ошибочно был указан кор.счет, вместо расчётного. ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_02:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 22 024 рубля 07 копеек. Пособие в сумме 22 024 рублей 07 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_03:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведений средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 36 038 рублей 66 копеек. Пособие в сумме 36 038 рублей 66 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_04:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 22 024 рубля 07 копеек. Пособие в сумме 22 024 рубля 07 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_05:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубля 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_06:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 004 рубля 74 копейки. Пособие в сумме 4 004 рублей 74 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_07:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_08:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 002 рубля 37 копеек. Пособие в сумме 2 002 рубля 37 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_09:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 коопеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_10:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 007 рублей 11 копеек. Пособие в сумме 6 007 рублей 11 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_11:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_12:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубля 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_13:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 002 рубля 37 копеек. Пособие в сумме 2 002 рубля 37 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_14:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_15:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5401000467_2020_09_28_16:1) от ООО «СИБСЕТЬ» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №9. Сведения следующие: заявление Свидетель №9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 003 рубля 74 копейки Пособие в сумме 4 003 рубля 74 копейки перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). Общая сумма выплат в пользу Свидетель №9 составила 322 352 рубля 57 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. На основании ч. 1 ст. 4.2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (далее – Федеральный закон № 255-ФЗ) и в соответствии с п. 17 Положения Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган Пенсионного фонда РФ (далее – ПФР) о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Свидетель №9 за 2018-2019 годы. На основании сведений ПФР данные на Свидетель №9 о его работе в ООО «СИБСЕТЬ», на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. Согласно сданным отчетам по средствам Фонда (форма 4-ФСС) в 1 квартале и первом полугодии 2020 года организация ООО «СИБСЕТЬ» не имела сотрудников, фонд оплаты труда составлял 0,00 рублей. В соответствии с ч. 1 ст. 14 Федерального закона № 255-ФЗ пособия по временной нетрудоспособности исчисляются исходя из среднего заработка застрахованного лица, рассчитанного за два календарных года, предшествующих году наступления временной нетрудоспособности. Таким образом, сведения о фактическом трудоустройстве, заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, предоставленные для расчета пособий Свидетель №9, не достоверные, не соответствуют фактическим. Таким образом, ущерб составляет 322 352 рубля 57 копеек.

По поводу пособий по временной нетрудоспособности, выплаченных ФИО8 по сведениям от ООО «СИБПРОМТОРГ», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда по адресу: <адрес> проспект, 24, страхователем ООО «СИБПРОМТОРГ» (ИНН <***>, <адрес>, ул. К. Либкнехта, <адрес>, оф. 310, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ, директор Свидетель №3), в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № и внесенных изменений во Временные правила Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, а также с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_01:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_02:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 301 рубль 37 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_03:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_04:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведений средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 904 рубля 11 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_05:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_06:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_07:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 301 рубль 37 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_08:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_09:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ) рублей. ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_11:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 602 рубля 74 копейки (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_12:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_13:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_14:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 904 рубля 11 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_15:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год– 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406040447_2020_11_29_16:1) от ООО «СИБПРОМТОРГ» (автор Свидетель №3, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8. Сведения следующие: заявление ФИО8, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). Общая сумма выплат в пользу ФИО8 должна составить 345 205 рублей 50 рублей. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. На основании ч. 1 ст. 4.2 Федерального закона № 255-ФЗ и в соответствии с п. 17 Положения Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица ФИО8 за 2018-2019 годы. На основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования, сведения на ФИО8 отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. На ДД.ММ.ГГГГ выплаты ФИО8 не производились. Филиалом № отделения Фонда в адрес страхователя ООО «СИБПРОМТОРГ» направлено извещение о том, что ФИО8 не прошла идентификацию застрахованных лиц и проверку факта трудоустройства у страхователя. Таким образом, в случае оплаты ущерб мог составить 345 205 рублей 50 копеек.

По поводу пособий по временной нетрудоспособности, выплаченных Свидетель №1 по сведениям от ООО «ОТС-СЕРВИС», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда по адресу: <адрес> проспект, 24, страхователем ООО «ОТС-СЕРВИС» (ИНН <***>, <адрес>, офис 2, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ, директор Свидетель №2), в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № и внесенных изменений во Временные правила постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, а также с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_05_01:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_05_02:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 22 024 рубля 07 копеек. Пособие в сумме 22 024 рубля 07 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_05_03:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 36 039 рублей 66 копеек. Пособие в сумме 36 039 рублей 66 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_05_04:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 22 024 рубля 07 копеек. Пособие в сумме 22 024 рубля 07 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_07:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_08:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 004 рубля 74 копейки. Пособие в сумме 4 004 рубля 74 копейки перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_09:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_10:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 002 рубля 37 копеек. Пособие в сумме 2 002 рубля 37 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_11:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_12:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 006 рублей 11 копеек. Пособие в сумме 6 006 рублей 11 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_13:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_14:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_15:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 002 рубля 37 копеек. Пособие в сумме 2 002 рубля 37 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_16:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 030 рублей 18 копеек. Пособие в сумме 28 030 рублей 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_17:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_09_28_18:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленных страхователем сведений средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 003 рубля 74 копейки. Пособие в сумме 4 003 рубля 74 копейки перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_07_02:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленных страхователем сведений средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_07_03:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 28 031 рубль 18 копеек. Пособие в сумме 28 031 рубль 18 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5406045057_2020_10_07_04:1) от ООО «ОТС-СЕРВИС» (автор Свидетель №2, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1. Сведения следующие: заявление Свидетель №1, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 007 рублей 11 копеек. Пособие в сумме 6 007 рублей 11 копеек перечислено на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). Общая сумма выплат в пользу Свидетель №1 составила 384 421 рубль 04 копейки. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. На Извещение филиала № отделения Фонда о письменном подтверждении факта трудоустройства Свидетель №1 получен ответ от ООО «ОТС-Сервис» о подтверждении трудоустройства и размере заработной платы, указанного ранее для расчета пособий по временной нетрудоспособности. На основании ч. 1 ст. 4.2 Федерального закона № 255-ФЗ и в соответствии с пунктом 17 Положения Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Свидетель №1 за 2018-2019 годы. По сведениям ПФР данные на Свидетель №1 о её работе в ООО «ОТС-Сервис» на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. Таким образом, ущерб составляет 384 421 рубль 04 копейки.

По поводу пособий по временной нетрудоспособности, выплаченных ФИО9 по сведениям от ООО «ГЕРМЕС», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда по адресу: <адрес>, Красный проспект, 220/5, страхователем ООО «ГЕРМЕС» (ИНН <***>, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> (Союз тер. СНТ), 20, директор Свидетель №4), в соответствии с положениями Временных правил и внесенных изменений во Временные правила Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, а также с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_01:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 41 424 рубля 66 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_02:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведения средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 25 315 рублей 07 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_03:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_05:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 602 рубля 74 копейки (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_06:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_07:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 301 рубль 37 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_08:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_09:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 904 рубля 11 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_10:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_11:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ) рублей. ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_12:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 2 301 рубль 37 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_13:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_14:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_15:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 602 рубля 74 копейки (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_16:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_17:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_18:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 6 904 рубля 11 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_19:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_29_20:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2699643@mail.ru), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО9. Сведения следующие: заявление ФИО9, данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 32 219 рублей 18 копеек (в том числе НДФЛ). Общая сумма выплат в пользу ФИО9 должна составить 448 767 рублей 15 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. На основании ч. 1 ст. 4.2 Федерального закона № 255-ФЗ и в соответствии с п. 17 Положения Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица ФИО9 за 2018-2019 годы. На основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования сведения на ФИО9 отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности.

По поводу пособий по временной нетрудоспособности и пособию по беременности и родам, выплаченных ФИО2 по сведениям от ООО «ГЕРМЕС», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда страхователем ООО «ГЕРМЕС» (ИНН <***>, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> (Союз тер. СНТ), 20, директор Свидетель №4), в соответствии с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_07_04:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по беременности и родам по листку нетрудоспособности № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (140 дней) ФИО2. Сведения следующие: заявление С.О.В., данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2018-2019 годы) С.О.В. составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по беременности и родам составил 322 191 рубль 80 копеек. Пособие в сумме 322 191 рубль 80 копеек перечислено на указанный в заявлении С.О.В. счет №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_07_01:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2. Сведения следующие: заявление С.О.В., данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2018-2019 годы) С.О.В. составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 24 026 рублей 44 копейки. Пособие в сумме 24 026 рублей 44 копейки перечислено на указанный в заявлении С.О.В. счет №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_07_02:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2. Сведения следующие: заявление С.О.В., данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2018-2019 годы) С.О.В. составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 24 026 рублей 44 копейки. Пособие в сумме 24 026 рублей 44 копейки перечислено на указанный в заявлении С.О.В. счет №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2020_11_07_03:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №4, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: 2875187@gmail.com), необходимых для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2. Сведения следующие: заявление С.О.В., данные листка нетрудоспособности №, данные для расчета пособия. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2018-2019 годы) С.О.В. составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании этих сведений размер пособия по временной нетрудоспособности составил 4 003 рубля 74 копейки. Пособие в сумме 4 003 рубля 74 копейки перечислено на указанный в заявлении С.О.В. счет №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК (п/п № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ). Таким образом, общая сумма выплат в пользу ФИО2 составила 374 248 рублей 42 копейки. На основании ч. 1 ст. 4.2 Федерального закона № 255-ФЗ и в соответствии с п. 17 Положения Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган ПФР о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица С.О.В. за 2018-2019 года. На основании сведений ПФР сумма выплат в пользу ФИО2 на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования за 2018 год составила 10 038 рублей 82 копейки, за 2019 год – 50 548 рублей 97 копеек, всего сумма выплат за указанные года составила в размере 60 587 рублей 79 копеек, что не соответствует предоставленным сведениям страхователя о заработной плате для назначения и выплаты пособий. Таким образом, сведения о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, предоставленные для расчета пособий С.О.В., не соответствуют фактическим. На основании фактических сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях ПФР пособия должны быть выплачены исходя из МРОТ, а именно:

- пособие по беременности и родам в размере 66 997 рублей 00 копеек (расчет из МРОТ: 478 рублей 55 копеек *140);

- пособие по временной нетрудоспособности по листку нетрудоспособности № в размере 5 789 рублей 15 копеек (расчет из МРОТ: 478 рублей 55 копеек *12 + 46 рублей 55 копеек (доплата до МРОТ сентября (12130,00*1,2/30-478,55)*7=46,55);

- по листку нетрудоспособности № в размере 5 742 рубля 60 копеек (расчет из МРОТ: 478 рублей 55 копеек *12);

- по листку нетрудоспособности № в размере 957 рублей 10 копеек (расчет из МРОТ: 478 рублей 55 копеек *2).

Общая сумма выплат в пользу С.О.В. должна составить 79 485 рублей 85 копеек. Переплата составила 294 762 рубля 57 копеек (374 248 рублей 42 копейки - 79 485 рублей 85 копеек). Таким образом, ущерб составляет 294 762 рубля 57 копеек, ущерб причинен в результате незаконного получения средств Фонда социального страхования РФ путем предъявления документов с заведомо ложными, недостоверными сведениями, преднамеренно завышенными расчетами о заработной плате для получения пособий С.О.В.

По поводу пособий, выплаченных С.О.В. по сведениям от ООО «Гермес», может пояснить следующее: в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда по адресу: <адрес>, Красный проспект, 220/5, страхователем ООО «ГЕРМЕС» (ИНН <***>, зарегистрировано в Филиале № отделения Фонда в качестве страхователя с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> (Союз тер. СНТ), 20, директор Свидетель №5), в соответствии с Положением «Об особенностях назначения и выплаты в 2021 году застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>). ДД.ММ.ГГГГ предоставлен по каналам электронной связи реестр сведений с ЭЦП (E_5421013226_2021_03_31_0001:1) от ООО «ГЕРМЕС» (автор Свидетель №5, посредством программы «Контур», с адреса электронной почты: INFO.3216547@GMAIL.COM), необходимых для назначения и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком ФИО2 на период отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Сведения следующие: заявление С.О.В., данные для расчета пособия, данные свидетельства о рождении ребенка и справки от отца о неполучении пособия, данные приказа о предоставлении отпуска. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2019-2020 годы) С.О.В. составил 1 777 000,00 рублей (2019 год – 865 000,00 рублей, 2020 год – 912 000,00 рублей). На основании предоставленных сведений пособие назначено за период отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 29 600 рублей 48 копеек ежемесячно (за целый месяц) и выплачено с ДД.ММ.ГГГГ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ежемесячными платежами в общей сумме 95 485 рублей 42 копейки на указанный в заявлении расчетный счет С.О.В. №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК (приказ от ДД.ММ.ГГГГ №-ПВ, п/п 740024 от ДД.ММ.ГГГГ). За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ будет выплачена общая сумма 361 889 рублей 74 копейки. Таким образом, общая сумма выплат в пользу ФИО2 за весь период составит 457 375 рублей 16 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. Согласно сданным отчетам по средствам Фонда (форма 4-ФСС) в 2019 году и 9 месяцев 2020 года организация ООО «ГЕРМЕС» не имела сотрудников, фонд оплаты составлял 0,00 рублей. За 2020 год отчетность не сдана. В соответствии с ч. 1 ст. 14 Федерального закона № 255-ФЗ пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячное пособие по уходу за ребенком исчисляются исходя из среднего заработка застрахованного лица, рассчитанного за два календарных года, предшествующих году наступления временной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, отпуска по уходу за ребенком. Таким образом, сведения о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, фактическом трудоустройстве, предоставленные для расчета пособий С.О.В., не соответствуют фактическим, соответственно, имеет место незаконное получение средств Фонда социального страхования РФ в размере 457 375,16 рублей, путем предъявления документов с заведомо ложными, недостоверными сведениями, преднамеренно завышенными расчетами о заработной плате и фактическом трудоустройстве для получения пособий С.О.В.;

- показаниями представителя потерпевшего Отделения Фонда пенсионного и социального страхования РФ ФИО1 в судебном заседании, которая показания представителя потерпевшего ФИО10 полностью подтвердила и пояснила, что в настоящее время ущерб, причиненный преступлениями, в полном объеме не возмещен. Просит взыскать со С.О.В. в счет возмещения ущерба, причиненного преступлениями, денежные средства в сумме 739 822, 08 рублей;

- показаниями Свидетель №3 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 68-70/, из которых следует, что она является учредителем и директором ООО «Сибпромторг» с апреля 2020 года. Фирма специализируется на поставке, покупке и продаже стройматериалов. ООО «Сибпромторг» ранее располагалось в районе <адрес>, около библиотеки ГПНТБ, точного адреса она не знает, плохая память на адреса. В настоящее время, где расположена организация, она не знает. На днях она узнала от своего знакомого Михаила, полных данных его она не знает, что офис переехал. Михаил не являлся учредителем и директором, он фактически вообще не был устроен в организации. Фактически деятельностью организации курировал С., друг Михаила, его данных она также не знает. Она в организации была только директором, ездила в Б., открывала счета, оформляла какие-то документы. Фактически деятельностью организации она не занималась. Получала заработную плату как директор данной организации. Бухгалтером организации являлась женщина по имени Н., полных данных ее она не знает. В организации официально трудоустроены около трех человек. Лица старше 65 лет в организации не работают. ФИО8 ей не знакома. У нее, как у директора организации, имеется электронная цифровая подпись. Доступ к электронной цифровой подписи имел С., как человек, фактически осуществлявший деятельность ООО «Сибпромторг», а также Н., как бухгалтер организации. Н. официально не была устроена как бухгалтер, позвал ее работать бухгалтером в организацию С., насколько она поняла, они знакомы между собой. Каким образом в организации велись бухгалтерские дела, ей не известно, она фактически никаких функций там не выполняла. На него была оформлена фирма, и он получал зарплату как директор. Контакты Михаила и С. находятся в ее сотовом телефоне, Михаил – «Михаил Илонин», а С. – «С. Бабки», Н. записана как «Н. Бухгалтер». Денежные средства в сумме 15 000 рублей в качестве заработной приходили ей на банковскую карту ПАО «Сбербанк России», которая была у нее еще до того, как она стала директором и учредителем организации. Зарплата приходила ежемесячно, но не стабильно, с апреля по декабрь ей приходило от 1 000 рублей до 5 000 рублей, хотя заработная плата должна быть фиксированной в сумме 15 000 рублей, С. говорил, что дела идут плохо, в связи с этим, зарплату в полной сумме платить нет возможности. В декабре 2020 года ей пришло 20 000 рублей в качестве зарплаты, денежные средства поступали на счет с расчетного счета ООО «Сибпромторг». В январе зарплаты не было. Опознать С., Михаила и Н. при встрече она сможет, так как она регулярно с ними контактировала, видела их, и именно они осуществляли деятельность организации, в которой она была директором. У организации была электронная почта, но она ее не знает, было название, связанное с Сибирью;

- показаниями свидетеля Свидетель №2 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 97-99/, из которых следует, что ООО «ОТС-Сервис» он открыл по просьбе Свидетель №6, когда именно, он не помнит. Свидетель №6 являлся учредителем указанной организации, а он – директором. Как директор, он получил электронную цифровую подпись. Бухгалтерию ООО «ОТС-Сервис» вели два бухгалтера Н. и В., фамилии их он не знает, у него остался контактный номер Н. (№). Он открывал счета, после чего электронную цифровую подпись и счета он передал Н.. Сам он Н. в организацию не устраивал, так как фактически деятельность он не вел, руководил организаций С., а Н. вела бухгалтерию. Какой штат сотрудников был в ООО «ОТС-Сервис», ему неизвестно, офис располагался по <адрес>, там он был несколько раз в те дни, когда передавал Н. счета и электронную цифровую подпись. Больше он туда не ездил, дела организации он не вел. Никаких поручений Н., как бухгалтеру, на получение каких-либо выплат он не давал. Документы для бухгалтерской отчетности он также той никогда не предоставлял. ФИО11 просил его открыть фирму, якобы, потому что у него имеется какой-то серьезный заказ, и нужна организация, так как он ФИО11 знает около пяти лет, и ранее у них были хорошие дружеские отношения, он согласился помочь товарищу. Потом ФИО11 сказал ему, что в ООО «ОТС-Сервис» плохо пошли дела и попросил его открыть еще одну фирму по другому профилю работы. Тогда в начале 2020 года также по просьбе ФИО11 он оформил на свое имя еще одну организацию ООО «Сибсеть», в данной организации он также был директором, но фактически деятельность не осуществлял. Получил расчетные счета, получил электронную цифровую подпись и все отдал Н., так как и в ООО «Сибсеть» та вела бухгалтерию. Больше он данной организацией не занимался, никакую деятельность не вел. О том, что от его имени, как директора ООО «ОТС-Сервис» и ООО «Сибсеть», подавались документы на выплаты по ковиду лицам старше 65 лет, ему не известно. Никаких поручении бухгалтеру Н. о подаче документов он не давал, каких-либо документов той не высылал ни на электронную почту, ни лично, ни через курьера. Адрес проживания Н. ему не известен. Ведется ли деятельность ООО «ОТС-Сервис» и ООО «Сибсеть» ему не известно. Официально он организации не закрывал;

- показаниями свидетеля Свидетель №6 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 121-126, 150-155/, из которых следует, что у него открыты счета в «Сбербанк», «Б. Открытие», «Альфа Б.», «Промсвязьбанк». Картой «Промсвязьбанк» он пользуется для повседневных расчетов и для получения заработной платы и выплат ФСС по больничным листам в АО «ПИФАГОР». Картой «Альфа Б.» он пользовался ранее, как зарплатной картой, около 12 лет назад, когда работал в организации «Хоум декор» в должности кладовщика. Карты «Сбербанк» и Б. «Открытие» он открывал сам для повседневных расчетов, они являются дебетовыми картами. В ноябре 2019 года им было учреждено акционерное общество «ПИФАГОР». Он является учредителем и директором организации в одном лице. Организация состоит на учете в налоговой инспекции <адрес>. Организация им была учреждена для выпуска и дальнейшего обслуживания криптографических средств защиты, электронных цифровых подписей, разработкой программного обеспечения. В штате организации работало около 7 человек, а именно: директор – он, юрист Е. Юрьевна, фамилию не помнит, бухгалтер ФИО14, офис-менеджер Свидетель №7 (№, №), специалист административно-хозяйственного обеспечения – мать ФИО14, данные которой он не помнит. Непродолжительное время в должности менеджера организации работала его супруга ФИО12, она отвечала на звонки. Организация фактически располагалась по адресу: <адрес>, офис 9, офис был арендован у ИП ФИО13 (№), полных данных не знает. Также в организации удаленно работало примерно 4 менеджера продаж. У ФИО14 была ЭЦП АО «ПИФАГОР». Она занималась сдачей отчетностей в налоговые органы, пенсионный фонд, фонд социального страхования и так далее. Со ФИО14 он знаком примерно с лета 2019 года, когда она была приглашена для работы в качестве бухгалтера в организацию ООО «ОТС-Сервис», где он являлся учредителем. В июле 2019 года им было учреждено ООО «ОТС-Сервис». Он также являлся директором и единственным учредителем ООО. Организация была создана для осуществления оптовой торговли строительными материалами. Юридический и фактический адрес организации: <адрес>, офис 2. Спустя примерно 1 месяц после регистрации ООО «ОТС-Сервис» в должности бухгалтера была устроена ФИО14. Н. они нашли через сервис «Зарплата.ру». Она была привлеченным бухгалтером и в штате организации не состояла. В штате организации был устроен только он. У С. также имелась ЭЦП для сдачи всех необходимых отчетностей. В связи с возникшими трудностями деятельность организации также велась плохо. В дальнейшем в связи с отказом ведения данного вида деятельности он предложил своему знакомому Свидетель №2 быть директором ООО «ОТС-Сервис» и контролировать сдачу налоговых отчетностей и иных административных вопросов, на что тот согласился. После были внесены изменения в налоговом органе и директором был назначен Свидетель №2 В настоящее время организация также никакой деятельности не ведет и готовится к ликвидации. Свидетель №2 он знает на протяжении примерно 10 лет. Познакомились через общего знакомого Колыхал Валерия. Также, Свидетель №2 является директором и учредителем ООО «СИБСЕТЬ». Он консультировал Свидетель №2 по поводу регистрации юридического лица. Также он был заинтересован в том, чтобы ООО «СИБСЕТЬ» обслуживала бухгалтер АО «ПИФАГОР» ФИО14, в связи с тем, что его организация также оказывала услуги по бухгалтерскому сопровождению за денежное вознаграждение. Летом 2020 года ФИО14 подошла к нему с предложением о фиктивном трудоустройстве граждан пенсионного возраста 65 лет и старше для получения выплат из фонда социального страхования, а именно: больничных, как он понял, с целью дополнительного заработка. В связи с тем, что это незаконно, и данная процедура является фиктивной, он категорически отказался от предложения ФИО14. Никаких поручений о фиктивном трудоустройстве граждан для получения выплат из фонда социального страхования он С. не давал и никаких денежных средств от нее не получал. С. был достоверно известен порядок и процедура обращения начисления и получения пособия по временной нетрудоспособности. В частности, когда он болел и находился на больничном листе, то он приносил закрытый больничный С. и та лично занималась подачей сведений в фонд социального страхования, после чего ему было начислено пособие по временной нетрудоспособности. Примерно в декабре 2020 года АО «ПИФАГОР» приостановило деятельность и съехало с указанного выше офиса в связи с изменением Федерального закона о деятельности удостоверяющих центров. В настоящее время организация нигде не расположена. ДД.ММ.ГГГГ им было учреждено ООО «МАРКА». Директором и учредителем организации являлся он в одном лице. Организация была учреждена для реализации товаров для отдыха и отпусков. Фактический и юридический адрес организации: <адрес>, офис 304, состоит на учете в налоговом органе <адрес>. В организации был устроен только он. Организация фактически осуществляла деятельность несколько месяцев, после чего после закрытия границ из-за пандемии поставки товаров прекратились. Бухгалтером ООО «МАРКА» была также ФИО14, которая сдавала отчетность в налоговые органы, пенсионный фонд, фонд социального страхования, ФОМС и так далее, и у нее находилась электронно-цифровая подпись. В настоящее время организация деятельности не ведет, но не ликвидирована, и по ней сдаются нулевые отчетности в налоговые органы. Свидетель №1 ему не знакома, она никогда не работала и не работает в ООО «ОТС-Сервис». Свидетель №4, ФИО2 ему не знакомы. Ему знакомо ООО «ГЕРМЕС», которое являлось поставщиком нефтепродуктов и располагалось, насколько он помнит, по адресу: <адрес>. Директором и учредителем была Свидетель №7. Он просил через ООО «ГЕРМЕС» оформить для него автомобиль «Шкода Октавия», который был оформлен на организацию, но фактически автомобилем пользовался он, а также оплачивал лизинговые платежи. В дальнейшем автомобиль был им выкуплен. О том, что ООО «ГЕРМЕС» обслуживала бухгалтер С., ему известно не было. Насколько он знает, организация в настоящее время находится в стадии ликвидации. С., как бухгалтер обслуживала юридические лица: ООО «ОТС-Сервис», ООО «Марка», ООО «Альфа-Сервис», ООО «Сибсеть», ООО ГК «Абсолют», ООО «Строймонтаж», ООО «Строй 154». С данными организациями заключались договоры на бухгалтерское обслуживание от имени АО «ПИФАГОР», что должна была делать С.Н.В., то есть бухгалтерское обслуживание;

- показаниями свидетеля Свидетель №8 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 102-104/, из которых следует, что он являлся директором двух организации – ООО «Строй-154» и ООО «Гидротех». Данные организации он не оформлял, но в какой-то момент, примерно в 2018-2019 годах, точно не помнит, данные организации были переоформлены на его имя без его ведома, он знает, что это сделал мужчина по имени Равиль, других данных он о том не знает, никаких контактов у него нет. Фактически никакой деятельности в данных организациях он не вел. Через своего знакомого, какого точно, не помнит, он нашел Свидетель №6, который приобрел его ИП, а также стал работать с ним по ООО «Строй-154» и ООО «Гидротех». ФИО14 ему знакома, это бухгалтер, насколько он знает, она работает в АО «Пифагор». Ему это известно, поскольку он работал в данной организации в качестве менеджера по работе с клиентами. Директором АО «Пифагор» является Свидетель №6. Действует ли в настоящее время данная организация, ему неизвестно, поскольку ДД.ММ.ГГГГ он уволился по собственному желанию. Свидетель №2 ему также знаком, тот периодически ездил с ним по различным делам организации. Кем тот работал в АО «Пифагор», ему неизвестно. Он знает, что Свидетель №2 – друг С.. Также ему известно, что Свидетель №2 знаком со С.. От С. ему стало известно, что С. предлагала С. оформлять выплаты на пенсионеров, которые фактически не были устроены в организации. С. от этого отказался. Всеми бухгалтерскими документами ООО «Строй-154» также занималась С., она вообще вела бухгалтерию всех организации, которые относились к ФИО11, где тот являлся директором или учредителем. С. он видел в офисе АО «Пифагор», который располагался по <адрес>. У него была электронная цифровая подпись, которую он получил при восстановлении документов ООО «Строй-154». Доступ к данной электронной подписи имела С. как бухгалтер. Он лично этой подписью не подписывал ни один документ;

- показаниями свидетеля С.С.В. в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 113-116/, из которых следует, что в ее пользовании находятся банковские карты ПАО «Сбербанк» и Б. «Тинькофф». Более карт у нее нет. В июне 2019 года, точного числа не помнит, она учредила ООО «Гермес», где является единственным учредителем и директором. Где проходила регистрация ООО «Гермес», она не помнит. В какой налоговой инспекции состоит на учете ООО «Гермес», она не знает. Организация занимается осуществлением транспортных перевозок. Юридический и фактический адрес организации: <адрес>, территория СНТ «Союз», <адрес>. Расчетный счет ООО «Гермес» открыт в Б. «Точка». ООО «Гермес» оказывает посреднические услуги, подыскивает автотранспорт у различных компаний и частных перевозчиков. Штат организации составляет 3 человека, а именно: директор – она, С.О.В. (в какой должности С.О.В. устроена, она не знает), а также бухгалтер ФИО14. Ведением всей документации занимается С.О.В. С октября 2020 года ФИО14 работает бухгалтером и ведет бухгалтерскую документацию, сдает отчеты. Какие именно отчеты сдает ФИО14, она не знает, так как плохо в этом разбирается. Ее заработная плата в ООО «Гермес» составляет 5 000 рублей и является фиксированной. Какая заработная плата у ФИО2, она не знает. Насколько ей известно, ранее, примерно с 2018 по 2019 годы, ФИО2 работала в организации ООО «Ориентир». В какой должности, она не знает. Ее заработную плату также не знает. Место расположения организации она также не знает. Для сдачи отчетностей О. попросила ее оформить электронную цифровую подпись. Для оформления ЭЦП она с О. поехала в район метро «Гагаринская», где ей была оформлена данная ЭЦП. Организацию, где оформлялась ЭЦП, и точный адрес, не помнит. Все услуги по оформлению оплачивала ФИО2. Насколько ей известно, ключ к ЭЦП был отправлен ФИО14, и она им пользовалась как бухгалтер организации при сдаче отчетностей. ФИО14 она видела несколько раз, а именно: при оформлении ЭЦП и один раз, когда О. передавала Н. устав ООО «Гермес», свидетельства о регистрации и постановке на учет в налоговом органе. Для чего С. нужны были уставные документы, она не знает и не спрашивала. Пригласить С.Н. в качестве бухгалтера в Общество ей посоветовала ФИО2. Она ей говорила, что знакома с ней несколько лет и познакомились в частной медицинской клинике, а затем Н., насколько она помнит со слов О., работала бухгалтером на прежнем месте работы ФИО2. Насколько она знает, для осуществления деятельности ООО «Гермес» ФИО2 использует свой номер телефона: № и сайта у ООО «Гермес» нет. Фактически руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Гермес» осуществляет ФИО2. Также она распоряжается расчетным счетом Общества. Кто подавал документы в Фонд социального страхования на ФИО2, она точно не знает, но считает, что ФИО14, так как она занимается сдачей отчетностей и всеми сопутствующими бухгалтерскими документами в ООО «Гермес». Организации ООО «Марка», ООО «ОТС-Сервис», ООО «ПИФАГОР», ООО «Альфа-Сервис», ООО С. «Строймонтаж», ООО ГК «Абсолют» ООО «Строй-154» ей не знакомы. ФИО15, Свидетель №2, Свидетель №8, П.И.А., Свидетель №3, ФИО16 ей также не знакомы. О ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, она слышит впервые, и данное лицо ей не знакомо;

- показаниями свидетеля Свидетель №9 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 117-118/, из которых следует, что у него есть хорошая знакомая Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, она ему помогает по хозяйству и даче. Свидетель №1 давно на пенсии, нигде не работает. Он тоже на пенсии с 2012 года, нигде не работает, но иногда подрабатывает неофициально охранником. У него есть банковская карта Сбербанка № и кредитная карта Почта Б. №, с этих карт пароли никому не давал, и карта ВТБ №, которую он дал О., которая живет на <адрес> в СНТ «Союз». О. сказала, что пенсионерам старше 65 лет положены выплаты. Он дал ей карту, копию СНИЛС, счет с пин-кодом. О. сказала, что вышло Постановление Правительства, и ему положено 30 000 рублей. Он рассказал об этом родственникам, и они сказали, что это мошенничество, и он заблокировал карту. О. ругалась и вернула ему карту. Данную карту он оформлял и открывал по просьбе О.. Ранее данной картой не пользовался;

- показаниями Свидетель №1 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 119-120, 176-178/, из которых следует, что она на пенсии с 2000 года и не работает. Фирма «Сибсеть» ей не знакома. Она знает Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, у них дачи в одном обществе СНТ «Союз». Там они познакомились с О., проживающей в этом же обществе по <адрес>. О. продавала рассаду по объявлению. В разговоре О. стала рассказывать им, что Правительство в целях поддержки пенсионеров старше 65 лет решило выплатить денежные суммы, при этом О. сказала, что это распространяется именно на неработающих пенсионеров, и они могут получить 30 000 рублей. Также, она сказала, что это законно, и никаких проблем у них не возникнет. Они еще уточнили, какая у нее выгода рассказывать об этом им, на что О. ответила, что главный бухгалтер сказала ей, что все законно и это выгодно предприятию, что для предприятия будут льготы. Также О. сказала, что главного бухгалтера знает давно, это порядочный человек, и ей можно доверять. Они с Свидетель №9 подумали, что это действительно поддержка государства для пенсионеров, и согласились на предложение О.. О. сказала, что нужно передать ей копию паспорта, копию СНИЛС, а также она сказала, что нужно открыть счет в Б. ВТБ и банковскую карту передать ей. Они не стали спрашивать, зачем передавать карту, так как доверились О.. Они вместе с Свидетель №9 пошли в Б. ВТБ, расположенный по адресу: <адрес>. Там они открыли банковский счет и получили новые банковские карты. После открытия счета в ПАО «ВТБ» они снова встретились с О., точной даты она не помнит, и отдали ей копии своих паспортов, копии СНИЛС и конверт с банковской картой вместе с пин-кодом. О. сказала, что деньги придут чуть ли не на следующий день. После того, как они передали документы О., О. звонила им и говорила, что всем пришли деньги, а их так и нет. Примерно в конце сентября 2020 года О. позвонила Свидетель №9 и стала кричать, что он заблокировал карту, а деньги поступили на счет, и их никак не снять. Свидетель №9 сказал, что он знает, что эта сумма ему не полагается, поэтому ничего снимать не станет, а тот, кто перечислил деньги, может написать заявление в Б. и вернуть их как ошибочно перечисленные. Они узнали о том, что данное предложение незаконно после того, как Свидетель №9 позвонил детям и рассказал о таких мерах поддержки пенсионеров. После чего сначала он заблокировал карту, а потом уже и она. Но деньги, которые перечислены на ее счет, были уже сняты. В Б. они узнали, что им перечислялись деньги за больничные, хотя ни она, ни Свидетель №9 на больничные не ходили и нигде не работали, чтобы оформлять больничные листы. После этого с О. они больше не виделись, и она ни ей, ни Свидетель №9 не звонила, в СНТ они не виделись. Денежные средства О. ни ей, ни Свидетель №9 не передавала. В ООО «ОТС-СЕРВИС» она никогда не работала, такой организации не знает. Она считала, что предложение О. законно, поэтому согласилась, но как только узнала, что это незаконно, сразу заблокировала карту и счет;

- показаниями ФИО17 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 145-148/, из которых следует, что она работает в АО «Пифагор» в должности контрактного управляющего с декабря 2019 года, руководителем является Свидетель №6, бухгалтером – ФИО14. В ноябре 2019 года, когда Свидетель №6 собирался открывать АО «Пифагор» и руководил ООО «ОТС», необходим был бухгалтер, и они с Свидетель №6 стали по сайтам объявлений искать бухгалтера, и нашли С.Н.В. Она пришла на собеседование, и Свидетель №6 принял решение о приеме С.Н.В. на работу на должность бухгалтера. В АО «Пифагор» С.Н.В. устроена официально. Она знает, что у С.Н.В. были ЭЦП всех организаций, в которых она вела бухгалтерию, в том числе ФИО16, ФИО12, Свидетель №8, Свидетель №2, Свидетель №3 и других. После проведения обыска у С.Н.В. Свидетель №6 стал ей звонить и спрашивать, знает ли она о том, что С.Н.В. оформляла через фирмы выплаты на пенсионеров и других лиц. Она сказала, что об этом узнала в ноябре 2020 года, когда С. оформила выплаты на 4 человек, но о том, что людей много, она не знала, об этом она узнала после проведения обысков у С.Н.В. и у других руководителей фирм. В феврале 2021 она узнала, что таких пенсионеров 22, кто именно, она не знает. С середины октября и до ноября 2020 года С.Н.В. неоднократно спрашивала у нее, есть ли у нее знакомые пенсионеры старше 65 лет, чтобы оформить на них выплаты, и она уже тогда стала подозревать, что это какие-то махинации, так как пенсионеры, которых Н. просила найти, реально не работали, потому она сказала Н., что таких знакомых у нее нет. Она не стала у нее расспрашивать о законности получения таких выплат, так как считала, что раз она – бухгалтер, она должна быть в курсе всех нюансов и сделать все правильно. Также, находясь в офисе, где-то в октябре 2020 года, она слышала разговор Н. с кем-то, в ходе которого она говорила, чтобы ей нашли пенсионеров, но она не предавала этому значения изначально, так как не была в курсе всей ситуации;

- показаниями Свидетель №5 в ходе предварительного следствия, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 6 л.д. 159-161/, из которых следует, что в феврале 2021 года, более точно он не знает, на одном из сайтов, название которого он не помнит, он увидел объявление о приеме на работу в ООО «Гермес» на должность директора. В объявлении был указан номер телефона, сам номер он не помнит. Он позвонил по указанному номеру, где трубку взяла девушка, которая представилась С., фамилию и отчество не помнит. Девушка пояснила, что она является учредителем ООО «Гермес», они подыскивают директора в ООО «Гермес». Организация занимается грузоперевозками. Необходимо будет проверять отчетность по деятельности организации, общаться с клиентами, искать водителей, принимать на работу сотрудников, подписывать договоры с клиентами. С. ему сказала, что оклад будет составлять 10 000 рублей, остальные денежные средства будут зависеть от выручки организации. Фактически на руки он получал около 30 000 – 40 000 рублей в месяц. Заработная плата выплачивалась два раза в месяц, в начале месяца выплачивалась основная заработная плата, в конце месяца выплачивался аванс. Заработную плату он получал наличными лично от С.. Встречались они со С. всегда в разных местах <адрес>, за получение заработной платы он нигде не расписывался. Какой составлял штат организации, он сказать не может, так как не помнит. Также при устройстве на работу директором он оформлял электронно-цифровую подпись, где именно, он не помнит. Где оформляются электронно-цифровые подписи, он не знает. Данную электронно-цифровую подпись при оформлении он сразу передал С.. Сам данной подписью ни разу не пользовался. Офиса организации не было, все сотрудники работали удаленно. Юридический адрес организации он не помнит. Один раз он ездил в налоговую инспекцию, расположенную на <адрес>, для чего именно, он точно пояснить не может. С. ему дала какое-то документы, какие он не вникал. В каких Б. открыты счета ООО «Гермес», он не знает. Сам он никакие счета не открывал. Насколько он может предполагать, у ООО «Гермес» вообще не было счетов ни в каких Б.. Бухгалтера ООО «Гермес» он не знает. На должности директора ООО «Гермес» он занимался организационными вопросами (встречи с клиентами, подписание договоров с клиентами, организационной деятельностью). Контрагентов ООО «Гермес» он не знает, назвать не может. Все документы по указанной организации, возможно, хранятся у С., возможно, у какого-то другого лица. У него никаких документов по деятельности ООО «Гермес» нет. Насколько ему известно, в настоящее время организация деятельности не ведет. ФИО14, ФИО18, ФИО19, ему не знакомы, о данных лицах он слышит впервые. ФИО2 ему не знакома и, насколько ему известно, она является менеджером ООО «Гермес». Более никаких сотрудников он не помнит, их данные он назвать не может. Примерно 2 недели назад он написал заявление на увольнение, которое передал учредителю С. при встрече на пл. М. в автомобиле. Приказ об увольнении из ООО «Гермес» он не получал;

- протоколом очной ставки между С.Н.В. и Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой Свидетель №3 показала, что она знает Н., она является бухгалтером АО «Пифагор». Никаких документов для оформления ФИО20 в ООО «Сибпромторг» она не передавала С.Н.В. никаким способом. ФИО20 в ООО «Сибпромторг» трудоустроена не была. Никаких указаний, ни лично, ни через доверенное лицо она С.Н.В. по оформлению пособия по временной нетрудоспособности на ФИО20 не давала. Она в принципе никаких распоряжений С.Н.В. никогда не давала. С.Н.В. занималась только проверкой отчетности, насколько ей известно. Она руководила ООО «Сибпромторг» совместно с Свидетель №6, какую-то деятельность она вела самостоятельно, что-то делал С.. Никаких листов трудоспособности на ФИО20 с целью их дальнейшей оплаты или данных таких листов она С.Н.В. не передавала. Какие указания давал ФИО11 С.С. Н.В., ей неизвестно /т. 7 л.д. 79-81/;

- протоколом очной ставки между С.О.В. и Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой Свидетель №1 подтвердила ранее данные ею показания и добавила, что когда она пошла в Б. закрывать счет, там ей сказали, что у нее было много больничных, хотя она их не открывала, так как находится на пенсии.

С.О.В. показания Свидетель №1 не подтвердила /т. 7 л.д. 135-137/;

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска по месту жительства С.Н.В. по адресу: <адрес>, в том числе, изъят ноутбук АСУС в корпусе черно-оранжевого цвета № H9N0CV06B223378 с зарядным устройством /т. 7 л.д. 12-13/;

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска по месту жительства С.О.В. по адресу: <адрес>, СНТ «Союз», <адрес>, изъяты: справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.Е.В.; справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.О.В.; лист, содержащий копию паспорта С.О.В. и реквизиты расчетного счета ПАО «Сбербанк» /т. 7 л.д. 98-99/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ Центра Пенсионного фонда РФ по выплате пенсий и обработке информации по <адрес> №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ, которым представлена информация на застрахованные лица:

1) Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, пенсионные права: в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ГБУЗ <адрес> «Клинический родильный <адрес>» (ИНН <***>) в сумме 352 999 рублей 85 копеек; также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от СНТ «Союз» (ИНН <***>) в сумме 17 930 рублей 25 копеек. Также имеются сведения в период с марта 2020 года по сентябрь 2020 года ООО «ОТС-Сервис», однако отчисления по взносам не производились;

2) Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, пенсионные права: в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ООО «Альтпросиб» (ИНН<***>) в сумме 20 129 рублей 79 копеек, а также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ООО «АПС» (ИНН <***>) в сумме 2 712 рублей 30 копеек; в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ОАО «Новосибирскгортеплоэнерго» (ИНН <***>) в сумме 143 785 рублей. Также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от СНТ «Союз» (ИНН <***>) в сумме 50 303 рубля 60 копеек /т. 5 л.д. 27-42/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес> №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ, которым предоставлена информация на застрахованное лицо ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, составляющие пенсионные права, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от филиала «Западно-Сибирский» ООО «Сеть Связной» (ИНН <***>) в сумме 167 876 рублей 33 копейки. Также в период с июля 2017 года по март 2019 года имеются отчисления от ООО «Ориентир» (ИНН <***>) в сумме 72 651 рубль 32 копейки. Также в период с июля 2020 года по октябрь 2020 года имеются сведения о факте работы от ООО «Гермес» (ИНН <***>), однако отчисления по взносам не производились. Также в период с ноября 2019 года по март 2020 года имеются отчисления от ООО «Лабиринт» (ИНН <***>) в сумме 29 954 рубля 94 копейки. Также в период с января 2017 года по апрель 2017 года имеются отчисления от АО «МЮЗ» (ИНН <***>), сумме 97 809 рублей 74 копейки. Также в период с октября 2019 года по декабрь 2019 года имеются отчисления от АО «Тинькофф Б.» (ИНН <***>) в сумме 28 197 рублей 50 копеек /т. 5 л.д. 138-143/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес> №к-0600-09 от ДД.ММ.ГГГГ, которым предоставлена информация на застрахованные лица:

1) ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, составляющие пенсионные права, в период с марта 2020 года по октябрь 2020 года имеются сведения о факте работы от ООО «Гермес» (ИНН <***>), однако отчисления по взносам не производились, других отчислений не значится;

2) Бабкину Валентиновну С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, составляющие пенсионные права, в период с июля 2020 года по октябрь 2020 года имеются сведения о факте работы от ООО ГК «Сибпромторг» (ИНН <***>), однако отчисления по взносам не производились, других отчислений не значится /т. 5 л.д. 151-156/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес> №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ, которым предоставлена информация на застрахованное лицо Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, составляющие пенсионные права, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ООО «Альтпросиб» (ИНН <***>) в сумме 20 129 рублей 79 копеек. Также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ООО «АПС» (ИНН <***>) в сумме 4 746 рублей 30 копеек. Также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от ООО «Новосибирскгортеплоэнерго» (ИНН <***>) в сумме 115 873 рубля 26 копеек. Также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеются отчисления от СНТ «Союз» (ИНН <***>) в сумме 50 303 рубля 60 копеек /т. 5 л.д. 179-194/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» № ЗНО0166564467 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий выписку по карте № (счет №), принадлежащей ФИО2, согласно которой: ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в размере 322 352 рубля 57 копеек с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО», приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в размере 810 рублей 18 копеек с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО», приказ 1369-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 29 030 рублей 18 копеек, в размере 4 003 рубля 74 копейки, в размере 24 026 рублей 44 копейки, с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО», приказ №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ со счета при помощи карты сняты денежные средства в размере 100 000 рублей в банкомате, расположенном по ул. Площадь К.М., 3 /т. 5 л.д. 213-224/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «ВТБ», содержащий:

1) выписку по счету № (банковская карта №) на имя Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в которой отражены поступления на него денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в размере 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 038 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 6 007 рублей 11 копеек, 28 031 рубль 18 копеек. Общая сумма поступивших денежных средств составила 322 352 рубля 57 копеек;

2) выписку по счету № (банковская карта №) на имя Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в которой отражены поступления на него денежных средств: ДД.ММ.ГГГГ в размере 28 030 рублей 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 039 рублей 66 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 2 002 рубля 37 копеек, 6 006 рублей 11 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 14.10.2020»; ДД.ММ.ГГГГ в размере 28 031 рубль 18 копеек с назначением платежа «39№, л\сч. 03514С 97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 15.10.2020»; ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в сумме 6 007 рублей 11 копеек с назначением платежа «(39№, л/ сч. 03514С97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 29.10.2020». Общая сумма поступлений на счет составила 384 421 рубль 04 копейки. ДД.ММ.ГГГГ со счета с использованием банковской карты сняты денежные средства в сумме 200 000 рублей, 150 000 рублей /т. 6 л.д. 1-55/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены платежные поручения, приобщенные представителем потерпевшего ФИО10, согласно которым:

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №1 на счет № в сумме 28 030 рублей 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 301 рубль 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 22 024 рубля 07 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 36 038 рублей 66 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 22 024 рубля 07 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 301 рубль 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 4 004 рубля 74 копейки;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 030 рублей 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 2 002 рубля 37 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 030 рублей 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 6 007 рублей 11 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 030 рублей 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 301 рубль 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 2 002 рубля 37 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 030 рублей 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 28 301 рубль 18 копеек;

денежные средства выплачены согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ со счета №, открытого в отделении государственного расчетно-кассового центра в Сибирском ГУ Б. России, расположенного по адресу: <адрес> проспект, 27, в адрес получателя Свидетель №9 на счет № в сумме 4 003 рубля 74 копейки /т. 6 л.д. 189-227/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что осмотрен ноутбук АСУС в корпусе черно-оранжевого цвета № H9N0CV06B223378 с зарядным устройством, изъятый в ходе обыска, произведенного по месту жительства С.Н.В. по адресу: <адрес>, содержащий следующую информацию:

в папке «Клиенты» обнаружена папка АО «Пифагор», в которой имеются также множество папок. В ходе осмотра среди прочих обнаружены следующие документы: банковские выписки за 2019 и 2020 годы, договоры на восстановление счета и сдаче отчетности между АО «Пифагор» и ООО ГК «Абсолют», договор на поиск и подбор персонала между АО «Пифагор» и ООО ГК «Абсолют», договор оказания бухгалтерских услуг между ООО «Альфа Сервис» и АО «Пифагор», договор оказания бухгалтерских услуг между ООО «Марка» и АО «Пифагор», договор оказания бухгалтерских услуг между ООО «Сибсеть» и АО «Пифагор». В папке «Контур» обнаружены папки с документами на выдачу электронных цифровых подписей для следующих организаций: Аксис, Альфа сервис, Пифагор, БИС, Гермес, ИП ФИО22, НСТ, Гектар, Марка, Солт, Оптомикс, ОТС-Сервис, Престиж, Сибпромторг, Сибсейл, Сибсеть, С. Строймонтаж;

также обнаружен документ в формате «Майкрософт ворд», направленный в УПФР в <адрес> на имя руководителя ООО «Сибсеть» Свидетель №2, в отношении Свидетель №1 о недостоверности предоставленных сведений;

на рабочем столе компьютера имеется ярлык программы 1С Предприятие. При открытии данного ярлыка отображается окно с информационными базами следующих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: «Альфа сервис, АО Пифагор, АСМ БИС, Гарант, ГК Абсолют, Инновация, ИП ФИО23, ИП ФИО16, ИП С., Марка, НСТ, ОТС-Сервис, Пифагор, Премиум ООО, Сибсейл, СИБСЕТЬ, С. Строймонтаж, СОЛТ ООО, Строй-154». При открытии указанных юридических лиц отображается окно 1С предприятие с выбором раздела «Главное, Руководителю, Б. и касса, Продажи, Покупки, Склад, Зарплата и кадры, Операции, Отчеты, Справочники, Администрирование». При входе во вкладку Зарплата и кадры отображаются следующие разделы и подразделы: кадры, зарплата, НДФЛ, Страховые взносы, Зарплатные проекты, Справочники и настройки, Сервис, Информация». В разделе Зарплата имеется вкладка «Передача в ФСС сведений о пособиях». В данной вкладке имеется множество файлов, разбитых по датам;

также в папке «Клиенты» имеются папки с названием «Гермес О.С.», в которой расположены папки и файлы с фотодокументами на имя ФИО2, а именно: больничные листы, заявления о переводе заработной платы в другое кредитное учреждений, фото паспорта, СНИЛС. Также имеется папка с названием «Отчетность», в которой расположены документы для предоставления в ПФР и ФСС на С.О.В.;

в папке «Работа», «Клиенты» обнаружена папка «Сибпромторг», в которой также расположены различные папки, среди которых имеются следующие документы: сканированный паспорт на имя Свидетель №3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, СНИЛС на имя Свидетель №3, документы ЭЦП с ключом, устав ООО «СибПромТорг»;

далее в папке «Клиенты» обнаружена папка «СИБСЕТЬ», в которой также имеется множество папок, среди которых обнаружены папки с названием «Б.», «Отчетность», «Рег. Доки». В папке «Отчетность» обнаружены документы в формате PDF и ХМL, отчетность для предоставления в ФСС, а именно «расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату социального обеспечения» за 2020 год, разбитая на кварталы. В папке «Б.» обнаружены файлы с банковскими выписками Б. «Альфа, Райффайзен, Сбер». В файле Блокнот обнаружен логин и пароль электронной почты: Sibset54@mail.ru, пароль: awsedr56. Также обнаружен документ в формате Ворд: «Решение учредителя № Общества с ограниченной ответственностью «СИБСЕТЬ» о смене директора Общества с ограниченной ответственностью с Свидетель №2 на Свидетель №3 /т. 7 л.д. 24-59/;

- протоколом осмотра предметов (документов), согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска, произведенного по месту жительства С.О.В. по адресу: <адрес>, СНТ «Союз», <адрес>, документы: справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.Е.В., согласно которой денежное довольствие за шесть месяцев составило 313739, 13 рублей; справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная С.О.В. от ООО «Гермес» ИНН <***>, согласно которой за период с февраля 2020 года по апрель 2020 среднемесячный заработок составил 0 рублей; лист, содержащий копию паспорта С.О.В. и реквизиты расчетного счета ПАО «Сбербанк» на карту № **** **** **9745 со счетом № /т. 7 л.д. 118-125/;

- протоколом осмотра предметов (документов), согласно которому осмотрен ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» №ЗНО0166564467 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий выписку по карте № (счет №), принадлежащей ФИО2, согласно которой:

ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в размере 322352,57 рублей с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО приказ 1369-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в размере 810,18 рублей с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО приказ 1369-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 28030, 18 рублей, в размере 4003, 74 рубля, в размере 24026, 44 рублей с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С98050) Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по НПО приказ 1368-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ со счета при помощи карты сняты денежные средства в размере 100000 рублей в банкомате, расположенном по ул. Площадь К.М., <адрес> /т. 5 л.д. 213-224/;

- заявлениями застрахованного лица Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности по листам нетрудоспособности №№, 999012720001, 999022145001, 999030606641, 999041444475, 999041444481, 999041444480, 999041444479, 999041444478, 999041444477, 999041444489, 999041444488, 999041444487, 999041444486, 999041444485, 999041445236, 999041541532, 999041629892, 999041861632, выданным ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» Минздрава России; и о заработке Свидетель №1 за 2018-2019 годы, который в ООО «ОТС-СЕРВИС» составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей) /т. 1 л.д. 185-222/;

- приказом заместителя директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО3 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат» изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 1 811 801 рубль 52 копейки в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО24 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 1 л.д. 223/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты пособия по временной нетрудоспособности через кредитную организацию», включающее выплаты Свидетель №1 (СНИЛС <***>) на суммы: 28 030 рублей 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 038 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 6 006 рублей 11 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки, 28 031 рубль 18 копеек /т. 1 л.д. 224-226/;

- платежными поручениями №№, 853607, 853605, 853604, 853596, 853597, 853630, 853603, 853602, 853599, 853601, 853600, 853598, 853611, 853608, 853610, 853606 от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения о том, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ банковскими переводами, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет Свидетель №1 №, открытый в филиале № Б. ВТБ (ПАО) <адрес>, перечислены денежные средства в суммах 28 030 рублей 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 039 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 6 006 рублей 11 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки, 28 031 рубль 18 копеек /т. 1 л.д. 227-243/;

- приказом заместителя директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО3 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат» изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 197 554 рубля 98 копеек в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО24 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 1 л.д. 244/;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ, в которомо содержатся сведения о ом, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковским переводом, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет Свидетель №1 №, открытый в филиале № Б. ВТБ (ПАО) <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 28 031 рубль 18 копеек /т. 1 л.д. 246/;

- приказом и.о. директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО25 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат» изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 109 831 рубль 19 копеек в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО24 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 1 л.д. 247/;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковским переводом, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет Свидетель №1 №, открытый в филиале № Б. ВТБ (ПАО) <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 6 007 рублей 11 копеек /т. 1 л.д. 249/;

- заявлениями застрахованного лица Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности по листам нетрудоспособности №№, 999012725001, 999022140005, 999030606606, 999041444523, 999041444522, 999041444521, 999041444531, 999041444530, 999041444529, 999041444528, 999041444527, 999041444526, 999041444542, 999041444541, 999041444610, выданным ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» Минздрава России; и о заработке Свидетель №9 за 2018-2019 годы, который в ООО «СИБСЕТЬ» составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей) /т. 2 л.д. 22-24, 26-27, 30-32, 34-36, 38-40, 42-44, 46-48, 50-52, 54-56, 58-60, 62-64, 66-68, 70-72, 74-76, 78-80, 82-84/;

- приказом директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО4 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат» изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 975 789 рублей 81 копейки в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО26 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 2 л.д. 85/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты пособия по временной нетрудоспособности через кредитную организацию», которое включает выплаты Свидетель №9 (СНИЛС 540315952901) на суммы: 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 038 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 6 006 рублей 11 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки /т. 2 л.д. 86-87/;

- платежными поручениями №№, 469471, 469473, 469475, 469477, 469478, 469479, 469480, 469481, 469371, 469372, 469374, 469375, 469376, 469378, 469446 от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения о том, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковскими переводами, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) <адрес>, перечислены денежные средства в суммах 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 038 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 28 031 рубль 07 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 6 007 рублей 11 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки /т. 2 л.д. 88-103/;

- заявлениями застрахованного лица ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности по листам нетрудоспособности №№, 367935861904, 910038357081, 910041270730, выданным ГБУЗ НСО «ГКП №» за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (140 дней); о заработке С.О.В. за 2018-2019 годы, который в ООО «ГЕРМЕС» составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей) /т. 2 л.д. 127-140/;

- приказом директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО6 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по беременности и родам застрахованным лицам в сумме 322 191 рубль 80 копеек в соответствии с приложениями № к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО27 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 2 л.д. 141/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты пособия по беременности и родам через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 322 191 рубль 80 копеек /т. 2 л.д. 142/;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковским переводом, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет С.О.В. №, открытый в ФИО28 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 322 191 рубль 80 копеек /т. 2 л.д. 143/;

- приказом директора ГУ – НРО ФСС РФ (филиал №) ФИО6 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по беременности и родам застрахованным лицам в сумме 5 559 844 рубля 74 копейки в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО27 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 2 л.д. 144/;

- платежными поручениями №№, 717516, 717517 от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения о том, что сотрудниками филиала № ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковскими переводами, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет С.О.В. № открытый в ФИО28 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, перечислены денежные средства в суммах 24 026 рублей 44 копейки, 24 026 рублей 44 копейки, 4 003 рубля 74 копейки /т. 2 л.д. 146-148/;

- заявлениями застрахованного лица ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности по листам нетрудоспособности №№, 999030608541, 999042592138, 999042592170, 999042592169, 999042592153, 999042592152, 999042592156, 999042592155, 999042592185, 999042592219, 999042592218, 999042592220, 999042592193, 999042592192, 999042592195, 999042592194, 999042592225, 999042592224, выданным ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» Минздрава России за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; о заработке ФИО9 за 2018-2019 годы, который в ООО «ГЕРМЕС» составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей) /т. 2 л.д. 193-249/;

- заявлениями застрахованного лица ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, в которых содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности по листам нетрудоспособности №№, 999042592270, 999042592286, 999042592285, 999042592272, 999042592302, 999042592301, 999042592291, 999042592290, 999042592303, 999042592296, 999042592295, 999042592306, 999042592297, 999042592300, выданным ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» Минздрава России; и о заработке ФИО8 за 2018-2019 годы, который в ООО «СИБПРОМТОРГ» составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей) /т. 3 л.д. 44-73/;

- заявлением застрахованного лица ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (СНИЛС <***>), от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения, необходимые для начисления пособия по временной нетрудоспособности за период нетрудоспособности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; и о заработке С.О.В. за 2018-2019 годы, который в ООО «ГЕРМЕС» составил 1 777 000,00 рублей (2019 год – 865 000,00 рублей, 2020 год – 912 000,00 рублей) /т. 3 л.д. 149-151/;

- приказом и.о. Управляющего отделением Фонда ГУ – НРО ФСС РФ ФИО7 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 2 070 718 рублей 04 копейки в соответствии с приложениями №№, 7 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО29 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 3 л.д. 154-155/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 6 683 рубля 98 копеек /т. 3 л.д. 156/;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором соджержатся сведения о том, что сотрудниками ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковским переводом, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет С.О.В. №, открытый в ФИО28 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 6 683 рубля 98 копеек /т. 3 л.д. 157/;

- приказом и.о. Управляющего отделением Фонда ГУ – НРО ФСС РФ ФИО7 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат» изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 32 645 330 рублей 30 копеек в соответствии с приложениями №№, 7 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО29 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 3 л.д. 158-159/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 29 600 рублей 48 копеек /т. 3 л.д. 160/;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что сотрудниками ГУ – НРО ФСС РФ в соответствии с Приказом №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ, банковским переводом, с назначением платежа «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», путем перечисления денежных средств с расчетного счета ГУ – НРО ФСС РФ №, открытого в Сибирском ГУ Б. России <адрес>, на расчетный счет С.О.В. №, открытый в ФИО28 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 29 600 рублей 48 копеек /т. 3 л.д. 161/;

- приказом и.о. заместителя управляющего отделением Фонда ГУ – НРО ФСС РФ ФИО4 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 23 852 329 рублей 47 копеек в соответствии с приложениями №№, 7 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО30 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 3 л.д. 162-163/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 29 600 рублей 48 копеек /т. 3 л.д. 164/;

- приказом и.о. управляющего отделением Фонда ГУ – НРО ФСС РФ ФИО7 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 10 469 707 рублей 57 копеек в соответствии с приложениями №№, 7 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО29 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 3 л.д. 166-167/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 29 600 рублей 48 копеек /т. 3 л.д. 168/;

- приказом и.о. управляющего отделением Фонда ГУ – НРО ФСС РФ ФИО7 №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении и выплате страхового обеспечения и иных выплат», изданный в соответствии с постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об особенностях финансового обеспечения, назначения и выплаты в 2012-2020 годах территориальными органами Фона социального страхования РФ застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, осуществления иных выплат и возмещения расходов страхователя на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников, а также об особенностях утраты временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» о назначении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в сумме 3 711 116 рублей 88 копеек в соответствии с приложениями №№, 2 к приказу, поручении главному бухгалтеру ФИО29 перечисления пособий в соответствии с данными реестров сведений, документами, необходимыми для назначения и выплаты страхового обеспечения, в сроки, установленные постановлением /т. 3 л.д. 170/;

- приложением № к приказу №-ПВ от ДД.ММ.ГГГГ «Список застрахованных лиц для начисления и выплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком через кредитную организацию», которое включает выплаты С.О.В. (СНИЛС <***>) на сумму: 29 600 рублей 48 копеек /т. 3 л.д. 172/;

- ответом на запрос №-Б от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ за медицинской помощью в ГБУЗ НСО «ССМП» <адрес> Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, не обращалась. Также за просмотренный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ неоднократно выезжали бригады скорой медицинской помощи Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, а именно: ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>113, с диагнозом 120.0 – Нестабильная стенокардия, который доставлен для госпитализации в ЛПУ по адресу: ГБК № по <адрес> /т. 5 л.д. 57-62/;

- ответом на запрос № дсп от ДД.ММ.ГГГГ из ФНС по <адрес>, в котором содержатся сведения о том, что:

1) ООО «ОТС-СЕРВИС» (ИНН <***>, КПП 540501001) состоит на учете в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. Юридический адрес: 630102, Россия, <адрес>2 оф. Сведения недостоверны (по результатам проверки ФНС – ДД.ММ.ГГГГ). Директором является Свидетель №2 (ИНН <***>). Учредителем является Свидетель №6 (ИНН <***>). Количество сотрудников, трудоустроенных в ООО «ОТС-Сервис» за период 2020 года, – 8 человек;

2) ООО «Сибпромторг» (ИНН <***>, КПП 540501001) состоит на учете в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. Юридический адрес: 630008, Россия, <адрес>, ул. К. Либкнехта, 125-310 оф. Директором и учредителем является Свидетель №3 (ИНН <***>). Количество сотрудников, трудоустроенных в ООО «Сибпромторг» за 2020 год, – 0 человек. Справки 2-НДФЛ за 2020 год в Инспекцию не представлялись /т. 5 л.д. 110-111/;

- ответом на запрос из ПАО «Сбербанк» № ЗНО0166564467 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения по банковским счетам, в том числе выписка по карте № (счет №), принадлежащей ФИО2 /т. 5 л.д. 212/;

- ответом на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «ВТБ», в котором содержатся следующие сведения: 1) выписка по счету № (банковская карта №) на имя Свидетель №9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в которой отражены поступления на него денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в размере 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 038 рублей 66 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 6 007 рублей 11 копеек, 28 031 рубль 18 копеек. Общая сумма поступивших денежных средств составила 322 352 рубля 57 копеек; 2) выписка по счету № (банковская карта №) на имя Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в которой отражены поступления на него денежных средств: ДД.ММ.ГГГГ в размере 28 030 рублей 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 4 003 рубля 74 копейки, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 2 002 рубля 37 копеек, 22 024 рубля 07 копеек, 36 039 рублей 66 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 4 004 рубля 74 копейки, 2 002 рубля 37 копеек, 6 006 рублей 11 копеек, 28 030 рублей 18 копеек, 28 031 рубль 18 копеек, 28 030 рублей 18 копеек с назначением платежа (39№, л/сч. 03514С97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 14.10.2020»; ДД.ММ.ГГГГ в размере 28 031 рубль 18 копеек с назначением платежа «39№, л\ сч. 03514С 97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 15.10.2020»; ДД.ММ.ГГГГ на счет поступили денежные средства в сумме 6 007 рублей 11 копеек с назначением платежа «(39№, л/ сч. 03514С97950) «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по ПНО», приказ №-ПВ от 29.10.2020». Общая сумма поступлений на счет составила 384 421 рубль 04 копейки. ДД.ММ.ГГГГ со счета с использованием банковской карты сняты денежные средства в сумме 200 000 рублей, 150 000 рублей /т. 5 л.д. 233-238/;

- ответом федерального государственного учреждения «Национальный медицинский исследовательский центр глазных болезней имени Гельмгольца» № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержатся сведения о том, что ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» определен медицинской организацией, уполномоченной на формирование и размещение в информационный системе Фонда социального страхования Российской Федерации (далее по тексту – ФСС РФ) листков нетрудоспособности в форме электронного документа лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше в период нахождения на карантине в связи с распространением новой коронавирусной инфекции. В соответствии с Правилами страхователь (работодатель) направляет в ФСС РФ перечень застрахованных лиц, состоящих с ним в трудовых отношениях и соблюдающих режим самоизоляции, для формирования листков нетрудоспособности, а также документы (сведения), необходимые для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности. Между ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» и ФСС РФ заключено соглашение об информационном взаимодействии, согласно которому ФСС РФ осуществляет идентификацию застрахованных лиц, формирует в Единой интегрированной информационной системе «Соцстрах» электронные листки нетрудоспособности, обеспечивает передачу данных о застрахованных лицах, и сформированные электронные листки нетрудоспособности перенаправляются в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца», где подписываются электронные листки нетрудоспособности с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи как медицинской организацией. Назначение и выплата пособия по временной нетрудоспособности осуществляется территориальными органами ФСС РФ по месту регистрации страхователя, после чего за дополнительной информацией о факте выдачи листков нетрудоспособности с кодом «03» – карантин, лицам согласно перечню в запросе, необходимо обратиться к страхователю (работодателю) или в территориальный Фонд социального страхования в регионе проживания /т. 6 л.д. 59-60/.

Принимая во внимание наличие в материалах уголовного дела сведений о том, что С.О.В. на учете у психиатра не состоит и не состояла, а также учитывая ее поведение в ходе предварительного следствия и в ходе судебного разбирательства, соответствующее обстановке, суд признает С.О.В. вменяемой на момент совершения преступлений и способной в настоящее время по своему психическому состоянию нести уголовную ответственность за содеянное.

Анализируя собранные доказательства, суд находит их допустимыми, достоверными, взаимно дополняющими друг друга и достаточными для признания подсудимой С.О.В. виновной в совершении преступлений.

Действия С.О.В. по преступлениям №№, 2 суд квалифицирует по ст. 159.2 ч. 3 УК РФ – как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере; по преступлениям №№, 4 по ст. 30 ч. 3 – ст. 159.2 ч. 3 УК РФ – как покушение на преступление, то есть умышленные действия лица, непосредственно направленные на совершение преступления – мошенничества при получении выплат, то есть хищениЯ денежных средств при получении пособий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам.

Судом установлено, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. и лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство в связи с розыском (далее по тексту – участник №), действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о трудоустройстве и сумме заработка на имя Свидетель №1 от ООО «ОТС-СЕРВИС» и на имя Свидетель №9 от ООО «СИБСЕТЬ» за период 2018-2019 гг., похитили принадлежащие ГУ - НРО ФСС РФ денежные средства при получении пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше в случае карантина на общую сумму 706 773 рубля 61 копейка, что является крупным размером (преступление №).

Также, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. и участник №, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о сумме заработка на имя С.О.В. от ООО «ГЕРМЕС» за период 2018-2020 гг., похитили принадлежащие ГУ - НРО ФСС РФ денежные средства при получении пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет на общую сумму 419 848 рублей 47 копеек, что является крупным размером (преступление №).

Также, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. и участник №, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о трудоустройстве и сумме заработка на имя ФИО8 от ООО «СИБПРОМТОРГ» за период 2018-2019 гг. и на имя ФИО9 от ООО «ГЕРМЕС» за период 2018-2019 гг., совершили покушение на хищение принадлежащих ГУ - НРО ФСС РФ денежных средств при получении пособия по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше в случае карантина на общую сумму 793 972 рубля 65 копеек, что является крупным размером (преступление №).

Также, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ С.О.В. и участник №, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о сумме заработка на имя С.О.В. от ООО «ГЕРМЕС» за период 2019-2020 гг., совершили покушение на хищение принадлежащих ГУ - НРО ФСС РФ денежных средств при получении пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет на общую сумму 361 889 рублей 74 копеек, что является крупным размером (преступление №).

Как установлено в ходе судебного разбирательства, объектом преступного посягательства по всем преступлениям явились бюджетные денежные средства, предназначенные для выплаты: пособия по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше в случае карантина (преступления №№, 3), пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет (преступления №№, 4).

Статьей 2 Федерального закона «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» от ДД.ММ.ГГГГ № 255-ФЗ определен круг лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

В соответствии с п. 1 Положения об особенностях назначения и выплаты в 2012 - 2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта, утверждённого Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № (далее - Положение), назначение и выплата страхового обеспечения осуществляется территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации, находящимися на территории субъектов Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта.

При этом, пунктом 2 Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № установлено, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ <адрес> участвует в реализации пилотного проекта, вступает в действие механизм осуществления прямых выплат, когда пособия застрахованным выплачивает Фонд, а в обязанности страхователя входит передача документов по застрахованным Фонду.

Согласно п. 2 Положения при наступлении страхового случая застрахованное лицо (его уполномоченный представитель) обращается к страхователю по месту своей работы (службы, иной деятельности) с заявлением о выплате соответствующего вида пособия по установленной форме и документами, необходимыми для назначения и выплаты пособия в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 3 Положения страхователь не позднее пяти календарных дней со дня подачи застрахованным лицом (его уполномоченным представителем) заявления и документов представляет в территориальный орган Фонда по месту регистрации поступившие заявление и документы, необходимые для назначения и выплаты пособия соответствующего вида, а также опись представленных заявлений и документов по установленной форме.

Согласно п.п. 8, 9 Положения после получения заявления и документов, необходимых для назначения и выплаты соответствующего вида пособия, либо реестра сведений территориальный орган Фонда в течение 10 календарных дней со дня их получения принимает решение о назначении и выплате пособий и перечисляет пособия на банковский счёт, указанный в заявлении, либо реестре сведений, либо через организацию федеральной почтовой связи или иную организацию по заявлению застрахованного лица.

При этом, в силу ст. 61 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ и Приказом Фонда от ДД.ММ.ГГГГ № «О внедрении защищённого обмена документами в электронном виде с применением электронной цифровой подписи для целей обязательного социального страхования» предусмотрен электронный документооборот с использованием электронной подписи.

Таким образом, правом на получение выплат по временной нетрудоспособности и в связи с материнством обладают только граждане, которые официально трудоустроены или имеют трудовые отношения с работодателем, который направляет сведения об их доходах в ГУ - НРО ФСС РФ.

При этом, Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше» и принятым на основании него Приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца») определено в качестве медицинской организацией, уполномоченной на формирование и размещение в информационный системе ФСС РФ листков нетрудоспособности в форме электронного документа лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в возрасте 65 лет и старше в период нахождения на карантине в связи с распространением новой коронавирусной инфекции.

В соответствии с Правилами страхователь (работодатель) направляет в ФСС РФ перечень застрахованных лиц, состоящих с ним в трудовых отношениях и соблюдающих режим самоизоляции, для формирования листков нетрудоспособности, а также документы (сведения), необходимые для назначения и выплаты пособия по временной нетрудоспособности. Между ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца» и ФСС РФ заключено соглашение об информационном взаимодействии, согласно которому ФСС РФ осуществляет идентификацию застрахованных лиц, формирует в Единой интегрированной информационной системе «Соцстрах» электронные листки нетрудоспособности, обеспечивает передачу данных о застрахованных лицах, и сформированные электронные листки нетрудоспособности перенаправляются в ФГБУ «НМИЦ ГБ им. Гельмгольца», где подписываются медицинской организацией с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи. Назначение и выплата пособия по временной нетрудоспособности осуществляется территориальными органами ФСС РФ по месту регистрации страхователя.

О порядке и процедуре обращения, начисления и получения указанных пособий также показывал представитель потерпевшего ФИО10

Хищение бюджетных средств, предназначенных для выплаты пособий, а также покушение на их хищение осуществлялось по следующей схеме: подсудимая С.О.В. и участник №, зная порядок и условия получения рассматриваемых пособий, совместно организовали предоставление в ГУ - НРО ФСС РФ посредством электронного документооборота необходимых документов и сведений о доходах С.О.В., а также о трудоустройстве и доходах Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8 и ФИО9, которые не соответствовали действительности. На основании предоставленных недостоверных сведений ГУ - НРО ФСС РФ начисляло и перечисляло на расчетные счета С.О.В., а также Свидетель №1 и Свидетель №9 суммы пособий, которыми С.О.В. совместно с участником № затем распоряжались (по преступлениям №№, 2) либо должно было начислить суммы пособий (по преступлениям №№, 4).

Подсудимая С.О.В. свою вину в совершении преступлений полностью признала, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ, полностью подтвердила обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении.

Помимо признания подсудимой С.О.В. своей вины, ее виновность в совершении преступлений подтверждается показаниями представителя потерпевшего ФИО10, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «СИБСЕТЬ» (директор Свидетель №2) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности Свидетель №9 по листкам нетрудоспособности №№, 999012725001, 999022140005, 999030606606, 999041444523, 999041444522, 999041444521, 999041444531, 999041444530, 999041444529, 999041444528, 999041444527, 999041444526, 999041444542, 999041444541, 999041444610. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании предоставленных сведений на указанный в заявлении счет Свидетель №9 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО) были перечислены суммы пособия. Общая сумма выплат в пользу Свидетель №9 составила 322 352 рубля 57 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве, в связи с чем, был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Свидетель №9 за 2018-2019 годы. На основании сведений ПФР данные на Свидетель №9 о его работе в ООО «СИБСЕТЬ» в системе обязательного пенсионного страхования отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. Согласно сданным отчетам по средствам Фонда (форма 4-ФСС) в 1 квартале и первом полугодии 2020 года организация ООО «СИБСЕТЬ» не имела сотрудников, фонд оплаты труда составлял 0,00 рублей. Таким образом, сведения о фактическом трудоустройстве, заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, предоставленные для расчета пособий Свидетель №9, не достоверные, не соответствуют фактическим. ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «СИБПРОМТОРГ» (директор Свидетель №3) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности ФИО8 по листкам нетрудоспособности №№, 999042592270, 999042592286, 999042592285, 999042592272, 999042592302, 999042592301, 999042592291, 999042592290, 999042592303, 999042592296, 999042592295, 999042592306, 999042592297, 999042592300. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО8 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). Общая сумма выплат в пользу ФИО8 должна была составить 345 205 рублей 50 рублей, но выплаты не были произведены. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве, в связи с чем, был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица ФИО8 за 2018-2019 годы. На основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования сведения на ФИО8 отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «ОТС-СЕРВИС» (директор Свидетель №2) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности Свидетель №1 по листкам нетрудоспособности №№, 999012720001, 999022145001, 999030606641, 999041444475, 999041444481, 999041444480, 999041444479, 999041444478, 999041444477, 999041444489, 999041444488, 999041444487, 999041444486, 999041444485, 999041445236, 999041541532, 999041629892, 999041861632. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) Свидетель №1 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). На основании предоставленных сведений на указанный в заявлении счет Свидетель №1 №, открытый в ФИЛИАЛЕ № Б. ВТБ (ПАО), были перечислены суммы пособия. Общая сумма выплат в пользу Свидетель №1 составила 384 421 рубль 04 копейки. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве, в связи с чем, был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Свидетель №1 за 2018-2019 годы. По сведениям ПФР данные на Свидетель №1 о её работе в ООО «ОТС-Сервис» на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с положениями Временных правил оформления листков нетрудоспособности, назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности в случае карантина застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «ГЕРМЕС» (директор С.С.В.) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности ФИО9 по листкам нетрудоспособности №№, 999030608541, 999042592138, 999042592170, 999042592169, 999042592153, 999042592152, 999042592156, 999042592155, 999042592185, 999042592219, 999042592218, 999042592220, 999042592193, 999042592192, 999042592195, 999042592194, 999042592225, 999042592224. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок за расчетный период (2018-2019 годы) ФИО9 составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). Общая сумма выплат в пользу ФИО9 должна была составить 448 767 рублей 15 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве, в связи с чем, был направлен запрос в территориальный орган ПФР о предоставлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица ФИО9 за 2018-2019 годы. На основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования сведения на ФИО9 отсутствуют, что не соответствует предоставленным сведениям для назначения и выплаты пособий по временной нетрудоспособности. ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с п. 3 Положения «Об особенностях назначения и выплаты в 2012-2020 годах застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «ГЕРМЕС» (директор С.С.В.) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты С.О.В. пособия по беременности и родам по листку нетрудоспособности № и пособия по временной нетрудоспособности по листкам нетрудоспособности №№, 910038357081, 910041270730. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2018-2019 годы) С.О.В. составил 1 680 000,00 рублей (2018 год – 815 000,00 рублей, 2019 год – 865 000,00 рублей). Таким образом, общая сумма выплат в пользу С.О.В. составила 374 248 рублей 42 копейки. Суммы пособий были перечислены на указанный в заявлении С.О.В. счет №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК. Филиалом № отделения Фонда был направлен запрос в территориальный орган ПФР о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица С.О.В. за 2018-2019 года. На основании сведений ПФР сумма выплат в пользу С.О.В. на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования за 2018 год составила 10 038 рублей 82 копейки, за 2019 год – 50 548 рублей 97 копеек, всего сумма выплат за указанные года составила в размере 60 587 рублей 79 копеек, что не соответствует предоставленным сведениям страхователя о заработной плате для назначения и выплаты пособий. Таким образом, сведения о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, предоставленные для расчета пособий С.О.В., не соответствуют фактическим. На основании фактических сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях ПФР пособия должны быть выплачены исходя из МРОТ и составить 79 485 рублей 85 копеек, то есть переплата составила 294 762 рубля 57 копеек (374 248 рублей 42 копейки - 79 485 рублей 85 копеек). Также, ДД.ММ.ГГГГ в отдел назначения и осуществления страховых выплат застрахованным гражданам Филиала № отделения Фонда в соответствии с Положением «Об особенностях назначения и выплаты в 2021 году застрахованным лицам страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и иных выплат», утвержденного Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, страхователем ООО «ГЕРМЕС» (директор Свидетель №5) по каналам электронной связи с ЭЦП предоставлены сведения, необходимые для назначения и выплаты С.О.В. пособия по уходу за ребенком на период отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Согласно предоставленным страхователем сведениям средний заработок для расчета пособия за расчетный период (2019-2020 годы) С.О.В. составил 1 777 000,00 рублей (2019 год – 865 000,00 рублей, 2020 год – 912 000,00 рублей). На основании предоставленных сведений пособие назначено за период отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 29 600 рублей 48 копеек ежемесячно (за целый месяц) и выплачено с ДД.ММ.ГГГГ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ежемесячными платежами в общей сумме 95 485 рублей 42 копейки на указанный в заявлении расчетный счет С.О.В. №, открытый в СИБИРСКОМ Б. ПАО СБЕРБАНК. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ будет выплачена общая сумма 361 889 рублей 74 копейки. Таким образом, общая сумма выплат в пользу ФИО2 за весь период составит 457 375 рублей 16 копеек. В ходе мониторинга выплат возникли сомнения в отношении достоверности предоставленных сведений для назначения и выплаты пособий, влияющих на их размер, а именно, сведения о заработной плате и фактическом трудоустройстве. Согласно сданным отчетам по средствам Фонда (форма 4-ФСС) в 2019 году и 9 месяцев 2020 года организация ООО «ГЕРМЕС» не имела сотрудников, фонд оплаты составлял 0,00 рублей. За 2020 год отчетность не сдана. В соответствии с ч. 1 ст. 14 Федерального закона № 255-ФЗ пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячное пособие по уходу за ребенком исчисляются исходя из среднего заработка застрахованного лица, рассчитанного за два календарных года, предшествующих году наступления временной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, отпуска по уходу за ребенком. Таким образом, сведения о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, фактическом трудоустройстве, предоставленные для расчета пособий С.О.В., не соответствуют фактическим, соответственно, имеет место незаконное получение средств Фонда социального страхования РФ, путем предъявления документов с заведомо ложными, недостоверными сведениями, преднамеренно завышенными расчетами о заработной плате и фактическом трудоустройстве для получения пособий С.О.В.

Показания представителя потерпевшего согласуются с результатами осмотра документов, предоставленных ГУ - НРО ФСС РФ, послуживших основанием для начисления и выплаты пособий Свидетель №1, Свидетель №9 и самой С.О.В., а также документов которые могли бы послужить основанием для начисления и выплаты пособий ФИО8, ФИО9 и самой С.О.В; с результатами осмотров информации Центра Пенсионного фонда РФ по застрахованным лицам Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8, ФИО9, С.О.В.; с результатами осмотров банковских выписок по картам С.О.В., Свидетель №1, Свидетель №9; с результатами осмотра ноутбука участника №, в котором, в том числе, обнаружены папки с документами на выдачу электронных цифровых подписей для различных организаций, среди которых: Пифагор, Гермес, ОТС-Сервис, Сибпромторг, Сибсеть.

Далее, из показаний свидетеля Свидетель №6 следует, что в его организации АО «ПИФАГОР» бухгалтером являлась ФИО14, которая вела бухгалтерию и имела ЭЦП организаций, которые он открывал для себя и которые находились на бухгалтерском обслуживании у АО «ПИФАГОР», среди этих организаций: ООО «ОТС-Сервис» и ООО «СИБСЕТЬ» (где директором был его знакомый Свидетель №2). Летом 2020 года С. предложила ему фиктивное трудоустройство граждан пенсионного возраста 65 лет и старше для получения выплат из Фонда социального страхования, как он понял, с целью дополнительного заработка. В связи с тем, что это незаконно, и данная процедура является фиктивной, он категорически отказался от предложения ФИО14. Свидетель №1 ему не знакома, она никогда не работалиа и не работает в ООО «ОТС-Сервис».

Показания свидетеля Свидетель №6 о предложении ФИО14 подтвердил и свидетель Свидетель №8

Также, из показаний свидетеля ФИО17, контрактного управляющего АО «Пифагор», следует, что бухгалтером в данной организации являлась С.Н.В. Ей известно, что у С.Н.В. были ЭЦП всех организаций, в которых она вела бухгалтерию, в том числе ФИО16, ФИО12, Свидетель №8, Свидетель №2, Свидетель №3 и других. После проведения обыска у С.Н.В. Свидетель №6 стал ей звонить и спрашивать, знает ли она о том, что С. оформляла через фирмы выплаты на пенсионеров и других лиц. Она сказала, что об этом узнала в ноябре 2020 года, когда С. оформила выплаты на 4 человек, но о том, что людей много, она не знала, об этом она узнала после проведения обысков у С. и у других руководителей фирм. С середины октября и до ноября 2020 года С. неоднократно спрашивала у нее, есть ли у нее знакомые пенсионеры старше 65 лет, чтобы оформить на них выплаты, и она уже тогда стала подозревать, что это какие-то махинации, так как пенсионеры, которых С. просила найти, реально не работали, потому она сказала С., что таких знакомых у нее нет.

Из показаний свидетеля Свидетель №3, учредителя и директора ООО «Сибпромторг», следует, что бухгалтером организации являлась женщина по имени Н., которая имела доступ к ее ЭЦП. Лица старше 65 лет в организации не работают, и ФИО8 ей не знакома.

Свидетель Свидетель №2, директор ООО «ОТС-Сервис» и ООО «Сибсеть», также показал, что бухгалтерию ООО «ОТС-Сервис» вела бухгалтер Н., и ей он отдал свою ЭЦП, при этом, о том, что от его имени, как директора ООО «ОТС-Сервис» и ООО «Сибсеть», подавались документы на выплаты по ковиду лицам старше 65 лет, ему не известно.

Согласно показаниям свидетеля С.С.В., учредителя и директора ООО «Гермес», штат организации составлял 3 человека, а именно: она, ФИО2, а также бухгалтер ФИО14. Для сдачи отчетностей О. попросила ее оформить ЭЦП, и насколько ей известно, ключ к ЭЦП был отправлен С., та им пользовалась как бухгалтер организации при сдаче отчетностей. Пригласить С.Н. в качестве бухгалтера в общество ей посоветовала именно ФИО2. Кто подавал документы в Фонд социального страхования на ФИО2, она точно не знает, но считает, что ФИО14, так как та занимается сдачей отчетностей и всеми сопутствующими бухгалтерскими документами в ООО «Гермес».

С показаниями свидетеля С.С.В. согласуются показания свидетеля Свидетель №5, который в феврале 2021 года устроился на работу в ООО «Гермес» на должность директора. При устройстве на работу он оформлял ЭЦП, которую сразу передал учредителю С.. Сам он данной подписью ни разу не пользовался. С.О.В. ему не знакома, но, насколько ему известно, она является менеджером ООО «Гермес».

Свидетели Свидетель №1 и Свидетель №9 показывали, что их знакомая О. предложила оформить на них, как на пенсионеров старше 65 лет, денежные выплаты, для чего необходимо, чтобы они передали ей документы (копию паспорта, копию СНИЛС), открыли счета в Б. ВТБ и банковские карты также передали ей. При этом, она заверила их, что это законно, и никаких проблем у них не возникнет, поэтому они согласились на ее предложение. Впоследствии Свидетель №1 узнала, что с ее карты снимались какие-то денежные средства.

Суд считает доказанным, что подсудимая С.О.В. действовала умышленно, поскольку осознавала, что она не имеет права на получение пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет в том размере, в котором эти пособия были ей начислены, а также осознавала, что Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8 и ФИО9 не имеют права на получение пособия по временной нетрудоспособности в период нахождения на карантине, поскольку сама подыскала указанных лиц, не осведомленных о ее преступных намерениях, с целью использования их документов и расчетных счетов для совершения преступлений. Также она осознавала, что участником № в ГУ - НРО ФСС РФ в отношении нее (С.О.В.) и в отношении Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8 и ФИО9 будут предоставлены сведения, не соответствующие действительности.

В ходе судебного следствия также доказано и наличие у С.О.В. корыстного мотива, и реализованная ею совместно с участником № схема незаконного получения пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, а также пособия по временной нетрудоспособности в период нахождения лиц старше 65 лет на карантине, являлась способом достижения подсудимой С.О.В. своих корыстных целей.

Из показаний свидетелей Свидетель №1 и Свидетель №9 также следует, что банковские карты, на счета которых перечислялись суммы пособий по временной нетрудоспособности, находились в распоряжении С.О.В.

Суд считает доказанным, что хищение бюджетных денежных средств, предназначенных для выплаты пособий по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам, пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет, а также пособия по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше в случае карантина, совершено путем предоставления в ГУ - НРО ФСС РФ заведомо ложных, недостоверных сведений относительно размера полученного С.О.В. дохода (по преступлениям №№, 4), а также заведомо ложных, недостоверных сведений относительно трудоустройства Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8 и ФИО9 в организациях ООО «ОТС-СЕРВИС», ООО «СИБСЕТЬ», ООО «СИБПРОМТОРГ», ООО «ГЕРМЕС», соответственно, и размера якобы полученного ими дохода (по преступлениям №№, 3), с целью беспрепятственного совершения хищения бюджетных денежных средств.

Как следует из показаний свидетелей Свидетель №6, ФИО17, Свидетель №3, Свидетель №2, С.С.В., Свидетель №5, у участника № имелся доступ к документации организаций ООО «ОТС-СЕРВИС», ООО «СИБСЕТЬ», ООО «СИБПРОМТОРГ», ООО «ГЕРМЕС» и к ЭЦП их руководителей, от имени которых подавались сведения в ФСС, на основании которых было произведено и могло быть произведено начисление пособий.

Преступления №№ и 2 являются оконченными, поскольку бюджетные денежные средства, предназначенные на выплату пособий, были списаны со счета ГУ - НРО ФСС РФ и перечислены на расчетные счета Свидетель №1 и Свидетель №9 (преступление №), и С.О.В. (преступление №), что позволило С.О.В. и участнику № распорядиться этими денежными средствами по своему усмотрению.

Преступления №№ и 4 являются неоконченными, поскольку сотрудниками ГУ – НРО ФСС РФ было выявлено несоответствие предоставленных сведений, и пособия не были начислены, в связи с чем, С.О.В. и участник № не смогли довести свой преступный умысел до конца по независящим от них обстоятельствам.

Наличие в действиях подсудимой С.О.В. квалифицирующего признака мошенничества – «совершенное группой лиц по предварительному сговору» по всем преступлениям, по мнению суда, также доказано в ходе судебного следствия.

Судом установлено, что С.О.В. и участник № действовали сообща, совместно и согласованно, и своими действиями способствовали реализации совместного преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, предназначенных для выплаты пособия по временной нетрудоспособности, пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет и пособий по временной нетрудоспособности застрахованным лицам в возрасте 65 лет и старше в случае карантина.

При этом, С.О.В. предоставляла участнику № документы, необходимые для оформления пособий, после чего, это лицо готовило и направляло в ГУ - НРО ФСС РФ посредством электронного документооборота заведомо недостоверные сведения о доходах С.О.В., а также о трудоустройстве и доходах Свидетель №1, Свидетель №9, ФИО8 и ФИО9, на основании которых уполномоченными должностными лицами ГУ - НРО ФСС РФ производились начисления и выплата пособий (по оконченным преступлениям №№, 2) и могли быть произведены такие начисления (по неоконченным преступлениям №№, 4).

Размер перечисленных бюджетных денежных средств (по преступлениям №№, 2), а также размер бюджетных денежных средств, подлежащих перечислению (по преступлениям №№, 4), определен исходя из показаний представителя потерпевшего ФИО10; результатов осмотра документов, предоставленных ГУ - НРО ФСС РФ, в том числе, платежных поручений по перечислению сумм пособий; а также результатов осмотра выписок по расчетным счетам С.О.В., Свидетель №1, Свидетель №9, и не оспаривается самой подсудимой С.О.В. А поскольку он превышает установленный законом размер 250 000 рублей, суд считает установленным наличие в действиях С.О.В. по всем преступлениям квалифицирующего признака мошенничества «в крупном размере».

Наличие данных квалифицирующих признаков по всем преступлениям не оспаривала и сама С.О.В.

Таким образом, суд считает полностью доказанной вину подсудимой С.О.В. в совершении преступлений. Все доказательства по делу получены с соблюдением норм УПК РФ и являются допустимыми, они согласуются между собой и фактическими обстоятельствами совершенных подсудимой преступлений. По результатам проведенного судебного разбирательства каких-либо нарушений УПК РФ при производстве предварительного следствия, в том числе, при сборе доказательств и проведении следственных и процессуальных действий, которые могли бы поставить под сомнение допустимость собранных и представленных суду доказательств, судом не установлено.

При назначении подсудимой С.О.В. наказания в соответствии со ст. 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных ею преступлений, относящихся к категории тяжких, данные о личности подсудимой, которая ранее не судима, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит; также, суд учитывает обстоятельства, смягчающие наказание, и влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни ее семьи.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой С.О.В., предусмотренных ст. 63 УК РФ, суд не усматривает.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой С.О.В., судом учтено, что она свою вину в совершении преступлений признала полностью и раскаялась в содеянном; частично возместила причиненный преступлением № ущерб; она положительно характеризуется по месту жительства; является многодетной матерью, у нее на иждивении трое несовершеннолетних детей, двое из которых являются малолетними, которых она в настоящее время воспитывает и содержит одна, а также помогает своим престарелым родителям; в период совершения преступлений С.О.В. находилась в состоянии беременности; также суд учитывает неудовлетворительное здоровье матери подсудимой.

Учитывая совокупность всех вышеуказанных обстоятельств, суд приходит к выводу о том, что исправление С.О.В. возможно при назначении ей наказания в виде лишения свободы, при этом, принимая во внимание совокупность смягчающих обстоятельств, суд приходит к выводу, что повышенной опасности для общества она не представляет и ее исправление возможно без реального отбывания наказания, в связи с чем, назначает С.О.В. наказание с применением положений ст. 73 УК РФ. Оснований для применения к подсудимой С.О.В. положений ст. 64 УК РФ суд не находит. При этом, при назначении наказания подсудимой по преступлениям №№, 4 суд учитывает положения ст. 66 ч. 3 УК РФ.

С учетом характера и обстоятельств совершенных преступлений, личности подсудимой и ее имущественного положения, суд считает возможным не назначать С.О.В. по данным преступлениям дополнительное наказание, предусмотренное санкцией ст. 159.2 ч. 3 УК РФ, в виде штрафа и ограничения свободы.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершенных подсудимой преступлений и степень их общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую согласно ст. 15 ч. 6 УК РФ.

Представителем потерпевшего ФИО1 в ходе судебного следствия, с учетом уже принятых С.О.В. мер по частичному возмещению причиненного преступлениями материального ущерба, заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимой С.О.В. в счет возмещения ущерба, причиненного преступлениями, в пользу ОСФР по <адрес> в качестве компенсации имущественного вреда, причиненного преступлениями, 739 822, 08 рублей.

На основании ст. 1064 ГК РФ, поскольку материальный ущерб в указанном размере причинен ОСФР по <адрес> (ранее ГУ - НРО ФСС РФ) виновными действиями подсудимой С.О.В., действовавшей в составе группы лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство в связи с розыском, суд считает исковые требования представителя потерпевшего обоснованными и подлежащими удовлетворению, и взысканию с подсудимой С.О.В. в солидарном порядке подлежат 739 822, 08 рублей. Сама подсудимая С.О.В. указанные исковые требования представителя потерпевшего признала.

Вещественные доказательства:

- платежные поручения, ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из государственного учреждения – Центра Пенсионного фонда РФ по выплате пений и обработке информации в <адрес>, ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» № ЗНО0166564467 от ДД.ММ.ГГГГ, ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «ВТБ», ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, ответ на запрос №к-0600-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.Е.В., справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.О.В., копия паспорта С.О.В. с реквизитами расчетного счета ПАО «Сбербанк», находящиеся в материалах уголовного дела, подлежат хранению в материалах уголовного дела;

- ноутбук АСУС в корпусе черно-оранжевого цвета № H9N0CV06B223378 с зарядным устройством, возвращенный С.Н.В. под сохранную расписку, подлежат оставлению последней по принадлежности.

Руководствуясь ст.ст. 296-299, 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

приговор и л :

ФИО2 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступления №№, 2), ст. 30 ч. 3 – ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступления №№, 4), и назначить ей наказание:

- по ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступление №) в виде лишения свободы на срок ОДИН ГОД ДЕСЯТЬ МЕСЯЦЕВ,

- по ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступление №) в виде лишения свободы на срок ДВА ГОДА,

- по ст. 30 ч. 3 – ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступление №) в виде лишения свободы на срок ОДИН ГОД ШЕСТЬ МЕСЯЦЕВ,

- по ст. 30 ч. 3 – ст. 159.2 ч. 3 УК РФ (преступление №) в виде лишения свободы на срок ОДИН ГОД ШЕСТЬ МЕСЯЦЕВ.

На основании ст. 69 ч. 3 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить С.О.В. наказание в виде лишения свободы на срок ДВА ГОДА ШЕСТЬ МЕСЯЦЕВ.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное С.О.В. наказание считать условным с испытательным сроком ДВА ГОДА ШЕСТЬ МЕСЯЦЕВ.

Возложить на С.О.В. обязанность в период испытательного срока не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, куда не реже раза в месяц являться на регистрацию; загладить причиненный преступлениями вред.

Испытательный срок С.О.В. исчислять с момента вступления приговора в законную силу.

Зачесть С.О.В. в испытательный срок время, прошедшее со дня провозглашения приговора.

Меру пресечения С.О.В. до вступления приговора в законную силу оставить прежней – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Взыскать в солидарном порядке со С.О.В. в пользу ОСФР по <адрес> в качестве компенсации имущественного вреда, причиненного преступлениями, 739 822, 08 рублей.

Вещественные доказательства:

- платежные поручения, ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из государственного учреждения – Центра Пенсионного фонда РФ по выплате пений и обработке информации в <адрес>, ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» № ЗНО0166564467 от ДД.ММ.ГГГГ, ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «ВТБ», ответ на запрос №к-0601-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, ответ на запрос №к-0600-09 от ДД.ММ.ГГГГ из Центра ПФР по выплате пенсий в <адрес>, справку № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.Е.В., справка № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная на имя С.О.В., копию паспорта С.О.В. с реквизитами расчетного счета ПАО «Сбербанк», находящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела;

- ноутбук АСУС в корпусе черно-оранжевого цвета № H9N0CV06B223378 с зарядным устройством, возвращенный С.Н.В. под сохранную расписку, – оставить последней по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в Новосибирский областной суд в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии и участии защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья М.А. Шишкина