Дело № 5-252/2025
27RS0005-01-2025-001050-33
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
по делу об административном правонарушении
г. Хабаровск 06 июня 2025 года
Резолютивная часть постановления оглашена 05 июня 2025 года.
Мотивированное постановление изготовлено 06 июня 2025 года.
Судья Железнодорожного районного суда г. Хабаровска Митин А.Л.,
с участием защитников ООО «Конкорд» – Михайлиной Т.А., Чистякова П.А.,
рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Конкорд», <данные изъяты>
УСТАНОВИЛ:
25.06.2024, 06.07.2024, 27.07.2024, 24.08.2024, 13.09.2024, 03.10.2024 в 00 час. 01 мин. Обществом с ограниченной ответственностью «Конкорд» (далее – ООО «Конкорд», Общество), расположенным по адресу: <адрес>, допущено неисполнение требований законодательства в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, а именно Общество не представило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщения по форме ФЭС-1 по операциям с денежными средствами, поступившими от контрагентов за приобретенный у ООО «Конкорд» драгоценный металл.
Указанные обстоятельства послужили основанием для составления в отношении Общества протокола № 09-01/25/54 от 17.04.2025 об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).
В судебном заседании законный представитель ООО «Конкорд» и представитель Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, участия не принимали. От МРУ Пробирной палаты России по ДФО поступило ходатайство о рассмотрении дела об административном правонарушении без участия представителей Управления и назначении наказания Обществу в виде административного приостановления деятельности.
Защитники ООО «Конкорд» – Михайлина Т.А. и Чистяков П.А. в судебном заседании пояснили, что Общество вину в совершении правонарушения признает. Представили письменные пояснения по делу, из которых следует, что откорректированные сообщения по шести сделкам по форме ФЭС-1 посредством личного кабинета 06.05.2025 направлены в Росфинмониторинг. Учитывая обстоятельства дела, совершения правонарушения впервые, просили прекратить производство по делу на основании статьи 2.9 КоАП РФ в связи с малозначительностью.
Изучив материалы дела об административном правонарушении, выслушав защитников ООО «Конкорд», суд приходит к следующему.
Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.
В силу части 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.
Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.
Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее – Положение о предоставлении информации).
Согласно подпункту «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
В соответствии с подпунктом «а» пункта 4 Положения о предоставлении информации организации и индивидуальные предпринимателя предоставляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию, указанную в подпункте «а» пункта 3 настоящего Положения, в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.
Подпунктом «а» пункта 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18, определено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.
Из обстоятельств дела следует, что ООО «Конкорд» является юридическим лицом, осуществляющим операции с драгоценными металлами, и состоит на специальном учете в Межрегиональном управлении Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу.
В период с 17.03.2025 по 04.04.2025 на основании распоряжений МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 10.03.2025 № 6 и от 14.03.2025 № 9 в отношении ООО «Конкорд» проведена плановая выездная проверка (проверяемый период: с 01.05.2024 по 01.03.2025).
Целью проверки являлось оценка исполнения ООО «Конкорд» требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространению оружия массового уничтожения.
В ходе проведения проверки в деятельности Общества выявлены нарушения требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации, подпункта «а» пункта 3 Приложения к приказу Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18.
Так, ООО «Конкорд» в проверяемый период осуществило операции по продаже драгоценных металлов клиенту – «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) по договору купли-продажи золота в слитках № 20-1301/24 от 22.11.2023, на сумму превышающую 1 000 000 рублей, а равно совершало операции, подлежащие обязательному контролю.
ООО «Конкорд» в проверяемый период с 01.05.2024 г. по 01.03.2025 не предоставило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщения ФЭС-1 с информацией о поступлении денежных средств в «Конкорд» от АО «АТБ» в рамках вышеуказанного договора купли-продажи: 19.06.2024 платежное поручение № 117953 на сумму 18 703 440 рублей, срок предоставления сведений истек 25.06.2024; 02.07.202 платежное поручение № 120205 на сумму 43 595 779 рублей, срок предоставления сведений истек 06.07.2024; 23.07.2024 платежное поручение № 224664 на сумму 61 237 584 рублей, срок предоставления сведений истек 27.07.2024; 20.08.2024 платежное поручение № 82186 на сумму 91 326 788, 80 рублей, срок предоставления сведений истек 24.08.2024; 09.09.2024 платежное поручение № 140060 на сумму 69 797 709 рублей, срок предоставления сведений истек 13.09.2024; 27.09.2024 платежное поручение № 83302 на сумму 48 493 529 рублей, срок предоставления сведений истек 03.10.2024.
В ходе проведения проверки установлено, что ООО «Конкорд» представлены ФЭС-1, направленные Обществом в проверяемый период посредством личного кабинета в Росфинмониторинг: FM01_2024_2724204570_272401001 00000003 от 19.06.2024; FM01_2024 2724204570_272401001_00000004 от 04.07.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000006 от 24.07.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000007 от 21.08.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000008 от 10.09.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000009 от 07.10.2024.
При этом установлено, что в поле «Код признака операции» данных сообщений указано значение показателя «3», что в соответствии с описанием структуры ФЭС-1, размещенной на сайте Росфинмониторинга соответствует операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий. При этом для операций с денежными средствами указывается значение показателя «0». Кроме того, в полях «Код участника операции» в отношении ООО «Конкорд» указано значение показателя «01», что в соответствии с описанием структуры ФЭС-1 соответствует сведениям о лице, осуществившем передачу (отгрузку, поставку) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в поле «Код участника операции» в отношении АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» указано значение показателя «02», что в соответствии с описанием структуры ФЭС-1 соответствует сведениям о лице, получившем драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные изделия из них и лом таких изделий.
Таким образом, представленные ООО «Конкорд» ФЭС-1 являются сообщениями об операциях с «имуществом», а не с денежными средствами.
Указанные обстоятельства, свидетельствующие о не предоставлении Обществом в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений ФЭС-1 по операциям с денежными средствами, поступившими от контрагента за приобретенный у ООО «Конкорд» драгоценный металл, подлежащих обязательному контролю, послужили основанием для составления в отношении Общества протокола об административном правонарушении по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
Факт совершения ООО «Конкорд» административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, подтверждается собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении № 09-01/25/54 от 17.04.2025; заверенной копией распоряжения о проведении плановой выездной проверки от 10.03.2025 № 6; заверенной копией распоряжения о внесении изменений в распоряжение от 10.03.2025 № 6 «О проведении плановой выездной проверки ООО «Конкорд»» от 14.03.2025 № 9; заверенной копией акта проверки от 04.04.2025 № 6; заверенным копиями формализованных электронных сообщений (ФЭС-1): FM01_2024_2724204570_272401001 00000003 от 19.06.2024; FM01_2024 2724204570_272401001_00000004 от 04.07.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000006 от 24.07.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000007 от 21.08.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000008 от 10.09.2024; FM01_2024_2724204570_272401001 00000009 от 07.10.2024; заверенной копией договора купли-продажи золота в слитках № 20-1301/24 от 22.11.2023; выпиской из ЕГРЮЛ от 17.04.2025 № ЮЭ9965-25-58079275 в отношении Общества.
В соответствии со статьей 26.11 КоАП РФ судья, члены коллегиального органа, должностное лицо, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.
Доказательства по делу непротиворечивы и полностью согласуются между собой. Суд находит их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными для разрешения дела.
Оценивая представленные доказательства в их совокупности, суд квалифицирует действия ООО «Конкорд» по неисполнению законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
Доказательств невозможности выполнения юридическим лицом требований законодательства, равно как и доказательств принятия исчерпывающих мер, направленных на соблюдение действующих норм и правил, не установлено.
При назначении наказания судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность, цели и задачи предупреждения административных правонарушений, предусмотренные ст. 1.2 КоАП РФ, санкцию ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Обстоятельствами, смягчающими административную ответственность, являются признание вины в совершении административно правонарушения, изложенное защитниками в судебном заседании, устранение Обществом до рассмотрения дела по существу (06.05.2025) выявленных нарушений, а также отнесение ООО «Конкорд» к субъектам малого и среднего предпринимательства (является малым предприятием).
Обстоятельств, влекущих прекращение производства по делу, отягчающих административную ответственность, судом не установлено.
Привлечение Общества ранее к административной ответственности по ч. 4 ст. 8.13, ст. 8.46, ч. 2 ст. 7.3, ч. 1 ст. 8.10, ст. 8.9, ст. 19.7, ч. 1 ст. 19.5, ч. 1 ст. 20.25, ст. 17.7 КоАП РФ, на что ссылается административный орган в ходатайстве, не свидетельствует о наличии обстоятельств, отягчающих административную ответственность Общества, в силу следующего.
Пунктом 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ в качестве обстоятельства, отягчающего административную ответственность, предусмотрено повторное совершение однородного административного правонарушения, если за совершение первого административного правонарушения лицо уже подвергалось административному наказанию, по которому не истек предусмотренный статьей 4.6 КоАП РФ срок.
Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», однородным считается правонарушение, имеющее единый родовой объект посягательства, независимо от того, установлена ли административная ответственность за совершенные правонарушения в одной или нескольких статьях КоАП РФ.
Учитывая, что совершенные Обществом ранее административные правонарушения не относятся к административным правонарушениям в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг, добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней, суд не усматривает оснований для признания факта привлечения ООО «Конкорд» ранее к административной ответственности в качестве обстоятельства, отягчающего административную ответственность.
Оснований, предусмотренных ч. 1 ст. 3.12 КоАП РФ, для назначения санкции в виде административного приостановления деятельности, о чем ходатайствует уполномоченный орган, судом не установлено.
Доводы защитников о том, что совершенное правонарушение, послужившее основанием для привлечения Общества к административной ответственности, подлежит квалификации в качестве малозначительного, не принимаются судом по следующим основаниям.
В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
В данном случае существенная угроза охраняемым общественным интересам выражается в пренебрежительном отношении Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
Таким образом, судом отклоняется защитников о малозначительности совершенного административного правонарушения.
Исключительные обстоятельства, свидетельствующие о наличии предусмотренных статьей 2.9 КоАП РФ признаков малозначительности совершенного правонарушения, по настоящему делу не имеется, поскольку административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, посягает на установленный федеральным законодательством порядок противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, что относит данное правонарушение к разряду наиболее опасных и не может быть малозначительным.
Оснований для замены штрафа на предупреждение в соответствии с ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ судом не установлено.
Рассматривая вопрос о снижении размера штрафа, суд исходит из того, что положения статьи 4.1.2 КоАП РФ в данном случае не применимы.
В соответствии с частью 4 статьи 4.1.2 КоАП РФ правила настоящей статьи не применяются при назначении административного наказания в виде административного штрафа за административные правонарушения, за совершение которых в соответствии со статьями раздела II настоящего Кодекса лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.
Согласно примечанию к статье 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.
Таким образом, по данному делу положения статьи 4.1.2 КоАП РФ не применимы.
С учетом характера совершенного административного правонарушения, имущественного и финансового положения Общества, наличия смягчающих и отсутствие отягчающих ответственность обстоятельств, суд считает возможным назначить ООО «Конкорд» наказание в виде минимального размера штрафа, предусмотренного санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Руководствуясь статьями 29.9-29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Признать Общество с ограниченной ответственностью «Конкорд» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей.
Административный штраф подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:
Получатель: ИНН <***>, КПП 254301001; УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с <***>); Расчётный счёт <***>. Банк получателя: БИК 010813050; ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск; Кор. Счёт 40102810845370000014; КБК 14511601151019002140; ОКТМО 08701000.
Документ, свидетельствующий об оплате штрафа, надлежит представить в Железнодорожный районный суд г. Хабаровска в течение указанного срока.
Настоящее постановление может быть обжаловано в Хабаровский краевой суд в течение десяти дней со дня вручения или получения копии постановления, через суд его вынесший.
Судья А.Л. Митин