Дело № 1-60/2023 УИД 55MS0112-01-2023-002562-32
ПРИГОВОР Именем Российской Федерации
город Омск 09 ноября 2023 года
Исполняющий обязанности мирового судьи судебного участка № 112 в Куйбышевском судебном районе в городе Омске - мировой судья судебного участка № 87 в Куйбышевском судебном районе в городе Омске Шипулин Е.В., с участием: государственных обвинителе - помощников прокурора г.Омска Вишнивецкой Я.В., ФИО1, подсудимой ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., защитника - адвоката Степура В.С., предоставившим удостоверение № <ОБЕЗЛИЧЕНО> и ордер №<ОБЕЗЛИЧЕНО>, при секретаре судебного заседания Быковой М.В., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело, по которому:
ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>, <ОБЕЗЛИЧЕНО> года рождения, место рождения <ОБЕЗЛИЧЕНО>, гражданка Российской Федерации, паспорт <ОБЕЗЛИЧЕНО>, имеющая среднее специальное образование, в браке не состоящая, детей на иждивении не имеющая, пенсионерка, зарегистрированная и проживающая по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, судимости не имеющая, по данному делу избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., предоставила документ, удостоверяющий личность для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, не имея цели управления, то есть осуществления административно - распорядительной, хозяйственно - финансовой и иной деятельности и, не осуществляя функции органа управления юридического лица при следующих обстоятельствах.
В период с <ОБЕЗЛИЧЕНО>, более точная дата и время следствием не установлены, ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., при неустановленных следствием обстоятельствах, согласилась на предложение от неустановленного следствием лица, предоставить за денежное вознаграждение документ, удостоверяющий личность - свой паспорт гражданина Российской Федерации серии <ОБЕЗЛИЧЕНО> на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО> для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней, как о единственном органе управления - учредителе и директоре общества с ограниченной ответственностью «<ОБЕЗЛИЧЕНО>». С этой целью, в период с <ОБЕЗЛИЧЕНО>, более точная дата и время следствием не установлены, ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., находясь по адресу: г. <ОБЕЗЛИЧЕНО>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая, что не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и целей управления ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», предоставила неустановленному следствием лицу комплект документов, в том числе документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина серии <ОБЕЗЛИЧЕНО> на свое имя, для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц в порядке ст. 12 Федерального закона №129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведений о подставном лице.
В период с <ОБЕЗЛИЧЕНО> неустановленное следствием лицо направило по каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации в Межрайонную ИФНС России № 12 по Омской области, расположенную по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, решение № 1 единственного учредителя о создании ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (ИНН <ОБЕЗЛИЧЕНО>), согласно которому ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. является директором ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», Устав ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», а также гарантийное письмо о предоставлении помещения от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, заявление формы № <ОБЕЗЛИЧЕНО> о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», документ, удостоверяющий личность паспорт серия <ОБЕЗЛИЧЕНО>. <ОБЕЗЛИЧЕНО> сотрудниками Межрайонной ИФНС России № 12 по Омской области, не осведомленными о преступных намерениях ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., на основании поступивших <ОБЕЗЛИЧЕНО> документов, в единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись № <ОБЕЗЛИЧЕНО> об образовании (создании) ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», а также сведения о ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. как о единственном учредителе и директоре ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>».
В судебном заседании подсудимая ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. свою вину в предъявленном ей обвинении признала полностью, показала, что по совету подруги согласилась предоставить её знакомому свой паспорт для создания и регистрации ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», деятельностью которого она не занималась, получила за это вознаграждение в размере 10000 рублей.
В порядке ст. 276 УПК РФ в судебном заседании оглашены показания ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., данные на стадии предварительного расследования, согласно которым в январе 2022 года к ней пришла соседка, рассказала, что можно получить деньги от её знакомого за осуществление регистрации фирмы «однодневки». В последующем в январе 2022 года к ней обратился ранее незнакомый мужчина по имени Александр, предложил за вознаграждение открыть юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», при этом пояснил, что никакой финансово-экономической деятельности она осуществлять не будет. Она согласилась на это предложение, поскольку являлась пенсионеркой, нуждалась в денежных средствах. В последующем она встретилась с Александром, передала свои документы, а именно: паспорт, ИНН, СНИЛС, для выдачи нотариальной доверенности. В дальнейшем ей стало известно, что она будет являться директором ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>». После регистрации этого юридического лица она получила денежные средства в размере 10000 рублей. Никакой деятельности, как учредитель, директор она в указанной организации не осуществляла, была номинальным владельцем, с контрагентами не встречалась, договоры не заключала (л.д. 106-109, л.д. 152-154).
В судебном заседании ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. подтвердила оглашенные показания в полном объеме, пояснила, что в содеянном раскаивается.
Помимо признательных показаний подсудимой, вина ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. в совершении преступления подтверждается показаниями свидетелей. Свидетель <ОБЕЗЛИЧЕНО>. в судебном заседании показала, что работает заместителем начальника отдела камеральных проверок в МИФНС России №4 по Омской области, проводила проверку деятельности ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» в связи с расхождением сведений по налоговым декларациям, для получения объяснения была приглашена ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., которая пояснила, что является номинальным директором, деятельностью общества фактически не занимается.
Из оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, с согласия участников процесса, показаний свидетеля <ОБЕЗЛИЧЕНО>. следует, что документы для регитсрации юридических лиц подаются в МИФНС России №12 по Омской области. В соответствии с п. 1 ст. 9 129-ФЗ документы могут быть направлены в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг. При поступлении документов в регистрирующий орган в электронном виде расписка в получении документов формируется автоматически и направляется заявителю на адрес электронной почты, указанный в заявлении формы № P11001. Согласно сведений ЕГРЮЛ, в отношении ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» документы по созданию данного юридического лица были представлены в МИФНС России №12 по Омской области, поступили в электронном виде, заявителем являлась ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., которая выступала руководителем при создании указанного юридического лица. Запись о регистрации юридического лица ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» была внесена за №<ОБЕЗЛИЧЕНО> (л.д. 142-146).
Оглашенные показания свидетель <ОБЕЗЛИЧЕНО> в судебном заседании подтвердила. Из оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, с согласия участников процесса, показаний не явившегося свидетеля <ОБЕЗЛИЧЕНО> следует, что она осуществляет трудовую деятельность в должности заместителя начальника отдела по работе с заявителями МИФНС России № 12 по Омской области. Положением МИФНС России № 12 по Омской области не предусмотрен контроль за финансово-хозяйственной деятельностью создаваемых юридических лиц. Согласно сведений ЕГРЮЛ, в отношении ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (ИНН <ОБЕЗЛИЧЕНО>) <ОБЕЗЛИЧЕНО> в МИФНС России № 12 по Омской области были представлены документы по созданию данного юридического лица, которые поступили в регистрирующий орган в электронном виде, подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью ЭЦП, через электронный сервис сайта ФНС России www.nalog.ru «Подача электронных документов на государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Заявителем являлась ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., руководителем при создании юридического лица также выступала ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. В соответствии с п. «а» ст. 12 Федерального закона 129-ФЗ, регистрирующим органом в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись № <ОБЕЗЛИЧЕНО> от <ОБЕЗЛИЧЕНО> о регистрации ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (л.д. 131-135). Также вина ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. по предъявленному обвинению подтверждается письменными доказательствами: - протоколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр участка местности вблизи административного здания по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно показаниям участвующей в осмотре ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., это место, где она получила денежные средства в размере 10000 рублей от мужчины, который ей предложил зарегистрировать юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (л.д. 13-17); - протоколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр участка местности вблизи административного здания по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно показаниям участвующей в осмотре ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., это место, где она встречалась с мужчиной, который ей предложил зарегистрировать юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», для получения электронной цифровой подписи (л.д. 18-22); - проколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр участка местности вблизи дома по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно показаниям участвующей в осмотре ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., это место, где она встречалась с мужчиной, который ей предложил зарегистрировать юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», для оформления нотариальной доверенности (л.д. 23-27);
- протоколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр жилого помещения расположенного по адресу: <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно показаниям участвующей в осмотре ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., это место, где ей на мобильный телефон поступил телефонный звонок от мужчины, который ей предложил зарегистрировать юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», где они договорились о том, что на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. будет зарегистрировано юридическое лицо ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» при этом ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. осуществлять свои функции как директор организации не будет (л.д. 28-34); - протоколом осмотра документов от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому осуществлен осмотр оптического диска, на котором имеются документы в отношении ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», о регистрации этого юридического лица, файл формата PDF «Протокол допроса ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>.», файл формата PDF «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», протокол осмотра», папка «Выгрузка деклараций», внутри которой содержаться файлы формата EXEL в количестве 24 файлов; папка «Выписка банка» на 1004 строках; папка «Рег. дело», внутри которой содержаться папки с документами: папка «Гарантийное письмо с приложением» с файлом «deddb2b9-00da-44b5-b5ac-ee7fd3b761ef»; папка «Документ, удостоверяющий личность гражданина РФ», который содержит файл «84e409fc-bd71-43e1-8bbd-1550d382e3af», внутри папки содержится файл формата PDF, представляет собой копию паспорта ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>; папка «Иной докум. в соотв.с законодательством РФ №000208880»- лист учета выдачи документов; основной государственный регистрационный номер <ОБЕЗЛИЧЕНО>; папка «Информационное письмо (КЭП ЮЛ)», содержит информацию о получении квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи (КСКПЭП) и другие файлы, представляющие собой лист записи ЕГРЮЛ от <ОБЕЗЛИЧЕНО>; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании; решение о государственной регистрации № <ОБЕЗЛИЧЕНО> от <ОБЕЗЛИЧЕНО>; расписку в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от <ОБЕЗЛИЧЕНО> вх.№ <ОБЕЗЛИЧЕНО>; решение № 1 единственного учредителя ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» от <ОБЕЗЛИЧЕНО>; свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» ОГРН <ОБЕЗЛИЧЕНО>, ИНН <ОБЕЗЛИЧЕНО>, КПП <ОБЕЗЛИЧЕНО>; Устав ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», утвержденный <ОБЕЗЛИЧЕНО>; Устав ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», утвержденный <ОБЕЗЛИЧЕНО> подписанный электронной цифровой подписью (л.д. 35-40). Указанный оптический диск признан вещественным доказательством, приобщен к материалам уголовного дела (л.д. 41); - выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (ИНН <ОБЕЗЛИЧЕНО>), согласно которой ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» имеет ГРН и дату внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей сведения о регистрации № <ОБЕЗЛИЧЕНО> от <ОБЕЗЛИЧЕНО>. Адрес юридического лица: <ОБЕЗЛИЧЕНО>. Единственным директором вышеуказанной организации является - ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО> (л.д. 62-66); - протоколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр кабинета № 219 расположенного по адресу: <...> в МИФНС России № 12 по Омской области, где находится регистрационное дело юридического лица ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (л.д. 126-130); - протоколом осмотра места происшествия от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, согласно которому проведен осмотр административного здания расположенного по адресу: <...>, где установлено, что отсутствуют вывески, таблички, информационного стенда указывающих о нахождении ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (л.д. 136-141); - протоколом выемки от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, в ходе которой у ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. была произведена выемка паспорта гражданина РФ на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>, <ОБЕЗЛИЧЕНО> года рождения (л.д. 115-118); - протокол осмотра документов от <ОБЕЗЛИЧЕНО>, в ходе которого был произведён осмотр паспорта гражданина РФ на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>, <ОБЕЗЛИЧЕНО> года рождения (л.д. 119-122), указанный паспорт признан вещественным доказательством (л.д. 123), возвращен ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. (л.д. 124-125).
Указанные протоколы следственных действий, оформлены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, как и иные документы, приобщенных к материалам дела, которые исследованы судом. Оснований для признания недопустимыми каких-либо из указанных доказательств, представленных в материалы дела, суд не усматривает. Свидетели обвинения <ОБЕЗЛИЧЕНО>. и <ОБЕЗЛИЧЕНО>. были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, их показания суд принял за основу, поскольку указанные свидетели сообщили об обстоятельствах регистрации ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» на основании документов на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., которая не осуществляла управление деятельностью этого юридического лица, фактически выступила подставным лицом.
Давая правовую оценку действиям ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. по предоставлению документов для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений при регистрации ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» о себе как о единственном органе управления - учредителе и директоре указанного общества, суд убежден в том, что эти действия имели умышленных характер. В ходе судебного следствия объективно установлено, что ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. передала документ, удостоверяющий личность - свой паспорт гражданина Российской Федерации серии <ОБЕЗЛИЧЕНО> неустановленному следствие лицу. В последующем оформленные с участием ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. документы об образовании (создании) ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» в электронном виде были направлены в Межрайонную ИФНС России № 12 по Омской области, в них имелись сведения о паспорте ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., которая была указана учредителем и директором этого общества, однако фактически финансовую, хозяйственную, административно-распорядительную деятельностью по управлению этим юридическим лицом не осуществляла, то есть являлась подставным лицом. ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., действовала из корыстных побуждений, поскольку ожидала получить вознаграждение за совершение противоправных действий, осознавала, что предоставляет документы, в том числе свой паспорт гражданина Российской Федерации, с целью внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц, заведомо зная, что после такой регистрации руководство ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», управление его финансовой, хозяйственной деятельностью осуществлять она не намерена. Факт предоставления паспорта гражданина Российской Федерации, то есть документа, удостоверяющего личность ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений при регистрации ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» подтвержден исследованными материалами регистрационного дела, содержащиеся в нем сведения согласуются с признательными и последовательными показаниями подсудимой, а также показаниями свидетелей обвинения, которые противоречий у суда не вызывают. Исходя из анализа указанных доказательств и установленных обстоятельств дела, суд пришел к выводу, что действия подсудимой ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. правильно квалифицированы по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, как предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице. Вина подсудимой в совершении указанного преступления полностью доказана материалами дела, подтверждается как её собственными показаниями, так и показаниями свидетелей, которые соотносятся с иными материалами дела и получены в соответствие с требованиями уголовно-процессуального законодательства. К смягчающим наказание обстоятельствам, с учетом положений ч. 2 ст. 61 УК РФ, суд относит признание подсудимой своей вины, раскаяние в содеянном, способствование в расследований преступления, неудовлетворительное состояние здоровья виновной, её пожилой возраст. Обстоятельств отягчающих наказание, согласно ст. 63 УК РФ, по представленным материалам дела, суд не усматривает. При назначении наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности преступления, совершенного впервые, отнесенного законом к категории небольшой тяжести, данные о личности виновной, характеризующейся удовлетворительно, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, её имущественное положение, состояние её здоровья и условия жизни её семьи.
На основании изложенного, с учетом принципов и целей назначения наказания, положений ст. 43 УК РФ, суд избирает подсудимой наказание в виде обязательных работ, что в достаточной степени позволит достигнуть цели исправления подсудимой, восстановлению социальной справедливости и предупреждению совершения новых преступлений. Оснований для назначения более мягкого наказания за совершенное преступление, исключительных обстоятельств, предусмотренных положениями ст. 64 УК РФ, суд не усматривает. Ограничений, исключающих назначение указанного вида наказания, согласно ч. 4 ст. 49 УК РФ, подсудимая не имеет. Гражданский иск по делу не заявлен. Согласно положениям ст. 131 УПК РФ суммы, выплачиваемые адвокату за оказание им юридической помощи в случае его участия в уголовном судопроизводстве по назначению, относятся к процессуальным издержкам, которые по настоящему делу составляют 3785 рублей 80 копеек. Учитывая материальное положение ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>., основным источником дохода которой является пенсия, суд счел возможным в силу ч. 6 ст. 132 УПК РФ освободить подсудимую от выплаты процессуальных издержек, поэтому расходы по оплате труда адвоката подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ,
ПРИГОВОРИЛ:
Признать ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО> виновной в совершении преступления, преступленного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, назначить ей наказание в виде 180 (ста восьмидесяти) часов обязательных работ. Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. отменить по вступлении приговора в законную силу.
Освободить ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. от возмещения судебных издержек, которые отнести к возмещению за счет средств федерального бюджета. Вещественные доказательства:
- паспорт на имя ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. возвращенный ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>. - оставить по принадлежности;
- оптический диск, приобщенный к материалам дела (л.д. 42), пакет документов из регистрационного дела ООО «<ОБЕЗЛИЧЕНО>», приобщенный к материалам дела (л.д. 43-96) - хранить в уголовном деле. Приговор может быть обжалован и опротестован в Куйбышевский районный суд города Омска в течение 15 суток с момента провозглашения, а осужденным в тот же срок с момента получения копии приговора, соблюдением требований ст. 317 УПК РФ, посредством подачи жалобы мировому судье.
В случае подачи апелляционной жалобы, представления осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Данное ходатайство должно быть указано в апелляционной жалобе осужденного либо в возражениях осужденного на жалобы или представление, принесенные другими участниками уголовного процесса.
Мировой судья Е.В. Шипулин