1-32/289-2023 ПРИГОВОР ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Электросталь 21 ноября 2023 года
Исполняющий обязанности Мирового судьи судебного участка № 289 Электростальского судебного района Московской области, Мировой судья судебного участка № 291 Электростальского судебного района Московской области Лунгу Т.Н., с участием государственного обвинителя, помощника прокурора Поповой В.Р., помощника прокурора Островской А.С., стороны защиты - адвоката Рязанова А.М., при секретаре судебного заседания Баскиной О.С., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении: ФИО1, … года рождения, уроженки Х…, ранее не судимой, зарегистрированной и проживающей по адресу: АДРЕС, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 173.2 УК РФ.
УСТАНОВИЛ:
ФИО1 обвиняется в незаконном использовании документов для образования (создания) юридического лица, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, при следующих обстоятельствах: В неустановленные дату и время, но не позднее 28 ноября 2022 года, более точные дата и время следствием не установлены, ФИО1, находясь в неустановленном следствием месте, при неустановленных следствием обстоятельствах, получила предложение от неустановленного следствием лица за денежное вознаграждение, предоставить документ удостоверяющий личность, а именно паспорт - для образования юридического лица и внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней (ФИО1) как о единственном учредителе и генеральном директоре юридических лиц, то есть являться подставным лицом, у которого отсутствует цель фактически управлять данным юридическим лицом, в связи с чем, у ФИО1 возник преступный умысел направленный на незаконное использование документов для образования юридического лица, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, и она (ФИО1), имея корыстную заинтересованность, с целью улучшить свое материальное положение, не имея намерений осуществлять финансово - хозяйственную деятельность и управлять юридическими лицами, согласилась на вышеуказанное предложение являться подставным лицом, и внести запись в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней (ФИО1) как о единственном учредителе и генеральном директоре юридических лиц, то есть подставном лице. Реализуя свой вышеуказанный преступный умысел, в неустановленные дату и время, но не позднее 28 ноября 2022 года, более точные дата и время следствием не установлены, осознавая незаконность своих действий, преследуя цель личной преступной наживы в виде материального вознаграждения, ФИО1, заведомо зная, что отношения к ведению финансово - хозяйственной деятельности, а также управлению юридическими лицами она фактически иметь не будет, также как и совершать в последующем какие-либо действия, связанные с управлением данными юридическими лицами, действуя из корыстных побуждений, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствием месте, предоставила неустановленному следствием лицу документ удостоверяющий личность, а именно паспорт … № … выданный …, страховое свидетельство государственного пенсионного страхования № …, с целью использования их при подготовке необходимых документов для последующей государственной регистрации в едином государственном реестре юридических лиц, сведений о себе, как об учредителе и органе управления юридическим лицом, в действительности же таковым не являясь, а выполняя функцию подставного лица. Затем, для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, в неустановленное время, но не позднее 28.11.2022, более точные дата и время следствием не установлены, ФИО1 преследуя цель личной преступной наживы в виде материального вознаграждения, заведомо зная, что отношения к ведению финансово - хозяйственной деятельности, а также управлению созданными на ее имя юридическими лицами она фактически иметь не будет, действуя умышленно, из корыстных побуждений, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствии месте, подписала, подтвердив правильность указанных ее персональных и паспортных данных, полученные от неустановленного лица, подготовленные при неустановленных следствием обстоятельствах документы, необходимые для регистрации юридического лица, в том числе: заявление физического лица на изготовление сертификата ключа проверки электронной подписи от 24.11.2022 с приложением, на основании которого ООО «…» был выдан квалификационный сертификат ключа проверки электронной подписи для физического лица ФИО1, … года рождения.
После этого, в неустановленные дату и время, но не позднее 28.11.2022, неустановленное следствием лицо, с целью регистрации юридического лица ООО «КАНСИЛАТ», в налоговом органе и внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО1, как о подставном лице, посредством канала связи, с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», при неустановленных следствием обстоятельствах, представило в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 23 по Московской области (далее МРИФНС России №23 по Московской области) по адресу: <...> «а», от имени и с согласия ФИО1, в электронном виде, подписанный квалифицированным сертификатом ключа электронной подписи, выданным Удостоверяющим Центром ООО «…» на имя ФИО1, необходимый комплект документов, а именно: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании (Форма № P11001), решение единственного учредителя ООО «КАНСИЛАТ» от 25.11.2022, устав ООО «КАНСИЛАТ», согласие собственника (ФИО1) о регистрации Общества по адресу: АДРЕС, а также в неустановленные дату и время, но не позднее 29.11.2022, неустановленное следствием лицо, с целью регистрации юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», в налоговом органе и внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО1, как о подставном лице, посредством канала связи, с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», при неустановленных следствием обстоятельствах, представило в МРИФНС России № 23 по Московской области по адресу: <...> «а», от имени и с согласия ФИО1, в электронном виде, подписанный квалифицированным сертификатом ключа электронной подписи, выданным Удостоверяющим Центром ООО «…» на имя ФИО1, необходимый комплект документов, а именно: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании (Форма № P11001), решение единственного учредителя ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» от 24.11.2022, устав ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», согласие собственника (ФИО1) о регистрации Общества по адресу: АДРЕС, с указанием сведений о ней (ФИО1) как об учредителе и генеральном директоре ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», с нахождением по юридическому адресу: АДРЕС, необходимые для регистрации вышеуказанных юридических лиц.
В результате вышеуказанных преступных действий ФИО1, сотрудниками МРИФНС России № 23 по Московской области, не посвященными в преступный умысел ФИО1, 28.11.2022 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица ООО «КАНСИЛАТ», которому присвоен идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), а также 29.11.2022 внесена запись о создании юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», которому присвоен идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН) с указанием сведений о подставном лице ФИО1 как генеральном директоре и учредителе юридических лиц ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», которыми ФИО1, не имела намерение управлять и вести финансово - хозяйственную деятельность. В судебное заседание подсудимая ФИО1 не явилась, была извещена надлежащим образом. В материалах дела имеется ходатайство о просьбе рассмотреть дело в её отсутствие. В связи с чем в соответствии с ч.4 ст.247 УПК РФ, дело рассмотрено в отсутствие подсудимой. Из показаний подсудимой ФИО1 в качестве подозреваемой, исследованных в судебном заседании в порядке п.2 ч.1 ст.276 УПК РФ, усматривается, осенью 2022 года, у нее было тяжелое материальное положение. Ей был необходим дополнительный доход. У нее есть знакомый по имени И., который пользовался в тот момент абонентским номером …, более точные данные его ей не известны, они с ним периодически встречались в компаниях с общими знакомыми. Он позвонил ей и предложил ей заработать, путем регистрации на ее имя и ее домашний адрес двух фирм. При этом за каждую фирму он пообещал ей вознаграждение в размере 5000 рублей. В связи с трудным материальным положением она согласилась. При этом он пояснил, что она фактически к созданию и управлению указанных фирм отношения иметь не будет, что ей необходимо будет съездить один раз с ним в город Москва к нотариусу, где подпишет документы и он отдаст ей деньги. Он ей также пояснил, что никакой ответственности она за это нести не будет, так как она юридически не грамотна, она ему поверила. После 20 ноября 2022 года, более точную дату она не помнит, они вместе И. проследовали на электричке в город Москва, адрес он не помнит, так как плохо ориентируется в городе Москва, и показать на месте не сможет. Они проследовали в какое-то здание, помнит, что на нем была вывеска «Нотариус». В данном здании она предоставила неизвестной ей девушке, свои документы, а именно: паспорт на ее имя и пенсионное страховое свидетельство на ее имя, при этом она понимала, что фактически к созданию и управлению указанных фирм она не будет иметь никакого отношения. После чего девушка ушла, а им сказала подождать около часа. Через час они с И. подошли, и указанная девушка дала ей подписать документы, суть документов она не читала, просто поставила свои подписи. Далее И. и она поехали в город Воскресенск Московской области, где они проследовали в по адресу: АДРЕС, номер офиса и этажа точно не помнит, где она также предоставила свои документы и поставила подписи, в суть документов она не вникала, ей указал, где поставить подпись, и она поставила. После чего И. передал ей денежные средства в размере 6000 рублей. После чего через несколько дней, они с И. снова поехали в город Москва, где она снова предоставила свои документы и подписывала документы, в суть которых она не вникала. Где находилось здание, в котором это происходило она не запомнила и показать не сможет. После чего И. передал ей еще 4000 рублей. Больше никакие документы она не пописывала и не забирала, И. пояснил ей, что сам все заберет. Больше с И. она не общалась, где он сейчас может находиться ей не известно. Позже в марте или феврале 2023 года, более точное указать не может, к ней домой приехали сотрудники ИФНС и пояснили, что на ее имя и ее адрес зарегистрированы две фирмы ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ». Ее вызвали в ИФНС для дачи объяснений, но прибыть туда она не смогла. При создании указанных организаций, она не вникала в суть финансово - хозяйственных отношений, регистрируемых ею фирм, самостоятельно она не распоряжалась расчётными счетами, не заключала сделок, не вела переговоров и не принимала сотрудников на работу. Документы, подписанные ею, электронные ключи от расчётных банковских счетов и ЭЦП она не получала. Таким образом, она не собиралась осуществлять предпринимательскую деятельность, от имени созданных ею организаций, никогда не занималась бизнесом и фактически являлась номинальным руководителем и учредителем.
Фактически к данным организациям она никакого отношения не имеет, для регистрации ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» она только передала копию своего паспорта, СНИЛС, подписывала какие - то документы и более к данной организациям не касалась.
Также хочет пояснить, что никакую финансово-хозяйственную деятельность в ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» она не вела, никаких документов от данной фирмы она не подписывала, также у нее не было печатей и иных штампов, отсутствовала какая-либо документация по фирме. Был ли штат сотрудников, ей не известно, также ей не известно, где фактически располагались данные юридические лица. Каких-либо договоров от данных юридических лиц она не подписывала, доверенностей на представление интересов фирм она никому не выдавала. Деклараций в налоговый орган она никогда не подавала и не сдавала. Знаниями в области юриспруденции, а также познаниями в области бухгалтерского и налогового учета она не обладает. Хочет пояснить, что у нее отсутствовала цель управления юридическими лицами ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БЕСТЪ ИНВЕСТ». Свою вину в том, что она предоставила свои документы для регистрации юридических лиц ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», а также поставила подписи в документах, при этом осознавая, что фактически к данным организациям она никакого отношения не имеет, она признает полностью в содеянном раскаивается, она очень сильно нуждалась в денежных средствах. Хочет пояснить, что от проверки показаний на месте с ее участием она отказывается. Помимо личного признания, вины ФИО1 в совершении данного преступления подтверждается исследованными в судебном заседании в порядке ст.281 УПК РФ показаниями свидетелей и другими материалами дела. Из показаний свидетеля В., оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она работает в должности начальника юридического отдела МРИФНС России №23 по Московской области. В ее обязанности входит осуществление контроля за работой отдела, а также контроль за государственной регистрацией юридических лиц. В обязанности ее отдела входит регистрация юридических лиц (создание, внесение изменений, ликвидация). Регистрация юридических лиц и внесение записи в ЕГРЮЛ осуществляет единый регистрационный центр это МРИФНС №23 по Московской области. Прием документов в регистрационный центр осуществляется либо личным посещением налогового органа, почтовым отправлением, через портал госуслуг, через нотариусов, а также через МФЦ. В течение трех рабочих дней (время на рассмотрение документов на создание юридического лица) регистрационный центр принимает решение о создании юридического лица, либо об отказе. В случае положительного решения, программа в автоматическом режиме осуществляет постановку организации на налоговый учет по месту регистрации фирмы. В дальнейшем, весь пакет документов регистрационного дела каждой фирмы автоматически отображается в программе того налогового органа, где поставлена на налоговый учет конкретная организация. Направление документов на регистрацию юридического лица в налоговый орган регламентируется приказом Министерства финансов РФ № ЕД -7-14/743@ от 12.10.2020 года «Об утверждении порядка направления в рег. орган при государственной регистрации ЮЛ, крестьянских (фермерских) хозяйств и физлиц в качестве ИП электронных документов, с использованием информационно - телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети интернет, включая единый портал госуслуг и муниципальных услуг». Формирование документов, с целью создания юридического лица формирует заявитель самостоятельно, используя при этом программу, расположенную в открытом доступе на официальном сайте ФНС России. Для создания юридического лица, при подаче документов посредствам электронных каналов связи необходимо предоставить три документа, это заявление о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ и устав общества, в случае личного посещения необходимо уплатить госпошлину. Для создания юридического лица по средствам электронных каналов связи необходимо оформить электронную подпись, это является обязательным условием, в противном случае сайт ФНС России не даст доступ к программе.
По факту создания и постановки на учет такой организации как ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», может пояснить, что решение о создании данной организации и внесении записи в ЕГРЮЛ было принято 29.11.2022 года. Документы были представлены в регистрационный центр по электронным каналам связи, подписанные ЭЦП заявителя, а именно ФИО1. При создании вышеуказанного юридического лица были представлены следующие документы, а именно: заявление о создании ЮЛ по форме №11001, решение о создании ЮЛ, согласие на представление юридического адреса фирмы, а также устав общества, на что была сформирована расписка в получении документов, которая в автоматическом режиме направлена заявителю. Решения о создании ЮЛ, а также устав общества были подписаны электронной подписью, владельцем сертификата которой являлась ФИО1. Удостоверяющим центром сертификата ЭЦП выступала компания ООО «…». Каких - либо иных документов в МРИФНС №23 по Московской области о создании вышеуказанной организации не поступало. Юридический адрес данной фирмы, совпадают с адресом регистрации ФИО1 - АДРЕС. Заявителем при создании вышеуказанного юридического лица выступала ФИО1, она также являлась генеральным директором и учредителем данной организации.
Также хочет пояснить, что при поступлении документов на регистрацию в МРИФНС №23 по Московской области инспектор, осуществляющий прием и проверку документов осуществляет следующие действия, а именно: проверка заявления, на соответствие требованиям заполнения, проверка комплектности документов, проверка на действительность паспортных данных, отсутствие причастности учредителя или руководителя к организациям исключенных из ЕГРЮЛ с задолженностью, либо имеющих недостоверные сведения, либо наличие возражений. При отсутствии вышеуказанных оснований, инспектором принимается решение о государственной регистрации юридического лица.
Порядок формирования документов на создание юридического лица определен п. 9 приказа Министерства финансов РФ № ЕД -7-14/743@ от 12.10.2020 года, согласно которому значится, что заявление на государственную регистрацию юридического лица по форме №11001 формируется и заполняется в программе ФНС России, в формате Word, Excel, TIF, PDF, а остальные документы, то есть решение о создании юридического лица и устав общества формируются в виде файлов с отсканированными с бумажных носителей, либо подписанные электронной подписью заявителя. Также хочет пояснить, что данные организации состоят на налоговом учете в МРИФНС России №18 по Московской области, согласно адресу регистрации (л.д. 68-71, 135-138). Из показаний свидетеля М., оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она зарегистрирована и проживает по адресу: АДРЕС. Она работает в должности начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков Межрайонной ИФНС №18 по Московской области. В ее обязанности входит контроль за работой отдела и иная административная деятельность. В обязанности отдела входит предоставление сведений из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, прием документов на регистрацию, предоставление сведений о расчетных счетах, а также иная деятельность, предусмотренная регламентом работы. Регистрация юридических лиц и внесение записи в ЕГРЮЛ осуществляет единый регистрационный центр это МРИФНС №23 по Московской области. Прием документов в регистрационный центр осуществляется либо личным посещением налогового органа, почтовым отправлением, через нотариусов, а также через МФЦ. В течении трех рабочих дней (время на рассмотрение документов на создание юридического лица) после получения документов, регистрационный центр принимает решение о создании юридического лица, либо об отказе. В случае положительного решения, программа в автоматическом режиме осуществляет постановку на налоговый учет, согласно юридическому адресу организации. В дальнейшем весь пакет документов регистрационного дела каждого юридического лица у нас автоматически отражается в программе. Для создания юридического лица, при подаче документов в электронном виде необходимо предоставить три документа, это заявление о создании юридического лица, решение о создании юридического лица и устав общества, в случае личного посещения необходимо предоставить документы об оплате государственной пошлины.
По факту создания и постановки на учет такой организации как ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» может пояснить, что решение о создании данной организации и внесении записи в ЕГРЮЛ было принято 29.11.2022 года. Документы были направлены в регистрационный центр по электронному каналу связи. При создании вышеуказанного юридического лица, были поданы следующие документы: заявление о создании юридического лица по форме №11001, решение о создании юридического лица, устав общества, которые были поданы заархивированной папкой, которая была пописана электронной подписью заявителя, а именно ФИО1, удостоверяющим центром сертификата электронной цифровой подписи выступала компания ООО «…». На что были сформированы расписки в получении документов, которые в автоматическом режиме направлены заявителю. Заявителем и генеральным директором юридического лица выступала ФИО1. Каких-либо иных документов в МРИФНС России №23 по Московской области о создании вышеуказанного юридического лица не поступало. Юридический адрес данной организации, совпадает с адресом регистрации ФИО1 - АДРЕС.
По факту создания и постановки на учет такой организации как ООО «КАНСИЛАТ» может пояснить, что решение о создании данной организации и внесении записи в ЕГРЮЛ было принято 28.11.2022 года. Документы были направлены в регистрационный центр по электронному каналу связи. При создании вышеуказанного юридического лица, были поданы следующие документы: заявление о создании юридического лица по форме №11001, решение о создании юридического лица, устав общества, которые были поданы заархивированной папкой, которая была пописана электронной подписью заявителя, а именно ФИО1, удостоверяющим центром сертификата электронной цифровой подписи выступала компания ООО «…». На что были сформированы расписки в получении документов, которые в автоматическом режиме направлены заявителю. Заявителем и генеральным директором юридического лица выступала ФИО1. Каких-либо иных документов в МРИФНС России №23 по Московской области о создании вышеуказанного юридического лица не поступало. Юридический адрес данной организации, совпадает с адресом регистрации ФИО1 - АДРЕС.
Также хочет пояснить, что при поступлении документов на регистрацию в МРИФНС №23 по Московской области, инспектор осуществляющий прием и проверку документов видит в программе сведения о владельце сертификата электронной подписи, его фамилию, имя, отчество, а также сведения об удостоверяющем центре, который создал сертификат электронной подписи и срок действия ключа. Документы, поступающие на регистрацию в налоговый орган по электронным каналам связи, поступают через сайт налоговой службы - www.nalog.ru, в которой без соответствующего сертификата электронной подписи невозможно предоставить документы на регистрацию.
Также хочет добавить, что в регистрационных делах ООО «КАНСИЛАТ» и ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» отсутствуют уставы в связи с использованием ими типовых уставов. Типовые уставы - это стандартизированные формы учредительных документов без сведений о конкретных обществах с ограниченной ответственностью. Типовые уставы приняты в 2018 году Министерством экономического развития РФ (л.д.192-194). Кроме признаниявины подсудимой, её вину по ст. 173.2 ч.1 УК РФ подтверждают собранные по делу доказательства, а именно: - протокол осмотра предметов от 26.05.2023 г., с фото-таблицей, согласно которому осмотрено: 1) выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «БРЕСТЪ ИНВЕСТ». 2) Лист записи ЕГРЮЛ от 29.11.2022 согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» внесена запись о создании юридического лица 29.11.2022 года.
3) Решение о государственной регистрации от 29.11.2022 года.
4) свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, которое подтверждает, что Российская организация ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ». 5) Заявление о государственной регистрации юридического лица «БРЕСТЪ ИНВЕСТ». 6) решение единственного учредителя о создании ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» от 24.11.2022 года.
7) Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, согласно которой Общество с Ограниченной Ответственностью «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» передало в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 23 по Московской области следующие документы. 8) выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «КАНСИЛАТ». 9) Лист записи ЕГРЮЛ от 28.11.2022.
10) Решение о государственной регистрации от 28.11.2022 года.
11) свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения. 12) Заявление о государственной регистрации юридического лица «КАНСИЛАТ». 13) решение единственного учредителя о создании ООО «КАНСИЛАТ» от 25.11.2022 года.
14) Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. - постановление о признании и приобщении вещественных доказательств от 26.05.2023 г.: выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», лист записи ЕГРЮЛ от 29.11.2022 согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» внесена запись о создании юридического лица 29.11.2022 года, решение о государственной регистрации от 29.11.2022 года, в котором содержатся сведения о том, что МРИФНС №23 по Московской области принято решение о государственной регистрации ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, которое подтверждает, что Российская организация ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» поставлена на учет в соответствии с налоговым кодексом РФ 29.11.2022 в налоговом органе МРИФНС №18 по Московской области, заявление о государственной регистрации юридического лица «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» при создании, решение единственного учредителя о создании ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» от 24.11.2022 года, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «КАНСИЛАТ», Лист записи ЕГРЮЛ от 28.11.2022 согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «КАНСИЛАТ» внесена запись о создании юридического лица 28.11.2022 года за регистрационным номером, решение о государственной регистрации от 28.11.2022 года, в котором содержатся сведения о том, что МРИФНС №23 по Московской области принято решение о государственной регистрации ООО «КАНСИЛАТ», свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, которое подтверждает, что Российская организация ООО «КАНСИЛАТ» поставлена на учет в соответствии с налоговым кодексом РФ 28.11.2022 в налоговом органе МРИФНС №18 по Московской области, заявление о государственной регистрации юридического лица «КАНСИЛАТ» при создании, решение единственного учредителя о создании ООО «КАНСИЛАТ» от 25.11.2022 года, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «КАНСИЛАТ» - хранить при уголовном деле. (л.д. 190-191) - протокол допроса подозреваемой ФИО1 от 23.05.2023 года
- протокол явки с повинной, зарегистрированный в КУСП УМВД России по городскому округу Воскресенск от 23.05.2023 года. (л.д. 156). Достоверность и объективность вышеприведенных доказательств у суда сомнений не вызывает, так как они получены без нарушения закона, относимы, допустимы и согласуются друг с другом, в связи с чем суд их принимает. Исследовав собранные по делу доказательства, каждое в отдельности, и все вместе в их совокупности, суд считает вину подсудимой установленной.
Давая юридическую оценку действий подсудимой суд считает, что действия ФИО1 правильно квалифицированы по ст. 173.2 ч.1 УК РФ, как незаконное использование документов для образования (создания) юридического лица, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице. Назначая наказание подсудимой, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного ею, влияние назначенного наказания на её исправление, личность виновной.
В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд признает согласно ч. 2 ст. 61 УК РФ то, что подсудимая впервые привлекается к уголовной ответственности, вину признала в полном объеме, раскаялась в содеянном, явку с повинной, удовлетворительную характеристику по месту регистрации. Отягчающих обстоятельств судом не установлено. С учётом целей восстановления социальной справедливости, целей исправления осужденной и предупреждения совершения новых преступлений, которым призвано служить назначение наказания за уголовное преступление, суд считает возможным назначить ФИО1 наказание в виде штрафа, которое считает наиболее справедливым и соответствующим совершенному деянию, способным оказать наиболее эффективное влияние на исправление и перевоспитание осужденного.
Учитывая, что ФИО1 впервые привлекается к уголовной ответственности, вину признала, дала явку с повинной, суд полагает возможным при наказании применить ст. 64 УК РФ и 46 ч.3 УК РФ (рассрочки уплаты штрафа) при назначении наказания за преступление, предусмотренное ст.173.2 ч.1 УК РФ.
На основании ст. 132 УПК РФ, процессуальные издержки взыскиваются с осужденных, а также с лиц, уголовное дело или уголовное преследование в отношении которых прекращено по основаниям, не дающим права на реабилитацию, или возмещаются за счет средств федерального бюджета. Суд вправе взыскать с осужденного процессуальные издержки, за исключением сумм, выплаченных переводчику и защитнику в случаях, предусмотренных частями четвертой и пятой настоящей статьи. Процессуальные издержки могут быть взысканы и с осужденного, освобожденного от наказания. Процессуальные издержки возмещаются за счет средств федерального бюджета в случае имущественной несостоятельности лица, с которого они должны быть взысканы. Суд вправе освободить осужденного полностью или частично от уплаты процессуальных издержек, если это может существенно отразиться на материальном положении лиц, которые находятся на иждивении осужденного. Принимая во внимание материальное положение ФИО1, отсутствие доказательств, подтверждающих ее имущественную несостоятельность, учитывая его трудоспособный возраст, мировой судья не усматривает оснований для освобождения ФИО1 полностью или частично от возмещения процессуальных издержек, связанных с оплатой труда адвоката, участвовавшего при рассмотрении дела по назначению суда, в связи с чем, в соответствии с требованиями ст.132 УПК РФ, принимает решение о взыскании с ФИО1 в доход государства денежной суммы в размере 8058 рублей На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 304, 307, 308, 309 и 317 УПК РФ, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 173.2 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 80 000 (Восемьдесят тысяч) рублей в доход государства. В соответствии с ч.3 ст.46 УК РФ рассрочить ФИО1 исполнение наказания в виде штрафа в размере 80000 (восьмидесяти тысяч) рублей сроком на 16 месяцев с выплатой ежемесячно по 5000 (пять тысяч) рублей по следующим реквизитам: Штраф подлежит уплате на счет со следующими реквизитами: Получатель УФК по Московской области (УМВД РФ по г.о. Воскресенск) ИНН: <***>
КПП: 500501001 Р/С № <***> в ГУ банка России по ЦФО,
БИК: 004525987
КБК: 188 1 16 03132010000140
ОКТМО: 46710000
УИН: 188003152200120151538
Разъяснить осужденной ФИО1, что в соответствии со ст.31 ч.3 УИК РФ она обязана в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу уплатить первую часть штрафа, оставшиеся части штрафа обязана уплачивать ежемесячно не позднее последнего дня каждого последующего месяца. Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, после вступления приговора в законную силу отменить. Вещественное доказательство - выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», лист записи ЕГРЮЛ от 29.11.2022 согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» внесена запись о создании юридического лица 29.11.2022 года, решение о государственной регистрации от 29.11.2022 года, в котором содержатся сведения о том, что МРИФНС №23 по Московской области принято решение о государственной регистрации ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, которое подтверждает, что Российская организация ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» поставлено на учет в соответствии с налоговым кодексом РФ 29.11.2022 в налоговом органе МРИФНС №18 по Московской области, заявление о государственной регистрации юридического лица «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» при создании, решение единственного учредителя о создании ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ» от 24.11.2022 года, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «БРЕСТЪ ИНВЕСТ», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, составленная 17.03.2023 года, в которой содержатся сведения о юридическом лице - Общество с Ограниченной Ответственностью «КАНСИЛАТ», Лист записи ЕГРЮЛ от 28.11.2022 согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «КАНСИЛАТ» внесена запись о создании юридического лица 28.11.2022 года за регистрационным номером, решение о государственной регистрации от 28.11.2022 года, в котором содержатся сведения о том, что МРИФНС №23 по Московской области принято решение о государственной регистрации ООО «КАНСИЛАТ», свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, которое подтверждает, что Российская организация ООО «КАНСИЛАТ» поставлена на учет в соответствии с налоговым кодексом РФ 28.11.2022 в налоговом органе МРИФНС №18 по Московской области, заявление о государственной регистрации юридического лица «КАНСИЛАТ» при создании, решение единственного учредителя о создании ООО «КАНСИЛАТ» от 25.11.2022 года, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «КАНСИЛАТ» - хранить в уголовном деле. Взыскать с ФИО1 в доход государства процессуальные издержки, связанные с оплатой труда адвоката по назначению суда, в сумме 8058 (восемь тысяч пятьдесят восемь) рублей. Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Электростальский городской суд в течение 15 дней со дня его провозглашения через мирового судью.
Мировой судья Т.Н. Лунгу