Решение по административному делу

2025-05-29 18:49:03 ERROR LEVEL 8

On line 30 in file C:\AMIRS_WEB\program\port\showdoc.php:

Undefined index: case_number

2025-05-29 18:49:03 ERROR LEVEL 2

On line 989 in file C:\AMIRS_WEB\program\sqls\sqls.php:

ibase_fetch_assoc(): conversion error from string ""

УИД 39MS0003-01-2025-000582-56 Дело № 5-211/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ по делу об административном правонарушении

25 марта 2025 года г. Калининград

Мировой судья 3-го судебного участка Ленинградского судебного района города Калининграда ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7 Кодекса РФ об административном правонарушении, в отношении Шехтерман<ФИО>, <ДАТА2> рождения, ИНН <НОМЕР>, зарегистрированной по адресу: г. <АДРЕС>

УСТАНОВИЛ:

18 декабря 2024 года в 00 часов 01 минуту ФИО2 допустила бездействие, выразившееся в непредставлении в срок до 17 декабря 2024 года в УФНС России по Калининградской области документов и информации по запросу № 39002433101444 от 26 ноября 2024 года, совершив тем самым административное правонарушение, предусмотренное ст. 19.7. Кодекса РФ об административных правонарушениях. ФИО2 в судебное заседание не явилась, о времени и месте рассмотрения дела извещена надлежащим образом, судебная корреспонденция, направленная в адрес лица, привлекаемого к административной ответственности (ШПИ 80108106837196), возвращена мировому судье с отметкой отделения связи об истечении срока хранения. Исследовав материалы дела, мировой судья приходит к следующему. Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее Федеральный закон № 173-ФЗ) устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации, внутренними ценными бумагами за пределами территории Российской Федерации, цифровыми правами на территории Российской Федерации, валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, цифровыми правами, не являющимися валютными ценностями, на территории Российской Федерации, валютой Российской Федерации, внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее также - органы и агенты валютного контроля). Согласно чч.1, 2 ст. 22 Федерального закона № 173-ФЗ валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации. В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 2 февраля 2016 года № 41 «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере» органами валютного контроля в Российской Федерации являются Федеральная таможенная служба и Федеральная налоговая служба.

Пунктом 3 ч. 1 ст. 23 Федерального закона № 173-ФЗ установлено, что органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. В силу ст. 19.7. Кодекса РФ об административных правонарушениях следует, что непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, организацию, уполномоченную в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, организацию, уполномоченную в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, за исключением случаев, предусмотренных статьей 6.16, частью 2 статьи 6.31, частями 1, 2 и 4 статьи 8.28.1, статьей 8.32.1, частью 1 статьи 8.49, частью 5 статьи 14.5, частью 4 статьи 14.28, частью 1 статьи 14.46.2, статьями 19.7.1, 19.7.2, 19.7.2-1, 19.7.3, 19.7.5, 19.7.5-1, 19.7.7, 19.7.8, 19.7.9, 19.7.12, 19.7.13, 19.7.14, 19.7.15, 19.8, 19.8.3, частями 2, 7, 8 и 9 статьи 19.34 настоящего Кодекса, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан в размере от ста до трехсот рублей. Из материалов дела следует, что заместителем руководителя УФНС по Калининградской области в адрес ФИО2 был направлен запрос № 39002433101444 от 26 ноября 2024 года о предоставлении документов и информации, в соответствии с которым ФИО2 в течение 15 рабочих дней со дня получения запроса необходимо было представить: отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке за пределами территории Российской Федерации по счету <НОМЕР>, открытому в банке Калининград, Ленинградского, Калининградской, Ленинградский, Ленинградскому, Победы, Израиль за 2022 год за период с 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года; отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке за пределами территории Российской Федерации по счету <НОМЕР>, открытому в банке Калининград, Ленинградского, Калининградской, Ленинградский, Ленинградскому, Победы, Израиль за 2023 год, за период с 1 января 2023 года по 31 декабря 2023 год; в случае отсутствия обязанности по предоставлению отчета по счету на основании ч.7 ст. 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» копию выписки о движении денежных средств по счету <НОМЕР> за периоды с 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года, с 1 января 2023 года по 31 декабря 2023 года; а также копии всех страниц заграничного паспорта с отметками о пересечении границ, подтверждающими пребывание за пределами территории Российской Федерации в отчетных периодах более 183 дней за период с 1 января 2022 года по 31 декабря 2023 года.

Однако в указанный срок (не позднее 17 декабря 2024 года) ФИО2 документы и информация, указанные в запросе не были представлены в УФНС России по Калининградской области.

Факт совершения ФИО2 вменяемого административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами, имеющимися в материалах дела об административном правонарушении, в том числе запросом № 39002433101444 от 26 ноября 2024 года, скриншотом системы электронного документооборота, из которого следует, что запрос принят адресатом 26 ноября 2024 года; протоколом об административном правонарушении № 39002502700010200002 от 14 февраля 2025 года.

Проверив вышеприведенные доказательства, мировой судья приходит к выводу, что они получены и оформлены уполномоченными должностными лицами с соблюдением соответствующих требований законодательства об административных правонарушениях, а потому могут быть положены в основу принимаемого судебного постановления. С учетом изложенного, бездействие ФИО2, выразившееся в непредставлении в УФНС России по Калининградской области документов (информации) мировой судья квалифицирует по ст. 19.7. Кодекса РФ об административных правонарушениях и считает доказанной его вину в совершении указанного правонарушения. Обстоятельств, исключающих производство по данному делу, не имеется. Сроки давности привлечения к административной ответственности не истекли. При назначении наказания, мировой судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, данные о личности виновного лица, отсутствие обстоятельств смягчающих и отягчающих административную ответственность и считает возможным назначить ФИО2 наказание с учетом требований ст. ст. 3.1, 3.5, 4.1 - 4.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в виде минимального размера административного штрафа, предусмотренного для граждан санкцией ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья

ПОСТАНОВИЛ:

признать Шехтерман<ФИО> виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить ей административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 (сто) рублей. Указанный штраф подлежит уплате по следующим реквизитам: УФК по Калининградской области (Агентство ОДМС КО л/с <***>) ИНН <***>, КПП: 390601001, счет получателя 0310064300000001350, Отделение Калининград Банка России//УФК по Калининградской области г. Калининград, БИК 012748051, кор. счет 40102810545370000028, КБК 13111601053010027140, ОКТМО 27701000, УИН 0411114439000350021120256). В соответствии с ч. 1 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 дней со дня вступления постановления в законную силу. Разъяснить, что в случае неуплаты административного штрафа в установленный срок лицо может быть подвергнуто административному наказанию в соответствии с ч. 1 ст. 20.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Постановление может быть обжаловано в Ленинградский районный суд г. Калининграда в течение десяти дней со дня вручения или получения копии постановления.

Мировой судья