УИД: 77MS0389-01-2023-002195-64

№ 05-0948/389/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Резолютивная часть постановления объявлена 9 ноября 2023 года

Полный текст постановления изготовлен 9 ноября 2023 года

город Москва 9 ноября 2023 года

3- Самотечный пер. д.8

Мировой судья судебного участка № 389 Тверского района города Москвы Розина К.А.,

c участием защитника лица, в отношении которого ведется производство по делу- ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 19.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении:

ФИО2, ***; в материалах дела отсутствуют сведения о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

Наглиашвили А.Х., являясь генеральным директором – ООО «***» совершил уклонение от проверки органа государственного контроля повлекшее невозможность проведения указанной проверки. Правонарушение совершено при следующих обстоятельствах. 23 августа 2023 года в 00 часов 01 минуту Наглиашвили А.Х., являясь генеральным директором ООО «***», расположенного по адресу: ***, не представил сведения необходимые для проведения проверки по запросу №***от 28 июля 2023 года, направленному в соответствии с ч. 2 ст. 22, п. 3, ст. 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с обязательным сроком представления документов не позднее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Согласно почтовому идентификатору АО «Почта России» (ФИО3) 12 августа 2023 года письмо возвращено отправителю из-за истечения срока хранения, следовательно, предельный срок для направления ответа 22 августа 2023 года (включительно). В соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 24 Закона N 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, которые предусмотрены ст. 23 Закона N 173-ФЗ. До настоящего времени запрошенные документы в ИФНС России N 10 по г. Москве не представлены, что повлекло невозможность проведения указанной проверки. Своими действиями Наглиашвили А.Х. совершил правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 19.4.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Защитника лица, в отношении которого ведется производство по делу, по доверенности ФИО1 в судебное заседание явился, вину не признал, по доводам, изложенным в письменном отзыве, также указал, что при отправке должностным лицом корреспонденции вместо «комната 5» указана «квартира 5», в связи с чем, считал, что протокол об административном правонарушении, уведомление и запрос направлены ненадлежащим образом.

Факт совершения Наглиашвили А.Х. правонарушения подтверждается исследованными в судебном заседании материалами административного дела, а именно:

- протоколом об административном правонарушении №***от 18 сентября 2023 года, согласно которому 23 августа 2023 года в 00 часов 01 минуту Наглиашвили А.Х., являясь генеральным директором ООО «***», расположенного по адресу: ***, не представил сведения необходимые для проведения проверки по запросу №***от 28 июля 2023 года, направленному в соответствии с ч. 2 ст. 22, п. 3, ст. 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с обязательным сроком представления документов не позднее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Согласно почтовому идентификатору АО «Почта России» (ФИО3) 12 августа 2023 года письмо возвращено отправителю из-за истечения срока хранения, следовательно, предельный срок для направления ответа 22 августа 2023 года (включительно). В соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 24 Закона N 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, которые предусмотрены ст. 23 Закона N 173-ФЗ. До настоящего времени запрошенные документы в ИФНС России N 10 по г. Москве не представлены, что повлекло невозможность проведения указанной проверки. Своими действиями ФИО2 совершил правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 19.4.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях;

- запросом о предоставлении документов и информации запросу №17-13/15942 от 28 июля 2023 года;

- почтовыми сведениями, согласно которым запрос о предоставлении документов и информации от 28 июля 2023 года был направлен в адрес привлекаемого лица и 12 августа 2023 года возвращен за истечением срока хранения;

- выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которой Наглиашвили А.Х. является генеральным директором ООО «***», расположенного по адресу: ***.

Изучив материалы дела, суд приходит к выводу о том, что протокол об административном правонарушении составлен в соответствии с требованиями ст.28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, должностным лицом органа, уполномоченного составлять протоколы об административных правонарушениях.

Суд учитывает, что диспозиция ч. 2 ст. 19.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает воспрепятствование законной деятельности должностного лица органа государственного контроля (надзора), органа государственного финансового контроля, должностного лица организации, уполномоченной в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора, должностного лица органа муниципального контроля, органа муниципального финансового контроля по проведению проверок или уклонение от таких проверок, повлекшие невозможность проведения или завершения проверки.

Как было установлено, ООО «***», не представил сведения необходимые для проведения проверки по запросу №***от 28 июля 2023 года, направленному в соответствии с ч. 2 ст. 22, п. 3, ст. 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с обязательным сроком представления документов не позднее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.

При этом суд не может принять во внимание пояснения защитника, так как корреспонденция направлялась в ФИО2, однако, почтовое отправление вернулось за истечением срока хранения, в связи с чем, не было получено по независящим от отправителя обстоятельствам.

Кроме того, в соответствии с положениями Постановления Пленума Верховного суда РФ от 30.07.2013 г. № 61, риск неполучения корреспонденции несет адресат.

Оценивая собранные по делу доказательства, суд приходит к выводу, что вина Наглиашвили А.Х. в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.19.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании и его действия правильно квалифицированы по указанной части данной статьи Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Оснований для признания правонарушения малозначительным не имеется.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства, характер, совершенного правонарушения, в связи с чем, приходит к выводу о возможности назначения наказания в виде административного штрафа.

Принимая во внимание изложенное, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья

ПОСТАНОВИЛ:

ФИО2 признать виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 19.4.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 5 000 (пяти тысяч) рублей.

Административный штраф подлежит перечислению на расчетный счет:

Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: <***>, КПП: 770401001, ОКТМО: 45374000, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: 004525988, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805009483892304922, КБК: 80511601193010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-0948/389/2023, постановление от 09.11.2023 по Ст. 19.4.1, Ч.2 КоАП РФ в отношении ФИО2. Судебный участок № 389 тел.: <***>, +7(495)681-58-83.

Копию квитанции об уплате административного штрафа представить на судебный участок № 389 Тверского района города Москвы, либо на электронную почту судебного участка: mirsud389@ums-mos.ru.

Разъяснить лицу, привлекаемому к административной ответственности, что административный штраф должен быть уплачен им не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки уплаты штрафа.

При неуплате административного штрафа в срок сумма штрафа на основании ст.32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях будет взыскана в принудительном порядке.

Постановление может быть обжаловано в Тверской районный суд города Москвы, через судебный участок № 389 Тверского района города Москвы, в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Мировой судья: К.А. Розина