Решение по административному делу

Дело <НОМЕР> УИД 62MS0008-01-2023-00338-34 ПОСТАНОВЛЕНИЕ <ДАТА1> г. <АДРЕС>

Мировой судья судебного участка № 8 судебного района Московского районного суда г.Рязани ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании в здании судебного участка (<...>) дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ в отношении должностного лица - ФИО2, <ДАТА2> рождения, место рождения: с. <АДРЕС> района Азербайджана, паспорт <НОМЕР>, место жительства: г. <АДРЕС>, ул. <АДРЕС>, директора ООО «Атлас62»,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2, являясь директором ООО «Атлас62», расположенного по адресу: г. <АДРЕС>, ул. <АДРЕС> <...>/3, не представил в срок, установленный запросом МИФНС России № 1 по Рязанской области, сведения о своих бенефициарных владельцах. О времени и месте рассмотрения административного материала ФИО2 извещался надлежащим образом. Ходатайств об отложении рассмотрения дела от представителя ООО «Атлас:2», а также возражений по составленному материалу в адрес суда не поступило. Руководствуясь ч.2 ст.25.1 КоАП РФ, суд полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителя Общества. В соответствии с п. 1 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз. 2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона. Согласно п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз.2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз.2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации. Согласно п. 4 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 года N 913, При получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе. В случае обнаружения юридическим лицом неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленных сведениях о бенефициарных владельцах юридическое лицо не позднее 5 рабочих дней со дня их обнаружения повторно направляет откорректированные сведения в порядке, предусмотренном настоящими Правилами. В силу ст. 14.25.1 КоАП РФ неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей либо дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей. В соответствии со ст.2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей. Согласно выписки из ЕГРЮЛ, директором ООО «Атлас62» является ФИО2, о чем 29.03.2023 года внесена запись в реестр. Судом установлено, что 02.06.2023 г. МИФНС России № 1 по Рязанской области в адрес ООО «Атлас62» направлен запрос № 2.9-16/04437 о предоставлении документально подтвержденной информации о своих бенефициарных владельцах. Запрос получен представителем ООО «Атлас62» ФИО2 А.Р.О. (доверенность 62 АБ <НОМЕР> от <ДАТА7>) <ДАТА8> Таким образом, последним днем окончания срока предоставления ответа на вопрос являлось <ДАТА9>

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что директор ООО «Атлас62» базаров Р.Т., не представив в МИФНС России <НОМЕР> по <АДРЕС> области в срок по <ДАТА10> сведения, указанные в запросе <НОМЕР> от <ДАТА6>, совершило <ДАТА11> административное правонарушение, предусмотренное ст. 14.25.1 КоАП РФ. Вина ФИО2 в совершении данного правонарушения подтверждается: - протоколом <НОМЕР> об административном правонарушении от <ДАТА12> г.; - копией описи <НОМЕР> передачи документов от <ДАТА12> г.;

- копией запроса <НОМЕР> от <ДАТА6>;

- копией доверенности 62 АБ 1865465 от <ДАТА7>;

- копией уведомления ООО «Атлас62» о месте и времени составлении протокола об административном правонарушении <НОМЕР> от <ДАТА15> года;

- копией описи <НОМЕР> передачи документов от <ДАТА15> г.;

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Атлас62». В силу положений ч.1 ст.4.5 КоАП РФ, постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - по истечении трех месяцев) со дня совершения административного правонарушения. В соответствии с п.6 ст.24.5 КоАП РФ истечение срока давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении. Учитывая, что установленные ст.25.1 КоАП РФ основания рассмотрения дела в отсутствие лица отсутствуют, срок давности привлечения ФИО2 к административной ответственности истек 15 октября 2023 года, производство по настоящему делу подлежит прекращению. На основании изложенного и руководствуясь ч.1 ст.15.33.2, ст.29.9-29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ, в отношении должностного лица - директора ООО «Атлас62» ФИО2, прекратить в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности. Постановление может быть обжаловано в Московский районный суд г.Рязани через судебный участок № 8 судебного района Московского районного суда г.Рязани в течение десяти суток со дня его оглашения или получения копии постановления. Мировой судья - подпись - ФИО1 <ОБЕЗЛИЧЕНО>