УИД 77MS0197-01-2025-002580-96

Дело № 5-0724/197/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

29 мая 2025 года г. Москва

Мировой судья судебного участка №194 Можайского района г. Москвы, исполняющий обязанности мирового судьи судебного участка № 197 Можайского района г. Москвы, И.В. Морозова, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном статьей 14.25.1 КоАП РФ в отношении должностного лица – генерального директора наименование организации (...) ФИО1, являющегося единоличным исполнительным органом наименование организации (ИНН ...), зарегистрированной по адресу: адрес, пом. I Ч ком. 4, ИНН: <***>, сведения о привлечении к административной ответственности ранее, представленный материал не содержит,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1., являясь должностным лицом – генеральным директором наименование организации, в нарушении п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», не предоставила документы (информацию) в МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам №9 по истечении установленного срока. Налогоплательщику был вручен запрос о предоставлении информации от 11.02.2025 г. №08-10/0744. Дата получения запроса адресатом – 18.02.2025 года. Срок представления документов (информации), согласно запросу 7 рабочих дней со дня получения запроса –27.02.2025 года, однако, информация в инспекцию по истечении установленного законодательством срока не представлена.

Дата совершения правонарушения - 28 февраля 2025 года.

ФИО1 о дате, времени и месте рассмотрения дела извещена надлежащим образом, в судебное заседание не явилась, с ходатайствами не обращалась, о причинах неявки не сообщила. Учитывая положения ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие ФИО1, поскольку она извещена о месте и времени судебного заседания надлежащим образом, не просила об отложении рассмотрения дела, кроме того, ее неявка не препятствует всестороннему, полному и объективному выяснению всех обстоятельств дела.

Суд изучив представленные доказательства по делу, считает, что виновность ФИО1 в совершении данного правонарушения подтверждаются исследованными в судебном заседании материалами административного дела, а именно: протоколом об административном правонарушении №42492510500017600003 от 28.04.2025 г.; копией запроса инспекции от 22.01.2025 г. №08-10/0414, копией запроса инспекции от 11.02.2025 г. №08-10/0744, другими материалами дела.

На основании п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ) юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.

Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации (п. 7 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В соответствии с подп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4 - 1 и 1.4 - 2 настоящей статьи, установив следующие сведения: в отношении физических лиц – фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 года № 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти (далее - Правила), которые устанавливают порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов).

В соответствии с п. 4 Правил (в редакции, действовавшей на дату направления запроса) при получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса.

Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.

Изучив материалы дела, мировой судья приходит к выводу о том, что протокол об административном правонарушении составлен в соответствии с требованиями ст. 28.2 КоАП РФ, должностным лицом органа, уполномоченного составлять протоколы об административных правонарушениях.

Исследовав и проанализировав представленные доказательства, мировой судья приходит к выводу о том, что данные доказательства собраны в соответствии с требованиями ст. 26.2 КоАП РФ, соответствуют предъявленным к ним требованиям, а именно содержат фактические сведения о событии правонарушения, времени и месте его совершения, в представленных материалах указано существо правонарушения в соответствии с Налоговым кодексом РФ и КоАП РФ, каких-либо фактов нарушения определенной законом процедуры сбора и фиксации доказательств не установлено, в связи с чем, подвергать сомнению письменные доказательства у мирового судьи оснований не имеется.

Объективная сторона состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.25.1 КоАП РФ, заключается в неисполнении обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

Оценив в совокупности собранные по делу доказательства, мировой судья признает их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными для признания ФИО1 виновной в совершении административного правонарушения, а ее действия квалифицирует по ст. 14.25.1 КоАП РФ, как неисполнение обязанности по представлению информации о бенефициарных владельцах общества, по запросу уполномоченного органа.

На основании вышеизложенного руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать должностное лицо – генерального директора наименование организации ФИО1 виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.14.25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 (тридцать тысяч) рублей.

Получатель платежа: Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: <***>, КПП: 770401001, ОКТМО: 45374000, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: 004525988, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805007241972508410, КБК: 80511601143010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-0724/197/2025, постановление от 29.05.2025 по Ст. 14.25.1 КоАП РФ в отношении ФИО1. Судебный участок № 197 тел.: <***>.

Документ, подтверждающий оплату административного штрафа, лицо, привлеченное к административной ответственности, обязано представить в судебный участок № 197 Можайского района г. Москвы (Москва, ул. Верейская, д. 21).

Постановление может быть обжаловано в Кунцевский районный суд города Москвы через мирового судью в течение десяти дней со дня вручения копии постановления.

Мировой судья И.В. Морозова