ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г.о. Химки 04 августа 2023 года

Судья Химкинского городского суда <адрес> Федорченко Л.В., участием государственного обвинителя – помощника Московского прокурора по надзору за исполнением законов на воздушном и водном транспорте ФИО3, подозреваемого ФИО1, дознавателя по особо важным делам отдела дознания Шереметьевской таможни ФИО8, защитника – адвоката ФИО4, представившего удостоверение <№ обезличен> и ордер <№ обезличен>, при секретаре ФИО5, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, <дата> года рождения, уроженца п. <адрес> <адрес>, гражданина Российской Федерации, военнообязанного, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, работающего менеджером в ООО «СЕНСИС», зарегистрированного по адресу: <адрес>, <...>, проживающего по адресу: <...>, ранее не судимого, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, суд

УСТАНОВИЛ:

Органами отдела дознания Шереметьевской таможни ФИО1 подозревается в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ.

В ходе расследования установлено, что ФИО1, имея большой опыт практической работы в авиационной сфере, анализе технической документации в данной сфере, а также составлении таможенных деклараций и их подаче в таможенные органы, выступая от ИП «ФИО6», предоставляя услуги по составлению документов для таможенного оформления товаров, покупателем которых является ООО «ПРОТЕКТОР» (ИНН <***>, КПП 773301001, ОГРН <***>, юридический адрес: 125424, г. Москва, вн. тер. г. <адрес> Покровское-Стрешнево, туп Сходненский, д. 16, этаж 2, помещ. I, ком. 25, офис 81), в рамках договора от <дата> № 01/10-22, действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, совершил уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО1, являясь специалистом в таможенном деле, обладая большим практическим опытом в области таможенного оформления товаров, зная, и систематически используя на практике права и обязанности декларанта, установленные таможенным законодательством Евразийского экономического союза, в интересах ООО «ПРОТЕКТОР» разработал план уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в результате реализации которого, сумма неуплаченных таможенных платежей за товары, перемещенные через таможенную границу Евразийского экономического союза составила 21 754 184,40 российских рублей.

В целях исполнения своего преступного плана ФИО1, заведомо зная, что в рамках исполнения внешнеэкономического контракта <дата> № 16343, заключенного между ООО «ПРОТЕКТОР» и компанией LLC Tegeta (Кыргызская Республика) в декабре 2022 года на таможенную территорию Евразийского экономического союза в адрес ООО «ПРОТЕКТОР» запланирована поставка товаров из Объединенных Арабских Эмиратов в виде шасси (тяговых стоек) в количестве 3 штук, а именно: основное шасси (тяговая стойка) (левое) в сборе – BOEING PART NO 161A1100-35, основное шасси (тяговая стойка) (правое) в сборе – BOEING PART NO 161A1100-36, носовое шасси (тяговая стойка) в сборе – BOEING PART NO 162A1100-5, общей таможенной стоимостью 108 770 922 российских рублей, <дата> составил и через ООО «ЛОГОЦЕНТР» (ИНН <***>, КПП 772601001, ОГРН <***>, юридический адрес: 117105, <...>, эт/каб/ком 3/323/25) в электронном виде, подал в таможенный орган декларацию на товары, где в подтверждении наименования товара и заявленной стоимости, предоставил содержащие недостоверные сведения товаросопроводительные документы.

В соответствии со ст. 84 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов Евразийского экономического союза за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 статьи 84 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В нарушение требований таможенного законодательства Евразийского экономического союза, ФИО1, имея возможность заявить таможенному органу достоверные сведения о фактическом наименовании прибывшего товара и его стоимости, имея право, предоставленное ему подпунктом 1 пункта 1 статьи 84 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза производить осмотр, измерять и выполнять грузовые операции с товарами, находящимися под таможенным контролем, не воспользовался своими правами.

Реализуя свой преступный умысел и действуя из корыстных побуждений, ФИО1, в нарушение требований статей 84, 105, 106 и 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, выступая в качестве декларанта ООО «ПРОТЕКТОР», внес заведомо недостоверные сведения в декларацию на товары, в соответствии с которой ООО «ПРОТЕКТОР» к таможенному оформлению по таможенной процедуре выпуска для внутреннего потребления был заявлен товар: «основная стойка шасси пассажирского самолета AIRBUS A 320, артикул: 201523001-020 в количестве 1 штуки; основная стойка шасси пассажирского самолета AIRBUS A 320, артикул: 201523002-020 в количестве 1 штуки; носовая стойка шасси пассажирского самолета AIRBUS A 320, артикул: D23589520-11 в количестве 1 штуки», перемещаемые от отправителя «TRADE ONE MIDDLE EAST FZE» (Объединенные Арабские Эмираты) в адрес получателя ООО «ПРОТЕКТОР» по контракту от <дата> № 16343, общей таможенной стоимостью в размере 91 870 550 российских рублей. В обосновании освобождения от уплаты таможенных платежей, а именно налога на добавленную стоимость, в соответствии с положениями подпункта 22 статьи 150 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая), ФИО1, в подтверждении целевого назначения ввозимых ООО «ПРОТЕКТОР» товаров, было предоставлено письмо Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от <дата> № 5163/18 на запасные части для ремонта и (или) модернизации на территории Российской Федерации гражданских воздушных судов типа Аэробус А319/320/321.

После этого, в неустановленное дознанием время, но не позднее <дата>, ФИО1 направил заполненную декларацию на товары в ООО «ЛОГОЦЕНТР», где она была подписана электронной цифровой подписью директора по таможенным вопросам ФИО7 и в 15 часов 24 минуты посредством электронного декларирования направлена на Авиационный таможенный пост (центр электронного декларирования) Шереметьевской таможни.

<дата> в ОТО и ТК № 1 Авиационного таможенного поста (центр электронного декларирования) Шереметьевской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, городской округ Химки, <адрес>, владение 9, в 15 часов 32 минуты зарегистрирована ДТ № 10005030/151222/3344959 на товары, поступившие из Объединенных Арабских Эмиратов по авианакладной от <дата> № 555-46217485 в адрес ООО «ПРОТЕКТОР».

Учитывая, что по ДТ № 10005030/151222/3344959 таможенным органом был выявлен зональный профиль риска по направлению контроля за правомерностью заявления льгот по уплате таможенных платежей, предусматривающий проведение фактического контроля в форме таможенного осмотра, в этот же день было принято решение о приостановлении обработки декларации на товары для проведения проверки в рамках системы управления рисками. В рамках зонального профиля риска было сформировано и направлено в отдел таможенного досмотра Шереметьевской таможни поручение на таможенный осмотр товаров, а в последствии и таможенный досмотр товаров.

<дата> в соответствии со статьей 328 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза должностными лицами Шереметьевской таможни был проведен таможенный досмотр товаров, заявленных в декларации на товары № 10005030/151222/3344959, в результате чего была обнаружена стойка шасси самолета в частично разобранном виде в комплекте с крепежными и установочными элементами с маркировками «BOEING COMPANY SEATTLE, WA U.S.A. MODEL 737 800, BOEING PART NO. 161A1100-35 MFG. BY BOEING» в количестве 1 штуки; стойка шасси самолета в частично разобранном виде в комплекте с крепежными и установочными элементами с маркировками «BOEING COMPANY SEATTLE, WA U.S.A. MODEL 737 800, BOEING PART NO. 161A1100-36 MFG. BY BOEING» в количестве 1 штуки; стойка шасси самолета в частично разобранном виде в комплекте с крепежными и установочными элементами с маркировкой «BOEING COMPANY SEATTLE, WA U.S.A. 737 BOEING PART NO. 162A1100-5» в количестве 1 штуки.

Согласно заключению эксперта автономной некоммерческой организации «Объединенная научно-исследовательская лаборатория судебных экспертиз» от <дата> № 3-1/23 представленные на экспертизу товары представляют из себя BOEING PART NO 161A1100-35 – основное шасси (тяговая стойка) (левое) в сборе, BOEING PART NO 161A1100-36 – основное шасси (тяговая стойка) (правое) в сборе, BOEING PART NO 162A1100-5 – носовое шасси (тяговая стойка) в сборе. Представленные на экспертизу товары являются новыми. Рыночная цена (стоимость) представленных на экспертизу товаров в Объединенных Арабских Эмиратах, по состоянию на <дата>, составляет 108 770 922 российских рубля.

Сумма неуплаченных таможенных платежей, согласно заключению специалистов Шереметьевской таможни от <дата>, составила 21 754 184,40 российских рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

<дата> Центральным таможенным управлением в отношении ООО «ПРОТЕКТОР» выставлено уведомление о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпенговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней № 10100000/У2023/0025293 на общую сумму 22 424 938,42 российских рублей, из которых сумма неуплаченных таможенных платежей составила 21 754 184,40 российских рубля.

Таким образом, <дата> своими умышленными действиями ФИО1 совершил уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, т.е. преступление, предусмотренное п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ.

Дознаватель отдела дознания Шереметьевской таможни ФИО8 с согласия заместителя Московского прокурора по надзору за исполнением законов на воздушном и водном транспорте ФИО9 возбудил перед Химкинским городским судом <адрес> ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ и назначении меры уголовно – правового характера в виде судебного штрафа, при этом указав, что ФИО1 ранее не судим, впервые совершил преступление средней тяжести, признал свою вину и раскаялся в содеянном, таможенные платежи оплатил в полном объеме, совершил добровольное пожертвование в Семейный центр помощи семье и детям «Клинский».

Государственный обвинитель, подозреваемый, защитник, поддержали представленное ходатайство.

Проверив представленные материалы, обсудив доводы ходатайства следователя, заслушав участников процесса, суд приходит к следующим выводам.

Согласно ст.104.4 УК РФ судебный штраф есть денежное взыскание, назначаемое судом при освобождении лица от уголовной ответственности в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части настоящего Кодекса.

Согласно ст.76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Согласно ст.446.2 УПК РФ, уголовное дело или уголовное преследование по основаниям, указанным в статье 25.1 УПК РФ, прекращается судом с назначением лицу, освобождаемому от уголовной ответственности, меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, предусмотренной статьей 104.4 УК РФ.

Согласно ст.25.1 УК РФ, суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно п.п.10, 2.1, 16.1 Постановления Пленума Верховного суда РФ от <дата> <№ обезличен> «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности», исходя из положений статьи 76.2 УК РФ, освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа возможно при наличии указанных в ней условий: лицо впервые совершило преступление небольшой или средней тяжести, возместило ущерб, или иным образом загладило причиненный преступлением вред. Совершение таким лицом впервые нескольких преступлений небольшой и (или) средней тяжести не препятствует освобождению его от уголовной ответственности на основании статьи 76.2 УК РФ. Под заглаживанием вреда для целей статьи 76 УК РФ следует понимать возмещение ущерба, а также иные меры, направленные на восстановление нарушенных в результате преступления прав и законных интересов потерпевшего, перечисленные в пункте 2.1 настоящего Постановления Пленума. Под заглаживанием вреда (часть 1 статьи 75, статья 76.2 УК РФ) понимается имущественная, в том числе денежная, компенсация морального вреда, оказание какой-либо помощи потерпевшему, принесение ему извинений, а также принятие иных мер, направленных на восстановление нарушенных в результате преступления прав потерпевшего, законных интересов личности, общества и государства.

Судом установлено, что вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

ФИО1 подозревается в совершении преступления средней тяжести, ранее не судим, вину признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, таможенные платежи оплатил в полном объеме, совершил добровольное пожертвование в Семейный центр помощи семье и детям «Клинский».

Таким образом, в деле имеются обстоятельства, свидетельствующие о наличии предусмотренного ст.25.1 УПК РФ основания для прекращения уголовного дела.

Принимая во внимание изложенные обстоятельства и требования уголовно-процессуального закона, учитывая данные о личности подозреваемого ФИО1, его отношение к содеянному, фактические обстоятельства уголовного дела, суд приходит к выводу о возможности прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учётом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода, с учетом положения ст.104.5 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.76.2, 104.4 УК РФ, ст.ст.25.1, 446.1, 446.2 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело в отношении ФИО1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, прекратить на основании ст.76.2 УК РФ и ст.25.1 УПК РФ.

Назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей 00 копеек.

Установить срок в 30 (тридцать) дней с момента вступления постановления в законную силу, в течение которого ФИО1 обязан оплатить судебный штраф.

Разъяснить ФИО1, что в случае неуплаты им судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд по предоставлению судебного пристава-исполнителя в порядке, установленном ст.399 УПК РФ, отменяет постановление о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и направляет материалы в компетентные органы. Дальнейшее производство по уголовному делу осуществляется в общем порядке.

Разъяснить ФИО1 необходимость предоставления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течении 10 дней после окончания срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Штраф подлежит уплате на счет со следующими реквизитами:

Наименование получателя платежа: Межрегиональное операционное УФК (ФТС России); ИНН: <***>; КПП: 773001001; наименование банка получателя средств: Операционный департамент Банка России // Межрегиональное операционное УФК г. Москва; БИК: 024501901; ОКТМО: 45328000; номер счета банка получателя средств: 40<№ обезличен>; номер счета получателя средств: 03<№ обезличен>; код единого ресурса лицевых счетов (ЕЛС): 10000010; код вида платежа 7230; КБК 15<№ обезличен>; наименование платежа: судебные штрафы (денежные взыскания), налагаемые судами в случаях, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации.

Вещественные доказательства по уголовному делу: электронная копия декларации на товары № 10005030/151222/3344959 с комплектом товаросопроводительных документов, авианакладная № 555-46217485 и грузовой манифест, документы юридического дела ООО «ПРОТЕКТОР» и компакт диски в количестве 2 штук с информацией о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «ПРОТЕКТОР», хранящееся в материалах уголовного дела – оставить в материалах уголовного дела; шасси (тяговые стойки) в количестве 3 штук, а именно: основное шасси (тяговая стойка) (левое) в сборе – BOEING PART NO 161A1100-35; основное шасси (тяговая стойка) (правое) в сборе – BOEING PART NO 161A1100-36; носовое шасси (тяговая стойка) в сборе – BOEING PART NO 162A1100-5, хранящиеся на СВХ ООО «Москва Карго» по адресу: <адрес>, г. Химки, <адрес>, владение 28, выдать законному владельцу после совершения таможенных операций в соответствии с действующим законодательством.

Постановление может быть обжаловано в Московский областной суд в течение 15 суток со дня его вынесения.

Судья: