34RS0№-95

Дело №

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

<адрес> 24 октября 2022

(резолютивная часть объявлена ДД.ММ.ГГГГ)

Судья Дзержинского районного суда <адрес> Байбакова А.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном статьей 16.21 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, в отношении:

товарищества с ограниченной ответственностью «Ovo-Express» (далее – ТОО «Ovo-Express») (БИН 211240021372, дата регистрации юридического лица –ДД.ММ.ГГГГ, адрес местонахождения: 041608, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>, контактный телефон №, e-mail: ovo-express@mail.ru), сведений о привлечении ранее к административной ответственности за совершение однородных правонарушений не имеется,

УСТАНОВИЛ:

ТОО «OVO-Express» осуществляло транспортировку до ДД.ММ.ГГГГ иностранных товаров, незаконно перемещенных через таможенную границу Евразийского экономического союза и в отношении которых не уплачены таможенные пошлины, налоги, а также не соблюдены установленные международными договорами государств - членов Евразийского экономического союза, решениями Евразийской экономической комиссии, нормативными правовыми актами Российской Федерации запреты и ограничения.

Данное правонарушение выявлено при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами отдела контроля за ввозом и оборотом товаров № службы таможенного контроля после выпуска товаров Астраханской таможни (далее – ОКВОТ №), осуществлявшими дежурство на посту ДПС «Ерзовский» трассы Р-228 «Волгоград – Саратов – Сызрань» (<адрес>), было остановлено грузовое автотранспортное средство марки «VOLVO», государственный регистрационный №АЕТ02, полуприцеп марки «SCHMITZ», государственный регистрационный №АВО02, под управлением водителя - гражданина Республики Казахстан ФИО1.

В ходе проверки, представленных водителем вышеуказанного транспортного средства документов, установлено, что по документам: СМR № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной на отпуск запасов на сторону № от ДД.ММ.ГГГГ перемещаются товары: сборный груз, весом брутто 21 000 кг, стоимостью 49 793 929,72 тенге. Грузоотправителем является ТОО «OVO-Express» (БИН 211240021372, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>), получателем - ИП ФИО6 (ИНН <***>, Российская Федерация, <адрес>), место разгрузки - <адрес>. Водитель ФИО1 осуществлял перевозку в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности б/н и доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ТОО «OVO-Express» ФИО8

При осмотре товаров, находящихся в грузовом отсеке, обнаружен сборный груз: строительные и садовые инструменты, перчатки для строительных работ. Товары упакованы в картонные коробки с этикетками на иностранном языке (иероглифами) и в полиэтиленовые мешки без маркировки. На садовом и строительном инструменте имеется информация на иностранном языке, штрих коды иностранных государств, не входящих в Таможенный союз.

Каких-либо документов, подтверждающих таможенное декларирование товаров, водитель не представил.

По факту остановки транспортного средства ведущим инспектором ОКВОТ № ФИО4 составлен акт об остановке автомобильного транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ №. Второй экземпляр вручен под подпись водителю.

ДД.ММ.ГГГГ ведущим инспектором ОКВОТ № ФИО9 получено объяснение от водителя транспортного средства ФИО1, согласно которого ФИО1 работает водителем на транспортном средстве тягач марки «VOLVO», с государственным номером 550АЕТ02, полуприцеп марки «SCHMITZ», с государственным номером 55АВО02, принадлежащем ему. Груз и документы на товар ему предоставил представитель отправителя компании ТОО «OVO-Express». Погрузка товара по CMR № от ДД.ММ.ГГГГ проходила на складе в его присутствии, он находился возле транспортного средства. Погрузка производилась в <адрес>. Он знал, что в машину грузится хозяйственный товар. Границу он пересекал в пункте пропуска «ФИО2» ДД.ММ.ГГГГ. Груз должен был доставить по адресу, который указан в CMR № от ДД.ММ.ГГГГ: РФ, <адрес>, Избербаш, Абкбакара, <адрес>, дополнительно геолокацию места выгрузки ему должен был сбросить получатель товара позже. По пути следования погрузку, разгрузку не производил, следовал под пломбами. Ранее по адресу, указанному в товаросопроводительных документах груз не возил. Его контактный телефон №. Индивидуальным предпринимателем не является, как индивидуальный предприниматель не зарегистрирован, осуществляет грузовые перевозки товара по одноразовому сбору.

Согласно штампу, проставленному в гражданском паспорте ФИО1, он пересекал государственную границу между Российской Федерацией и Республикой Казахстан через ФИО2 <адрес> ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с п.1 ст.14 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза товары, ввозимые на таможенную территорию Союза, находятся под таможенным контролем с момента пересечения таможенной границы Союза.

В соответствии с положениям п.8 ст.310 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в целях проверки сведений, подтверждающих факт выпуска товаров, таможенными органами может проводиться таможенный контроль в отношении товаров, находящихся на таможенной территории Союза, при наличии у таможенных органов информации о том, что товары были ввезены на таможенную территорию Союза и (или) находятся на таможенной территории Союза с нарушением международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования.

В связи с тем, что водителем не были представлены документы, подтверждающие таможенное оформление товаров иностранного производства, в целях реализации п.12 ст.310 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, транспортное средство с товаром было доставлено по адресу <адрес>, для проведения таможенного контроля в форме таможенного досмотра.

ДД.ММ.ГГГГ ОКВОТ № в адрес ТОО «OVO-Express» направлена телеграмма (исх. №.3-23/04914) о принятом решении о проведении таможенного досмотра, в ответ на которую ДД.ММ.ГГГГ на электронную почту таможенного органа с электронного адреса «Аксункар Каримова mailto:ovo-express@mail.ru» поступило письмо за подписью руководителя ТОО «OVO-Express» ФИО8 (исх. от ДД.ММ.ГГГГ №) о невозможности явки для участия в проведении таможенного досмотра и о том, что от ТОО «OVO-Express» будет представитель по доверенности – ФИО3.

Также уведомление о проведении досмотра направлено телеграфом в адрес получателя товара – ИП ФИО6 (исх. от ДД.ММ.ГГГГ №.3-23/04913). Ответ не представлен.

Таможенный досмотр проводился в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ведущим инспектором ОКВОТ № ФИО10 и старшим инспектором ОКВОТ № ФИО5 В результате таможенного досмотра были обнаружены товары: секаторы, пилы складные, наборы головок и ключей, таль ручная цепная, наборы для пайки (олово и канифоль), комбинированные отвертки, скобы для строительного степлера, перчатки рабочие прорезиненные, наборы инструментов (биты, головки, ключи), с маркировкой страны происхождения Китай, без маркировки единым знаком обращения продукции на рынке государств-членов Таможенного союза. По окончании таможенного досмотра составлен акт таможенного досмотра №/А000113.

Информация, нанесенная непосредственно на товар и отсутствие на товаре единого знака обращения продукции на рынке Евразийского экономического союза, свидетельствует о том, что товар не имеет статус товара Евразийского экономического союза.

В соответствии с положениями п.8 ст.310 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза и в целях проверки соблюдения требований, установленных таможенным законодательством Евразийского экономического союза и законодательством РФ ОКВОТ № направлен запрос в Центральное информационно-техническое таможенное управление (ЦИТТУ) ФТС России (исх. от ДД.ММ.ГГГГ №.3-22/05788) о предоставлении сведений, содержащихся в базах данных государств – членов Евразийского экономического союза, о фактах помещения под таможенную процедуру выпуск для внутреннего потребления задержанных товаров на таможенной территории стран – членов Евразийского экономического союза.

По результатам анализа представленных ЦИТТУ ФТС России зарегистрированных деклараций на товары (исх. от ДД.ММ.ГГГГ № дсп), анализа документов представленных водителем, с сопоставлением фактически досматриваемого товара, сведения, подтверждающие факт таможенного декларирования на таможенной территории Евразийского экономического союза проверяемых товаров иностранного производства не получены в отношении всей партии товара.

ДД.ММ.ГГГГ в адрес ТОО «OVO-Express» ОКВОТ № был направлен запрос (исх. от ДД.ММ.ГГГГ №.3-23/05519) о предоставлении сведений и документов, подтверждающих право владения задержанными товарами, а также подтверждающих факт таможенного декларирования товара. Ответ не представлен.

Также в целях установления факта таможенного декларирования ДД.ММ.ГГГГ ОКВОТ № направлен запрос (исх. от ДД.ММ.ГГГГ №.3-23/05518) в адрес получателя товара – ИП ФИО6 Который в письме б/н от ДД.ММ.ГГГГ подтвердил факт устной договоренности с ТОО «OVO-Express» на поставку товаров и сообщил о невозможности представить документы, подтверждающие приобретение товаров по причине того, что они приобретались в <адрес> в розницу и мелким оптом в разные дни, в разных магазинах контейнерного типа, представить декларации и сертификаты также не представляется возможным.

ДД.ММ.ГГГГ таможенный досмотр товаров был завершен.

В судебное заседание законный представитель либо защитник ТОО «OVO-Express» не явился, о времени и месте рассмотрения дела юридическое лицо извещалось всеми доступными способами.

Лицо, составившее протокол об административном правонарушении - старший уполномоченный по особо важным делам (по административным расследованиям) таможенного поста Аэропорт Астраханской таможни ФИО11 в судебном заседании полагала вину защитник ТОО «OVO-Express» доказанной на основании имеющихся в деле доказательств.

Изучив материалы дела об административном правонарушении, судья приходит к следующему.

Статьей 16.21 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за пользование товарами, которые незаконно перемещены через таможенную границу Евразийского экономического союза и в отношении которых не уплачены таможенные пошлины, налоги или не соблюдены установленные международными договорами государств - членов Евразийского экономического союза, решениями Евразийской экономической комиссии, нормативными правовыми актами Российской Федерации запреты и ограничения, либо товарами, выпущенными, в том числе условно, в соответствии с таможенной процедурой, пользование которыми, передача которых во владение или в пользование либо распоряжение которыми иными способами допущены в нарушение установленных запретов и (или) ограничений, а также приобретение, хранение либо транспортировка таких товаров.

Обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу Союза возникает у лиц, незаконно перемещающих товары. Лица, участвующие в незаконном перемещении, если они знали или должны были знать о незаконности такого перемещения, а при ввозе товаров на таможенную территорию Союза - также лица, которые приобрели в собственность или во владение незаконно ввезенные товары, если в момент приобретения они знали или должны были знать о незаконности их ввоза на таможенную территорию Союза, несут солидарную обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов с лицами, незаконно перемещающими товары (п.2 ст.56 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза).

Объектом административного правонарушения, предусмотренного ст.16.21 КоАП РФ, является установленный порядок пользования и распоряжения товарами, перемещенными через таможенную границу Евразийского экономического союза.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ст.16.21 КоАП РФ составляет совершение с его предметом следующих действий: приобретение, хранение, транспортировка.

Согласно положениям ст. 28.1 КоАП РФ, поводами к возбуждению дела об административном правонарушении являются непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

В силу ч. 1 ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, установленными КоАП РФ, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями, иными документами, вещественными доказательствами, показаниями специальных технических средств.

Факт совершения ТОО «OVO-Express» административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.21 КоАП подтверждается следующими доказательствами, исследованными в ходе рассмотрения дела:

- определением о возбуждении дела №;

- актом об остановке автомобильного транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ №;

- товаросопроводительными документами;

- письмом ТОО «OVO-Express» от ДД.ММ.ГГГГ №;

- актом таможенного досмотра №/А000113;

- протоколом изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении № от ДД.ММ.ГГГГ;

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ;

- протоколом опроса свидетеля ФИО5;

- протоколом опроса свидетеля ФИО4;

- протоколом опроса свидетеля ФИО6;

- протоколом опроса свидетеля ФИО3;

- служебной запиской от ДД.ММ.ГГГГ №.6-14/650;

- письмом РГУ «ДГД по <адрес> КГД Министерства финансов Республики Казахстан» от ДД.ММ.ГГГГ № МКД-05-18-13/13344;

- протоколом об АП №;

- другими материалами.

Из объяснений опрошенного в качестве свидетеля старшего инспектора ОКВОТ № СТКПВТ Астраханской таможни ФИО4 следует, что ДД.ММ.ГГГГ совместно с ведущим инспектором ОКВОТ № СТКПВТ Астраханской таможни ФИО12 он нес службу на Ерзовском посту ДПС (<адрес>, р.<адрес>), трасса «Волгоград – Саратов – Сызрань» Р-228. В 04:40 было остановлено грузовое автотранспортное средство тягач марки «VOLVO» с гос. номером 550АЕТ02, прицеп марки «SCHMITZ» с гос. номером 550АВО02, под управлением водителя - гражданина Республики Казахстан ФИО1. В ходе проверки документов, представленных водителем, установлено, что по документам: СМR № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной на отпуск запасов на сторону № от ДД.ММ.ГГГГ перемещаются товары: сборный груз, весом брутто 21000 кг, стоимостью 49793929,72 тенге. Грузоотправителем является ТОО «OVO-Express» (БИН 211240021372, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>), получателем - ИП ФИО6 (ИНН <***>, Российская Федерация, <адрес>), место разгрузки - <адрес>. При проверке установлено отсутствие документов (ДТ, ЭСФ), подтверждающих таможенное оформление иностранного товара на территории ЕАЭС. При осмотре товаров, находящихся в грузовом отсеке, обнаружен сборный груз: строительные и садовые инструменты, перчатки для строительных работ. На садовом и строительном инструменте имеется информация на иностранном языке, штрих коды иностранных государств, не входящих в Таможенный союз. Товары находятся в картонных коробках с этикетками на иностранном языке (иероглифами) и в полиэтиленовых мешках без маркировки. По факту остановки транспортного средства им был составлен акт об остановке автомобильного транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ №. Второй экземпляр вручен под подпись водителю. Согласно положениям п.8 ст.310 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в целях проверки сведений, подтверждающих факт выпуска товаров, таможенными органами может проводиться таможенный контроль в отношении товаров, находящихся на таможенной территории Союза, при наличии у таможенных органов информации о том, что товары были ввезены на таможенную территорию Союза и (или) находятся на таможенной территории Союза с нарушением международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования. В связи с тем, что водителем не были представлены документы, подтверждающие таможенное оформление товаров иностранного производства, транспортное средство с товаром было доставлено по адресу <адрес> для проведения таможенного контроля. Проведение таможенного досмотра было поручено сотрудникам ОКВОТ № СТКПВТ Астраханской таможни ФИО5, ФИО10 В ходе таможенного контроля документы, подтверждающие декларирование товаров либо законность перемещения, заинтересованными лицами так и не были представлены. Таким образом, в действиях ТОО «OVO-Express» установлены признаки административного правонарушения, квалифицируемого по ст. 16.21 КоАП РФ, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ старшим инспектором ОКВОТ № СТКПВТ Астраханской таможни ФИО5 было вынесено определение о возбуждении настоящего дела.

Опрошенная по данному делу в качестве свидетеля старший инспектор ОКВОТ № СТКПВТ Астраханской таможни ФИО5 пояснила, что в указанной должности работает с ДД.ММ.ГГГГ, в должностные обязанности входит контроль за ввозом и оборотом товаров, ввезенных с нарушением таможенного законодательства. ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами отдела контроля за ввозом и оборотом товаров № службы таможенного контроля после выпуска товаров Астраханской таможни (далее – ОКВОТ № СТКПВТ), осуществлявшими дежурство на посту ДПС «Ерзовский» трассы Р-228 «Волгоград – Саратов – Сызрань» (<адрес>), было остановлено транспортное средство марки «VOLVO», гос. №АЕТ02, полуприцеп марки «SCHMITZ», гос. №АВО02, под управлением водителя - гражданина Республики Казахстан ФИО1. О чем составлен акт об остановке автомобильного транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ №. Водитель ФИО1 осуществлял перевозку в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности б/н и доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ТОО «OVO-Express» (Казахстан). В ходе проверки, представленных водителем документов, установлено, что по документам: СМR № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной на отпуск запасов на сторону № от ДД.ММ.ГГГГ перемещаются товары: сборный груз, весом брутто 21000 кг, стоимостью 49793929,72 тенге. Грузоотправителем является ТОО «OVO-Express» (БИН 211240021372, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>), получателем - ИП ФИО6 (ИНН <***>, Российская Федерация, <адрес>), место разгрузки - <адрес>. В соответствии со ст.323 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза ведущим инспектором ОКВОТ № СТКПВТ ФИО9 от водителя ФИО1 было принято объяснение. ФИО1 пояснил, что работает водителем на принадлежащем ему транспортном средстве тягач марки «VOLVO» с государственным номером 550АЕТ02, полуприцеп марки «SCHMITZ» с государственным номером 55АВО02. Груз и документы на товар ему предоставил представитель отправителя компании ТОО «OVO-Express». Погрузка товара по CMR № от ДД.ММ.ГГГГ проходила на складе в его присутствии, он находился возле транспортного средства. Погрузка производилась в <адрес>. Он знал, что в машину грузится хозяйственный товар. Границу пересекал в пункте пропуска «ФИО2» ДД.ММ.ГГГГ. Груз должен был доставить по адресу, который указан в CMR № от ДД.ММ.ГГГГ: РФ, <адрес>, Избербаш, Абкбакара, <адрес>, дополнительно геолокацию места выгрузки ему должен был позже сбросить получатель товара. По пути следования погрузку, разгрузку не производил, следовал под пломбами. Ранее по адресу, указанному в товаросопроводительных документах груз не возил. Его контактный телефон №. Индивидуальным предпринимателем не является, как индивидуальный предприниматель не зарегистрирован, осуществляет грузовые перевозки товара по одноразовому сбору. Согласно штампу, проставленному в гражданском паспорте ФИО1, он пересекал государственную границу РФ и Республики Казахстан на ФИО2 <адрес> ДД.ММ.ГГГГ. В связи с тем, что водителем не были представлены документы, подтверждающие таможенное оформление товаров иностранного производства, транспортное средство с товаром было доставлено по адресу <адрес> для проведения таможенного контроля. В адрес ТОО «OVO-Express» была направлена телеграмма о принятом решении о проведении таможенного досмотра, в ответ на которую по электронной почте получено письмо за подписью руководителя ТОО «OVO-Express» ФИО8 о невозможности явки для участия в проведении таможенного досмотра и о том, что от ТОО «OVO-Express» будет представитель по доверенности – ФИО3 В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ мной совместно с ведущим инспектором ОКВОТ № СТКПВТ ФИО10 был проведен таможенный досмотр товаров, перевозимых в указанном транспортном средстве. В результате таможенного досмотра были обнаружены товары: секаторы, пилы складные, наборы головок и ключей, таль ручная цепная, наборы для пайки (олово и канифоль), комбинированные отвертки, скобы для строительного степлера, перчатки рабочие прорезиненные, наборы инструментов (биты, головки, ключи), с маркировкой страны происхождения Китай, о чем составлен акт таможенного досмотра №/А000113. В адрес ТОО «OVO-Express» ДД.ММ.ГГГГ был направлен запрос о предоставлении сведений и документов, подтверждающих право владения задержанными товарами, а также подтверждающих факт таможенного декларирования товара. Ответ до настоящего времени не получен. Также в целях установления факта таможенного декларирования ДД.ММ.ГГГГ был направлен запрос в адрес получателя товара – ИП ФИО6 Который в письме б/н от ДД.ММ.ГГГГ подтвердил факт устной договоренности с ТОО «OVO-Express» на поставку товаров и сообщил о невозможности представить документы, подтверждающие приобретение товаров по причине того, что они приобретались в <адрес> в розницу и мелким оптом в разные дни, в разных магазинах контейнерного типа, представить декларации и сертификаты также не представляется возможным. Таким образом, документы, подтверждающие таможенное декларирование товаров либо законность перемещения, заинтересованными лицами в ходе таможенного контроля до настоящего времени не представлены. В рамках таможенного контроля проведен анализ товаросопроводительных документов и деклараций на товары, предоставленных водителем транспортного средства, информации, поступившей из ЦИТТУ ФТС России. Анализ проводился по трем параметрам: производитель, страна происхождения и описание в гр. 31 ДТ и фактического сопоставления с досматриваемым товаром. Представленные ДТ и заявленные в них сведения не соответствуют досмотренному товару. Сведения, указанные в гр. 31 ДТ, не соответствуют по описанию, производителю и идентификационным признакам фактическому товару. Представленные ЦИТТУ ФТС России декларации на товары не содержат объективных сведений, позволяющих сделать вывод о декларировании товаров, выявленных в результате досмотра. Таким образом, по результатам таможенного контроля в действиях ТОО «OVO-Express» установлены признаки административного правонарушения, квалифицируемого по ст.16.21 КоАП РФ. По данному факту ДД.ММ.ГГГГ ею было вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении № в отношении ТОО «OVO-Express» по ст.16.21 КоАП РФ. Товар находится на хранении на складе задержанных товаров (<адрес>).

Опрошенный по данному делу в качестве свидетеля ФИО6 сообщил, что зарегистрирован и проживает по адресу: <адрес>, контактный телефон №. Занимается предпринимательской деятельностью: покупкой и продажей хозяйственных товаров, оптовой торговлей, развозом и продажей. Осуществляет внешнеэкономическую деятельность в рамках Таможенного союза (Казахстан, Беларусь). ТОО «OVO-Express» ему известна, отношения формальные, конкретных взаимоотношений нет, ранее были переговоры. Договор с ТОО «OVO-Express» был устным, передача товара не осуществлялась, договор включал в себя товары народного потребления (молотки, топоры, мастерки, кисточки, пистолеты для пены и т.д.). В 2022 году ТОО «OVO-Express» должно было доставить товар, но ИП ФИО6 ничего не получал, так как договоренности были устными и формальными. В марте 2022 года ТОО «OVO-Express» должно было доставить товар, но так как договор был формальным и не был подкреплен какими-либо документами или же договором, не доставлен, сведениями о перевозчике и транспортном средстве не владеет, оплаты за товар не было. С гражданином Республики Казахстан ФИО1 (водителем задержанного транспортного средства) знаком, вели переговоры о поставке товаров. ФИО1 должен был доставить товар, но каким образом, какая машина не знал.

Согласно информации МИФНС России № по <адрес> (вх. от ДД.ММ.ГГГГ №) ФИО6 в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован (снят с учета ДД.ММ.ГГГГ). В собственности имеет грузовой автомобиль ФОРД ТРАНЗИТ ВАН (А378ТО199).

Опрошенный по данному делу в качестве свидетеля ФИО3 пояснил, что с 2018 года зарегистрирован и фактически проживает по адресу: <адрес>, СНТ «РОТОР», <адрес>, контактный телефон №. На вопрос о месте работы и виде деятельности ответил, что не работает. Последний раз в Казахстане был в октябре 2021, на похоронах в <адрес>. Компания ТОО «OVO-Express» известна от знакомого, руководителя компании лично не знает. На вопрос о том, каковы взаимоотношения с ТОО «OVO-Express» и в частности с руководителем организации ответил, что лично не знаком. Будучи в <адрес>, ему позвонил его знакомый и попросил быть представителем их компании на территории РФ. После задержания груза в <адрес>, ему скинули доверенность на электронную почту. Контактов и общения с ФИО8 нет. Был только представителем компании в <адрес> после задержания груза. О сделке ТОО «OVO-Express» с ИП ФИО6 на поставку ИП ФИО6 в марте 2022 года товаров: секаторы, пилы складные, наборы головок и ключей, таль ручная цепная, наборы для пайки (олово и канифоль), комбинированные отвертки, скобы для строительного степлера, перчатки рабочие прорезиненные, наборы инструментов (биты, головки, ключи), адрес разгрузки: <адрес>, ничего не известно. С ФИО6 не знаком, контактов с ним нет. На вопрос имеет ли какое-либо отношение к товару, перевозимому на транспортном средстве марки «VOLVO», государственный регистрационный №АЕТ02, полуприцепе марки «SCHMITZ», государственный регистрационный №АВО02, под управлением водителя - гражданина Республики Казахстан ФИО1, по документам: СМR № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной на отпуск запасов на сторону № от ДД.ММ.ГГГГ, и задержанному ДД.ММ.ГГГГ Астраханской таможней, ответил, что к данному грузу никакого отношения не имеет. О задержании ДД.ММ.ГГГГ Астраханской таможней транспортного средства с товаром узнал от знакомого из <адрес> - бывшего сослуживца по имени Леонид, который позвонил ему и попросил быть представителем их компании в РФ. Пояснил, что не является продавцом, отправителем, получателем задержанного товара. Документов, подтверждающих приобретение товара и его таможенное оформление, не имеет. Лица, имеющие документы, подтверждающие приобретение товара и его таможенное оформление ему не известны. Наличие на коробках с товарами надписи «Армавир» пояснить не может. Является ли фактическим местом доставки товара <адрес> не знает. Кто является получателем товара, не знает. На вопрос является ли он сам получателем товара или посредником ответил отрицательно. Представлял интересы компании ТОО «OVO-Express». С водителем транспортного средства марки «VOLVO», государственный регистрационный №АЕТ02 - гражданином Республики Казахстан ФИО1 не знаком, его услугами не пользовался.

Согласно информации МИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № (вх. № реестр от ДД.ММ.ГГГГ) ФИО3 в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован, так же отсутствуют сведения об организациях, в которых ФИО3 является руководителем, учредителем.

ДД.ММ.ГГГГ в рамках дела об административном правонарушении № товары, являющиеся предметами административного правонарушения: 1) пила складная, на лезвии имеется маркировка «TE SEN made in China», в количестве - 300 шт.; 2) пила складная, упакована в индивидуальную упаковку, на упаковке имеется маркировка «FOLDING SAW TESEN TOOLS» Made in China, в количестве - 359 шт.; 3) набор головок и ключей, в пластиковом кейсе. Кейс находится в картонной упаковке, на упаковке имеются надписи: «CR-V» 32 pcs, в количестве - 14 шт.; 4) набор головок и ключей, в пластиковом кейсе. Кейс находится в картонной коробке, на картонной коробке имеются надписи: «PRO KING TOOLS PROFESSIONAL TOOLS» 37 pcs, в количестве - 10 шт.; 5) наборы инструментов (головки, ключи) в пластиковом кейсе. Кейс находится в картонной упаковке, на упаковке имеются надписи: «AIWA BEST QUALITY» 40 pcs, Made in China, в количестве - 40 шт.; 6) наборы инструментов (головки, ключи) в пластиковом кейсе. Кейс находится в картонной упаковке, на упаковке имеются надписи: «AIWA BEST QUALITY» 40 pcs, Made in China, в количестве - 59 шт.; 7) наборы инструментов (биты, головки, ключи) в пластиковом кейсе. Кейс находится в картонной упаковке, на упаковке имеются надписи: «PRIDE TOOLS» 46 pcs, Made in Сhina, в количестве - 40 шт.; 8) таль ручная цепная, на корпусе имеется наклейка с надписями: «таль ручная цепная грузоподъемность - 3000 кг, высота подъема - 2 метра», каждая таль уложена в ящик из фанеры, в количестве -10 шт.; 9) набор для пайки (олово и канифоль), представляющий собой одну катушку с намотанной проволокой из олова и одну баночку с канифолью, набор упакован в индивидуальную упаковку, на упаковке имеются надписи: «SOLDERING WIPE» Made in China, в количестве - 240 шт.; 10) комбинированная отвертка со сменными наконечниками. 12 отверток упакованы в картонную коробку, на коробке имеется маркировка: «HS TOOLS CR-V SCREWDRIVERS SERIES», в количестве - 2400 шт.; 11) кисть-макловица мини. Кисть упакована в индивидуальную упаковку из полиэтилена в разобранном виде, на упаковке имеются надписи: «GUSTAR PROFESSIONAL CEILING BLOCK», в количестве - 950 шт.; 12) скобы для строительного степлера «EX PROFIL». Скобы упакованы в картонную пачку по 1000 шт. Общее количество пачек со скобами - 7000 шт., из них: скобы 53 х 14 – 1000 пачек; скобы 53 х 8 – 4000 пачек; скобы 53 х 6 – 2000 пачек; 13) перчатки рабочие прорезиненные «RUBBER TIRE GLOVES» «SHOUHUDUN», в количестве - 3588 пар; 14) перчатки рабочие прорезиненные. Перчатки уложены в полиэтиленовые пакеты по 12 пар перчаток в каждом пакете, на упаковке имеются надписи на иностранном языке (иероглифы). Общее количество перчаток - 14400 пар; 15) секатор садовый в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «Садовый секатор Professional Элита» Made in P.R.C., в количестве - 2160 шт.; 16) секатор садовый в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «Садовый секатор X Tech PERT», в количестве - 144 шт.; 17) секатор садовый LT – 182526 в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «Садовый секатор LIT» Made in P.R.C., в количестве - 576 шт.; 18) секатор садовый LT – 183313 в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «LIT инструмент» Made in P.R.C., в количестве - 648 шт.; 19) секатор садовый LT – 183323 в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «LIT инструмент» Made in P.R.C., в количестве - 430 шт.; 20) секатор садовый MX 122 в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «MAXMUM QUALITY TOOLS» Made in P.R.C., в количестве - 480 шт.; 21) секатор садовый МХ 131 в индивидуальной упаковке, на упаковке имеются надписи: «MAXMUM QUALITY TOOLS» Made in P.R.C., в количестве - 1437 шт., изъяты по протоколу изъятия вещей и документов от ДД.ММ.ГГГГ, и помещены на хранение в камеру хранения вещественных доказательств Астраханской таможни (<адрес>).

Согласно заключению эксперта Экспертно-исследовательского отделения № (<адрес>) Экспертно-криминалистической службы – филиала Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления <адрес> от 24.06.2022 № рыночная стоимость товаров, являющихся предметом административного правонарушения по делу об административном правонарушении №, на внутреннем рынке Российской Федерации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 5 041 433,69 руб.

В соответствии с п.1 ст.13 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза владение, пользование и (или) распоряжение товарами, ввозимыми на таможенную территорию Евразийского экономического союза, после пересечения таможенной границы Евразийского экономического союза и до их выпуска таможенным органом осуществляются в порядке и на условиях, которые установлены главами 2, 14, 16 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, а в отношении отдельных категорий товаров - также главами 37 - 43 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

В соответствии с п.п. 1, 2 ст.104 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру. Таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем.

Согласно п.1 ст.7 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза товары перемещаются через таможенную границу Евразийского экономического союза и (или) помещаются под таможенные процедуры с соблюдением запретов и ограничений.

Владение, пользование и (или) распоряжение товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами после их выпуска таможенным органом осуществляются в соответствии с таможенной процедурой, под которую помещены товары, или в порядке и на условиях, которые установлены для отдельных категорий товаров, подлежащих таможенному декларированию и (или) выпуску без помещения под таможенные процедуры (п.2 ст.13 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза).

В соответствии со ст.135 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза товары помещаются под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления при условии уплаты пошлин, налогов, соблюдения запретов и ограничений.

В соответствии с п.2 ст.56 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу Союза возникает у лиц, незаконно перемещающих товары.

Лица, участвующие в незаконном перемещении, если они знали или должны были знать о незаконности такого перемещения, а при ввозе товаров на таможенную территорию Союза - также лица, которые приобрели в собственность или во владение незаконно ввезенные товары, если в момент приобретения они знали или должны были знать о незаконности их ввоза на таможенную территорию Союза, несут солидарную обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов с лицами, незаконно перемещающими товары.

За пользование товарами, которые незаконно перемещены через таможенную границу Евразийского экономического союза и в отношении которых не уплачены таможенные пошлины, налоги или не соблюдены установленные международными договорами государств - членов Евразийского экономического союза, решениями Евразийской экономической комиссии, нормативными правовыми актами Российской Федерации запреты и ограничения, либо товарами, выпущенными, в том числе условно, в соответствии с таможенной процедурой, пользование которыми, передача которых во владение или в пользование либо распоряжение которыми иными способами допущены в нарушение установленных запретов и (или) ограничений, а также приобретение, хранение либо транспортировка таких товаров, предусмотрена административная ответственность ст.16.21 КоАП РФ.

Частью 2 ст. 2.1 КоАП РФ предусмотрено, что юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При этом в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации формы вины (ст. 2.2 КоАП РФ) не выделяет.

Согласно СМR № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной на отпуск запасов на сторону № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенности б/н от ДД.ММ.ГГГГ, выданной водителю автотранспортного средства директором ТОО «OVO-Express», письму ТОО «OVO-Express» от ДД.ММ.ГГГГ №, пояснениям водителя ФИО1, ИП ФИО6, ФИО3, отправителем и перевозчиком товара является ТОО «OVO-Express» (БИН 211240021372). Таким образом, ТОО «OVO-Express» является субъектом правонарушения.

Имеющимися материалами настоящего дела установлено, что ТОО «OVO-Express» осуществляло транспортировку до ДД.ММ.ГГГГ иностранных товаров, незаконно перемещенных через таможенную границу Евразийского экономического союза и в отношении которых не уплачены таможенные пошлины, налоги, а также не соблюдены установленные международными договорами государств - членов Евразийского экономического союза, решениями Евразийской экономической комиссии, нормативными правовыми актами Российской Федерации запреты и ограничения.

Осуществляя предпринимательскую деятельность, неся определенные предпринимательские риски, ТОО «OVO-Express» должно знать все обстоятельства, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности и обеспечить соблюдение законодательства Евразийского экономического союза и Российской Федерации. ТОО «OVO-Express» имело правовую и реальную возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых ст.16.21 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но им не были предприняты все зависящие от него меры по соблюдению предусмотренных законодательством норм. Законный представитель ТОО «OVO-Express» для опроса в таможенный орган не явился, на запросы таможенного органа не отреагировал, сведения и документы, подтверждающие факт таможенного оформления изъятых товаров не представил, тем самым не проявив необходимую степень заботливости и осмотрительности, а напротив, уклонился от участия в административном расследовании.

Дата пресечения (выявления) правонарушения – ДД.ММ.ГГГГ.

Место совершения (выявления) правонарушения: стационарный пост ДПС «Ерзовка» (<адрес>, трасса Р-228 «Волгоград – Саратов – Сызрань»).

Таким образом, ТОО «OVO-Express» (БИН 211240021372, дата регистрации юридического лица – ДД.ММ.ГГГГ, адрес местонахождения: 041608, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>, контактный телефон №, e-mail: ovo-express@mail.ru) осуществив транспортировку товаров, которые незаконно перемещены через таможенную границу Евразийского экономического союза, совершило административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ст.16.21 КоАП РФ.

В силу ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

При назначении наказания ТОО «OVO-Express» судья учитывает характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, свидетельствующего о наличии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям в области внешнеэкономической деятельности, конкретные обстоятельства дела, отсутствие смягчающих административную ответственность и отягчающих административную ответственность обстоятельств, финансовое положение юридического лица.

В силу части 1 статьи 3.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях конфискацией орудия совершения или предмета административного правонарушения является принудительное безвозмездное обращение в федеральную собственность или в собственность субъекта Российской Федерации не изъятых из оборота вещей.

При таком положении, учитывая, что действующее законодательство не относит указанный товар к вещам, изъятым из оборота, судья считает необходимым назначить ТОО «OVO-Express» самостоятельное наказание в виде конфискации предметов административного правонарушения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.29.10, ст. 16.21 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ:

товарищество с ограниченной ответственностью «Ovo-Express» (БИН 211240021372, дата регистрации юридического лица –ДД.ММ.ГГГГ, адрес местонахождения: 041608, <адрес>, Бельбулакский сельский округ, <адрес>, контактный телефон №, e-mail: ovo-express@mail.ru) признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.16.21 КоАП РФ и назначить наказание в виде конфискации предметов правонарушения, указанных в протоколе изъятия от ДД.ММ.ГГГГ вещей и документов по делу об административном правонарушении №, находящихся на хранении в камере хранения вещественных доказательств, расположенной по адресу: <адрес>.

По вступлении постановления в законную силу указанные предметы административного правонарушения обратить в федеральную собственность.

Постановление может быть обжаловано в Волгоградский областной суд в течение 10 суток с момента вручения или получения копии постановления.

Судья А.Н.Байбакова