Дело № 5-220/2025
27RS0003-01-2025-002545-19
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
по делу об административном правонарушении
г. Хабаровск 12 мая 2025 года
Резолютивная часть постановления оглашена 12 мая 2025 года.
Мотивированное постановление изготовлено 12 мая 2025 года.
Судья Железнодорожного районного суда г. Хабаровска Митин А.Л.,
с участием защитников ООО «Синтез-Восток» – Гузенко М.А. и Козловой А.С.,
рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Синтез-Восток», <адрес>
УСТАНОВИЛ:
17.05.2024, 31.08.2024, 10.01.2025 Обществом с ограниченной ответственностью «Синтез-Восток» (далее – ООО «Синтез-Восток», Общество), зарегистрированным и осуществляющим деятельность по адресу: <адрес> допущено неисполнение требований законодательства в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, а именно Общество не представило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщения по форме ФЭС-1 по операциям с денежными средствами, поступившими от контрагентов за приобретенный у ООО «Синтез-Восток» драгоценный металл.
Указанные обстоятельства послужили основанием для составления в отношении Общества протокола № 09-01/25/050 от 09.04.2025 об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).
В судебном заседании законный представитель ООО Синтез-Восток» и представитель Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, участия не принимали. От МРУ Пробирной палаты России по ДФО поступило ходатайство о рассмотрении дела об административном правонарушении без участия представителей Управления и назначении наказания Обществу в пределах штрафных санкций ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Защитник ООО «Синтез-Восток» – Козлова А.С. в судебном заседании пояснила, что отчеты по форме ФЭС-1 были предоставлены Обществом в установленный срок, но содержали неверный код признака операции. В ходе проведенной уполномоченным органом проверки выявленные нарушения были устранены.
В судебном заседании защитник ООО «Синтез-Восток» – Гузенко М.А. пояснил, что Общество фактически вину в совершении правонарушения признает и просит назначить наказание в виде штрафа в размере ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Выслушав защитников, изучив материалы дела об административном правонарушении, суд приходит к следующему.
Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.
В силу части 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.
Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.
Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее – Положение о предоставлении информации).
Согласно подпункту «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
В соответствии с подпунктом «а» пункта 4 Положения о предоставлении информации организации и индивидуальные предпринимателя предоставляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию, указанную в подпункте «а» пункта 3 настоящего Положения, в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.
Подпунктом «а» пункта 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18, определено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.
Из обстоятельств дела следует, что ООО «Синтез-Восток» является юридическим лицом, осуществляющим операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, и состоит на специальном учете ГИИС ДМДК.
В период с 17.03.2025 по 03.04.2025 на основании распоряжения МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 10.03.2025 № 5 в отношении Общества проведена плановая выездная проверка (проверяемый период с 01.05.2024 по 01.03.2025).
Целью проверки являлось оценка исполнения Обществом обязательных требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространению оружия массового уничтожения.
В ходе проведения проверки в деятельности Общества выявлены нарушения требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации, подпункта «а» пункта 3 Приложения к приказу Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18.
Так, ООО «Синтез-Восток» в проверяемый период осуществило операции по продаже драгоценных металлов клиенту – ООО «ДрагМет Приморье» по договору поставки № 26-ДП-П-ПР/22 от 11.10.2022, на сумму превышающую 1 000 000 рублей, а равно совершало операции, подлежащие обязательному контролю.
Обществом представлены ФЭС-1: № 2024_2724101663_272401001 00000002 от 15.05.2024; № 2024_2724101663_272401001 00000004 от 28.08.2024; № 2024_2724101663_272401001 00000006 от 27.12.2024, направленные в проверяемый период посредством личного кабинета в Росфинмониторинг, а также платежные поручения: № 153 от 13.05.2024; № 287 от 27.08.2024; № 399 от 26.12.2024.
Информационная часть указанных ФЭС-1, в поле «Код признака операции» указано значение показателя «1», что в соответствии с описанием структуры ФЭС-1, размещенной на сайте Росфинмониторинга соответствует операции с иным имуществом, для операций с денежными средствами указывается значение показателя «0».
Таким образом, представленные ООО «Синтез-Восток» ФЭС-1 являются сообщениями об операциях с «имуществом», а не с денежными средствами.
Вместе с тем ООО «Синтез-Восток» в проверяемый период не представило в уполномоченный орган - Росфинмониторинг сведения о совершенных операциях (поступление денежный средств за драгоценные металлы), подлежащих обязательному контролю, формализованные электронные сообщения (ФЭС-1), с информацией о поступлении денежных средств в ООО «Синтез-Восток» от ООО «ДрагМет Приморье».
Указанные обстоятельства, свидетельствующие о не предоставлении Обществом в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений ФЭС-1 по операциям с денежными средствами, поступившими от контрагентов за приобретенный у ООО «Синтез-Восток» драгоценный металл, подлежащих обязательному контролю, послужили основанием для составления в отношении Общества протокола об административном правонарушении по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
Факт совершения ООО «Синтез-Восток» административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, подтверждается собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении № 09-01/25/050 от 09.04.2025; заверенной копией распоряжения о проведении плановой выездной проверки от 10.03.2025 № 5; заверенной копией акта проверки от 03.04.2025 № 5; заверенным копиями формализованных электронных сообщений (ФЭС-1): № 2024_2724101663_272401001 00000002 от 15.05.2024; № 2024_2724101663_272401001 00000004 от 28.08.2024; № 2024_2724101663_272401001 00000006 от 27.12.2024; заверенным копиями платежных поручений: № 153 от 13.05.2024, № 287 от 27.08.2024, № 399 от 26.12.2024; заверенной копией договора поставки № 26-ДП-П-ПР/22 от 11.10.2022; выпиской из ЕГРЮЛ от 10.03.2025 № ЮЭ9965-25-32140777 в отношении Общества; картой специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, в отношении ООО «Синтез-Восток», а также иными материалами дела.
В соответствии со статьей 26.11 КоАП РФ судья, члены коллегиального органа, должностное лицо, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.
Доказательства по делу непротиворечивы и полностью согласуются между собой. Суд находит их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными для разрешения дела.
Оценивая представленные доказательства в их совокупности, суд квалифицирует действия ООО «Синтез-Восток» по неисполнению законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
Доказательств невозможности выполнения юридическим лицом требований законодательства, равно как и доказательств принятия исчерпывающих мер, направленных на соблюдение действующих норм и правил, не установлено.
При назначении наказания судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность, цели и задачи предупреждения административных правонарушений, предусмотренные ст. 1.2 КоАП РФ, санкцию ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Обстоятельствами, смягчающими административную ответственность, являются признание вины в совершении административно правонарушения, изложенное защитником в судебном заседании, а также устранение Обществом выявленных нарушений.
Обстоятельств, влекущих прекращение производства по делу, отягчающих административную ответственность, судом не установлено.
Оснований, предусмотренных ч. 1 ст. 3.12 КоАП РФ, для назначения санкции в виде административного приостановления деятельности, судом не установлено.
Оснований для замены штрафа на предупреждение в соответствии с ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ судом не установлено.
В соответствии с ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса либо соответствующей статьей или частью статьи закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.
При назначении административного наказания в соответствии с ч. 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Возможность назначения административного наказания ниже низшего предела поставлена в зависимость от ряда существенных обстоятельств, подлежащих установлению в рамках каждого конкретного дела.
Из правовых позиций Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 25.02.2014 № 4-П следует, что при назначении административного наказания необходимо учитывать характер и последствия совершенного административного правонарушения, степень вины лица привлекаемого к административной ответственности, его имущественное и финансовое положение и в исключительных случаях для индивидуализации наказания судам следует назначать административный штраф ниже низшего предела, указанный в соответствующей административной санкции.
Исходя из правовых позиций Конституционного Суда Российской Федерации, положений статьи 4.1 КоАП РФ, обстоятельств совершения правонарушения, отсутствия негативных последствий, учитывая признание вины и устранение в ходе проверки выявленных нарушений, имущественного и финансового положения юридического лица, всех обстоятельств по делу, суд полагает возможным назначить ООО «Синтез-Восток» наказание ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Руководствуясь статьями 29.9-29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Признать Общество с ограниченной ответственностью «Синтез-Восток» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.
Административный штраф подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:
Получатель: ИНН <***>, КПП 254301001; УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с <***>); Расчётный счёт <***>. Банк получателя: БИК 010813050; ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск; Кор. Счёт 40102810845370000014; КБК 14511601151019002140; ОКТМО 08701000.
Документ, свидетельствующий об оплате штрафа, надлежит представить в Железнодорожный районный суд г. Хабаровска в течение указанного срока.
Настоящее постановление может быть обжаловано в Хабаровский краевой суд в течение десяти дней со дня вручения или получения копии постановления, через суд его вынесший.
Судья А.Л. Митин