№
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
16 июля 2025 г. г. Улан-Удэ
Октябрьский районный суд г. Улан-Удэ Республики Бурятия в составе судьи Цыденовой Н.М.,
при секретаре судебного заседания Сороковиковой Д.Д.,
рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело в отношении общества с ограниченной ответственностью «Баунт Плюс» об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ,
УСТАНОВИЛ:
Государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу ФИО1, на основании ч. 1 ст. 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), руководствуясь ст. 28.2 КоАП РФ, составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Баунт Плюс».
В ходе плановой выездной проверки Общества, проведенной на основании распоряжения руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО2 от 26.05.2025 г. № 31, выявлены нарушения обязательных требований в сфере исполнения требований законодательства Обществом в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (акт плановой документарной проверки № 31 от ДД.ММ.ГГГГ г.), а именно:
В проверяемый период Обществом по договору купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24 с АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», было совершено двенадцать операций с денежными средствами и имуществом на суммы, равные или превышающие 1 миллион рублей, подлежащие обязательному контролю, в том числе шесть операций с имуществом (драгоценными металлами) и шесть операций с денежными средствами. Обществом направлено в Росфинмониторинг шесть формализованных электронных сообщений по форме ФЭС-1ФМ с информацией о передаче драгоценных металлов (операции с имуществом: в поле «Код признака операции» указано значение показателя «3», в полях «дата документа» и «номер документа» указаны данные счетов-фактур), а именно:
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000001 от 06.08.2024, дата операции 06.08.2024, сумма операции 13133405,00 руб.;
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000002 от 27.08.2024, дата операции 27.08.2024, сумма операции 13188786,00 руб.;
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000003 от 02.10.2024, дата операции 02.10.2024, сумма операции 5615105,00 руб.;
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000004 от 06.11.2024, дата операции 06.11.2024, сумма операции 13216896,00 руб.;
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000005 от 09.12.2024, дата операции 09.12.2024, сумма операции 5040000,00 руб.;
- номер записи ФЭС 2024_<***>_032301001_00000007 от 19.12.2024, дата операции 19.12.2024, сумма операции 5104358,00 руб.
Вместе с тем, Обществом в проверяемый период не предоставлено в уполномоченный орган шесть формализованных электронных сообщений по форме ФЭС-1ФМ с информацией о поступлении денежных средств (операции с денежными средствами) в Обществом по договору купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ № 20-1391/24 с АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» суммы, равные или превышающие пороговое значение, а равно подлежащие обязательному контролю:
№ п/п
Договор купли-продажи
Сумма операции (руб.)
Дата совершения операции
Подтверждающие документы
Примечание
1
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
13133405,00
06.08.2024
Платежное поручение № 60708 от 06.08.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 09.08.2024 г. включительно.
2
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
13188786,00
27.08.2024
Платежное поручение № 92990 от 27.08.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 30.08.2024 г. включительно.
3
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
5615105,00
02.10.2024
Платежное поручение № 117873 от 02.10.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 07.10.2024 г. включительно.
4
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
4252500,00
06.11.2024
Платежное поручение № 71805 от 06.11.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 11.11.2024 г. включительно.
5
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
5040000,00
09.12.2024
Платежное поручение № 79902 от 09.12.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 11.12.2024 г. включительно.
6
Договор купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ г. № 20-1391/24
5104358,00
19.12.2024
Платежное поручение № 79363 от 19.12.2024 г.
Операция с денежными средствами, подлежащая обязательному контролю. Срок направления сообщения до 24.12.2024 г. включительно.
Таким образом, нарушены требования: подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; подпункта «а» пункта 3 Постановления Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателям».
Указанные действия повлекли за собой непредставление Обществом уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
В судебном заседании государственный инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу ФИО1 доводы протокола об административном правонарушении поддержал.
Представитель ООО «Баунт Плюс» ФИО3 в судебном заседании выразил согласие с протоколом об административном правонарушении, ходатайствовал о замене наказания в виде административного штрафа на предупреждение или устное замечание на основании ч.1 ст. 4.1.1. КоАП РФ.
Выслушав явившихся лиц, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.
Административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 статьи 15.27 КоАП РФ, установлена в части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
В соответствии с частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 названной статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 данной статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Под операциями с денежными средствами или иным имуществом согласно статье 3 Закона N 115-ФЗ понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.
Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участника майнинг-пула), лица, организующего деятельность майнинг-пула, государственных органов, Центрального банка Российской Федерации, адвокатских и нотариальных палат субъектов Российской Федерации, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, предусмотренные данным пунктом сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года N 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее - Положение).
Согласно подпункту "а" пункта 3 Положения, организации и индивидуальные предприниматели предоставляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ.
Такая информация в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями предоставляется в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (подпункт "а" пункта 4 Положения).
Как следует из материалов дела, государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу ФИО1 проведена плановая выездная проверка, составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Баунт Плюс».
В рамках проведения плановой выездной проверки установлено, что ООО «Баунт Плюс» совершено шесть операций по договору купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ № 20-1391/24, с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю, вместе с тем в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции, сведения о сделках на сумму равной или превышающей 1 миллион рублей в уполномоченный орган не представлены.
Указанные обстоятельства послужили основанием для составления должностным лицом в отношении ООО «Баунт Плюс» протокола об административном правонарушении от 08.07.2025 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
Суд находит установленным факт совершения ООО «Баунт Плюс» административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Вина ООО «Баунт Плюс» подтверждается протоколом об административном правонарушении от 08.07.2025 г., актом проверки № 31 от 27.06.2025 г., предписанием об устранении выявленных нарушений требований законодательства от 27.06.2025 г., уведомлением от 27.06.2025 г., договором купли-продажи № 20-1391/24 от ДД.ММ.ГГГГ г., платежными поручениями, подтверждениями о совершении сделки купли-продажи драгоценных металлов от 05.08.2024 г., 26.08.2024 г., 01.10.2024 г., 05.11.2024 г., 06.12.2024 г., 18.12.2024 г.
Согласно части 1 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях замена административного наказания в виде административного штрафа предупреждением возможна являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II указанного Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 названного Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 данной статьи.
При назначении наказания суд учитывает, что ООО «Баунт Плюс» вину в совершении административного правонарушения признало, допущенное нарушение устранило, впервые привлекается к административной ответственности, приходит к выводу о возможности применения административного наказания в виде предупреждения.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 29.7, 29.9, 29.10 КоАП РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Признать ООО «Баунт Плюс» (ИНН <***>, ОГРН <***>) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ и назначить ему наказание в виде предупреждения.
Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Бурятия в течение 10 дней.
Судья Н.М.Цыденова