УИД 77RS0028-02-2024-010575-60

Дело №2-957/2025

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

«18» февраля 2025 года адрес

Тимирязевский районный суд адрес в составе председательствующего судьи Макляк М.А., при секретаре фио, рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело №2-957/2025 по иску Тимирязевского межрайонного прокурора адрес к ООО «ВАРДА», ООО «МАРТС», ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ООО «БАРХАТ», ООО «ПРИВАТ», ООО «БРАХМАН», ООО «ВАЛИК», ООО «ВАЯТЕЛЬ», ООО «ВАЛТОРНА», ООО «БАГУЛЬНИК», фио о признании адресом массовой регистрации, признании недостоверными сведений об адресе,

УСТАНОВИЛ:

Истец Тимирязевский межрайонный прокурор адрес обратился в суд с иском к ответчикам ООО «ВАРДА», ООО «МАРТС», ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ООО «БАРХАТ», ООО «ПРИВАТ», ООО «БРАХМАН», ООО «ВАЛИК», ООО «ВАЯТЕЛЬ», ООО «ВАЛТОРНА», ООО «БАГУЛЬНИК», фио и просит признать адрес: адрес, пом. 13/1 адресом массовой регистрации, сведения о котором были вынесены в государственный реестр без намерения использовать его для размещения исполнительных органов и осуществления связи с зарегистрированными юридическими лицами, признать недостоверными сведения об адресе (месте нахождения) следующих юридических лиц: ООО «ВАРДА», ИНН <***>; ООО «МАРТС», ИНН <***>; ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ИНН <***>; ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ИНН <***>; ООО «БАРХАТ», ИНН <***>; ООО «ПРИВАТ», ИНН<***>; ООО «БРАХМАН», ИНН <***>; ООО «ВАЛИК», ИНН <***>; ООО «ВАЯТЕЛЬ», ИНН <***>; ООО «ВАЛТОРНА», ИНН <***>; ООО «БАГУЛЬНИК», ИНН <***> обязать ответчиков в течение тридцати дней с даты вступления решения в законную силу представить в установленном порядке для внесения в государственный реестр сведения о своем фактическом адресе (месте нахождения), используемом для осуществления деятельности.

Заявленные требования мотивированы тем, что Тимирязевской межрайонной прокуратурой адрес по информации Инспекции ФНС России № 13 по адрес, содержащей сведения о выявлении адреса массовой регистрации по адресу: адрес, пом. 13/1, проведена проверка исполнения требований налогового законодательства и законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Установлено, что в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) содержатся сведения о регистрации по данному адресу 11 организаций. Собственником нежилого помещения, расположенного по адресу: адрес, пом. 13/1, кадастровый номер 77:09:0002626:17722, является фио (ИНН <***>), зарегистрированный по адресу: адрес. Согласно сведениям, предоставленным ИФНС России № 13 по адрес, зарегистрированные по этому адресу организации имеют признаки фирм-однодневок, участвуют в мошеннических схемах «возмещения НДС» самостоятельно, либо как контрагенты по всей адрес. С целью осмотра помещения и установления достоверности сведений о размещении по адресу: адрес, пом. 13/1, исполнительных органов юридических лиц, сведения о которых содержатся в ЕГРЮЛ, ИФНС России № 13 по адрес 30.09.2024 осуществлен выход по указанному адресу, о чем составлен протокол осмотра от 30.09.2024 г. № б/н. В ходе осмотра установлено, что по адресу: адрес расположен жилой многоквартирный дом с нежилыми помещениями на первом этаже. Организации, указанные в Приложении № 1, по данному адресу отсутствуют. На первом этаже нежилых помещений располагаются: «Каштанка», магазин «Мясницкий ряд», магазин «Икорный», Маникюр, Гастроном, Слуховые аппараты, магазин «Ароматный мир», «Белая капсула» (косметологи и трихтология), Центр Эпиляции, магазин автозапчастей Автодок, Суши Мастер, с другой стороны расположены подъезды для входа в жилые помещения (квартиры). Вывески с наименованием юридических лиц, рабочие места юридических лиц, поименованных в Приложении № 1, отсутствуют. Постоянно действующие исполнительные органы либо иные органы, либо лица, имеющие право действовать от имени юридических лиц без доверенности (директор), в указанном помещении на дату проведения проверки отсутствуют. В ходе неоднократных осмотров признаков финансово-хозяйственной деятельности, (работники организаций, документы, принадлежащие организациям, реклама, объявления, информационные вывески) отсутствуют. Установить связь с юридическими лицами каким-либо способом (секретарь, администратор и прочее) невозможно. В помещении по адресу: адрес, пом. 13/1, каких-либо косвенных признаков нахождения зарегистрированных организаций не обнаружено. Таким образом, сведения о заявленном адресе в документах, представленных для государственной регистрации поименованных юридических лиц, являлись и являются недостоверными, поданными с целью внесения не соответствующей действительности информации в ЕГРЮЛ, без намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, что нарушает нормы установленного правопорядка. Представленные доказательства свидетельствуют о том, что собственник - фио, заключал договоры на право пользования помещениями по адресу: адрес, пом. 13/1, кадастровый номер 77:09:0002626:17722 с юридическими лицами без реального намерения и при отсутствии фактической возможности предоставить данное помещение им в пользование, а равно, указанные юридические лица совершали сделки без намерения реального его использования для размещения своих исполнительных органов. Регистрация перечисленных организаций по данному адресу нарушает права и законные интересы неопределенного круга лиц, произведена заявителями с нарушением закона, без намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность.

Представитель истца фио в судебное заседание явилась, исковые требования поддержала в полном объеме, просила удовлетворить.

Представители ответчиков ООО «ВАРДА», ООО «МАРТС», ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ООО «БАРХАТ», ООО «ПРИВАТ», ООО «БРАХМАН», ООО «ВАЛИК», ООО «ВАЯТЕЛЬ», ООО «ВАЛТОРНА», ООО «БАГУЛЬНИК», фио в судебное заседание не явились, о дне, времени и месте судебного заседания извещались надлежащим образом.

Представители третьих лиц ИФНС России №13, ИФНС России №46 фио в судебное заседание не явились, о дне, времени и месте судебного заседания извещались надлежащим образом.

В соответствии со ст. 167 ГПК РФ, суд счел возможным рассмотреть дело при данной явке.

Выслушав объяснения лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, оценив представленные доказательства, суд приходит к следующему.

Согласно ч. 1 ст. 3 ГПК РФ заинтересованное лицо вправе в порядке, установленном законодательством о гражданском судопроизводстве, обратиться в суд за защитой нарушенных либо оспариваемых прав, свобод или законных интересов.

Согласно ч. 1 ст. 45 ГПК РФ прокурор вправе обратиться в суд с заявлением в защиту прав, свобод и законных интересов граждан, неопределенного круга лиц или интересов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований.

В ходе судебного разбирательства из письменных материалов дела установлено, что Тимирязевской межрайонной прокуратурой адрес по информации Инспекции ФНС России № 13 по адрес, содержащей сведения о выявлении адреса массовой регистрации по адресу: адрес, пом. 13/1, проведена проверка исполнения требований налогового законодательства и законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Установлено, что в Едином государственном реестре юридических лиц содержатся сведения о регистрации по данному адресу 11 организаций.

Собственником нежилого помещения, расположенного по адресу: адрес, пом. 13/1, кадастровый номер 77:09:0002626:17722, является фио (ИНН <***>), зарегистрированный по адресу: адрес.

Согласно сведениям, предоставленным ИФНС России № 13 по адрес, зарегистрированные по этому адресу организации имеют признаки фирм-однодневок, участвуют в мошеннических схемах «возмещения НДС» самостоятельно, либо как контрагенты по всей адрес. С целью осмотра помещения и установления достоверности сведений о размещении по адресу: адрес, пом. 13/1, исполнительных органов юридических лиц, сведения о которых содержатся в ЕГРЮЛ, ИФНС России № 13 по адрес 30.09.2024 осуществлен выход по указанному адресу, о чем составлен протокол осмотра от 30.09.2024 г. № б/н.

В ходе осмотра установлено, что по адресу: адрес расположен жилой многоквартирный дом с нежилыми помещениями на первом этаже. Организации, указанные в Приложении № 1, по данному адресу отсутствуют. На первом этаже нежилых помещений располагаются: «Каштанка», магазин «Мясницкий ряд», магазин «Икорный», Маникюр, Гастроном, Слуховые аппараты, магазин «Ароматный мир», «Белая капсула» (косметологи и трихтология), Центр Эпиляции, магазин автозапчастей Автодок, Суши Мастер, с другой стороны расположены подъезды для входа в жилые помещения (квартиры). Вывески с наименованием юридических лиц, рабочие места юридических лиц, поименованных в Приложении № 1, отсутствуют.

Постоянно действующие исполнительные органы либо иные органы, либо лица, имеющие право действовать от имени юридических лиц без доверенности (директор), в указанном помещении на дату проведения проверки отсутствуют.

В ходе неоднократных осмотров признаков финансово-хозяйственной деятельности, (работники организаций, документы, принадлежащие организациям, реклама, объявления, информационные вывески) отсутствуют.

В силу п. 2 ст. 54 ГК РФ государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица.

В соответствии с п. 4 ст. 52 ГК РФ устав юридического лица должен содержать сведения о наименовании юридического лица, его организационно-правовой форме, месте его нахождения, порядке управления деятельностью юридического лица, а также другие сведения, предусмотренные законом для юридических лиц соответствующих организационно-правовой формы и вида.

Согласно п. 2 ст. 51 ГК РФ данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр юридических лиц, открытый для всеобщего ознакомления.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 4 Федерального закона от 08 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами,

В силу ч. 9 ст. 14 Федерального закона от 27 июля 2006 года N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" информация, содержащаяся в государственных информационных системах, является официальной. Государственные органы обязаны обеспечить достоверность и актуальность данной информации.

Согласно ст. 51 ГК РФ лицо, добросовестно полагающееся на данные единого государственного реестра юридических лиц, вправе исходить из того, что они соответствуют действительным обстоятельствам.

В соответствии с п. "в" п. 1 ст. 5 Закона о государственной регистрации, в ЕГРЮЛ должны содержаться сведения об адресе (месте нахождения) юридического лица.

Место нахождения юридического лица имеет существенное юридическое значение. Им определяются место исполнения обязательств (ст. 316 ГК РФ), уплаты налогов (ст. 19, 23 НК РФ), подсудность споров (гл. 3 ГПК РФ, параграф 2 гл. 4 АПК РФ, гл. 2 КАС РФ).

В соответствии со ст. 12, 14, 17 Закона о государственной регистрации при государственной регистрации юридического лица при создании (ст. 12), реорганизации (ст. 14), при внесении изменений в сведения о нем (ст. 17), заявитель представляет в регистрирующий орган заявление установленной формы, в том числе, заверенное нотариально, в котором подтверждается достоверность представленных сведений.

Указание юридическим лицом адреса, по которому оно не находится, повлекшее внесение в государственный реестр недостоверных сведений, нарушает указанные выше нормы действующего законодательства.

Недостоверность сведений об адресе (месте нахождения) юридического липа затрагивает экономические интересы неопределенного круга лиц, которые могут вступить в финансово-хозяйственные отношения с ним. Такого рода недостоверность, по существу означающая отсутствие в ЕГРЮЛ сведений о месте нахождения юридического лица, лишает участников гражданского оборота в случае неисполнения таким юридическим лицом своих обязательств, возможности защитить свои права и законные интересы, предъявить требования, обратиться за защитой в суд, исполнить судебный акт.

Отсутствие сведений о фактическом месте нахождения нарушает и интересы Российской Федерации, препятствуя осуществлению государственного контроля за такими организациями.

Согласно ст. 6, 7.1. Закона о государственной регистрации, обязательному внесению в государственные реестры подлежат записи о недостоверности сведений о юридическом лице.

П. 1 и 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июля 2013 года N 61 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица" разъясняет, что при разрешении споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица, следует учитывать, что в силу подпункта "в" пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 08 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" адрес постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности) отражается в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) для целей осуществления связи с юридическим лицом.

При рассмотрении споров, связанных с отказом в государственной регистрации юридического лица, судам необходимо принимать во внимание, что регистрирующий орган на основании подпункта "р" п. 1 ст. 23 Закона вправе отказать в государственной регистрации при наличии подтвержденной информации о недостоверности представленных сведений об адресе юридического лица, то есть о том, что такой адрес был указан без намерения использовать его для осуществления связи с юридическим лицом.

О недостоверности названных сведений может, в частности, свидетельствовать следующее:

1) адрес, указанный в документах, представленных при государственной регистрации, согласно сведениям ЕГРЮЛ обозначен как адрес большого количества иных юридических лиц, в отношении всех или значительной части которых имеются сведения о том, что связь с ними по этому адресу невозможна (представители юридического лица по данному адресу не располагаются и корреспонденция возвращается с пометкой "организация выбыла", "за истечением срока хранения" и т.п.);

2) адрес, указанный в документах, представленных при государственной регистрации, в действительности не существует или находившийся по этому адресу объект недвижимости разрушен;

3) адрес, указанный в документах, представленных при государственной регистрации, является условным почтовым адресом, присвоенным объекту незавершенного строительства;

4) адрес, указанный в документах, представленных при государственной регистрации, заведомо не может свободно использоваться для связи с таким юридическим лицом (адреса, по которым размещены органы государственной власти, воинские части и т.п.);

5) имеется заявление собственника соответствующего объекта недвижимости (иного управомоченного лица) о том, что он не разрешает регистрировать юридические лица по адресу данного объекта недвижимости.

При наличии хотя бы одного из перечисленных обстоятельств сведения об адресе юридического лица считаются недостоверными, если заявитель не представил в регистрирующий орган иные сведения (документы), подтверждающие, что связь с юридическим лицом по этому адресу будет осуществляться.

Согласно п. 4 данного Постановления, учитывая, что адрес юридического лица определяется местом нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего и исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности (пункт 2 статьи 54 ГК РФ), и может отличаться от адреса, по которому осуществляется непосредственная деятельность юридического лица, в том числе хозяйственная (производственный цех, торговая точка и т.п.), регистрирующий орган не вправе отказывать в государственной регистрации на основании того, что помещение или здание, адрес которого указан для целей осуществления связи с юридическим лицом, непригодно для осуществления деятельности юридического лица в целом либо вида деятельности, который указан в документах, представленных для государственной регистрации. В то же время регистрация по адресу жилого объекта недвижимости допустима только в тех случаях, когда собственник объекта дал на это согласие; согласие предполагается, если названный адрес является адресом места жительства учредителя (участника) или лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности.

В соответствии со ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений.

Ответчиками каких-либо доказательств, подтверждающих осуществление связи с юридическими лицами по адресу их регистрации, не представлено, как и не представлено доказательств незаконности действий регистрирующего органа при регистрации юридических лиц по указанному ими адресу.

При разрешении спора суд отмечает, что указанный в заявлении адрес: адрес, пом. 13/1 согласно сведениям ЕГРЮЛ обозначен как адрес большого количества иных юридических лиц, в отношении которых имеются сведения о том, что связь с ними по этому адресу невозможна (представители юридического лица по данному адресу не располагаются и корреспонденция возвращается с пометкой "организация не значится"), собственники объекта недвижимости заявлений о том, что они не разрешают регистрировать юридические лица по адресу данного объекта недвижимости, в регистрирующий орган не подавали.

Исследовав, оценив по правилам статьи 67 ГПК РФ представленные доказательства, руководствуясь ст. 52 - 54 ГК РФ, положениями Федерального закона от 08 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", учитывая разъяснения, изложенные в Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30 июля 2013 года N 61 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица", суд приходит к выводу о подтвержденности материалами дела регистрации ООО «ВАРДА», ИНН <***>; ООО «МАРТС», ИНН <***>; ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ИНН <***>; ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ИНН <***>; ООО «БАРХАТ», ИНН <***>; ООО «ПРИВАТ», ИНН<***>; ООО «БРАХМАН», ИНН <***>; ООО «ВАЛИК», ИНН <***>; ООО «ВАЯТЕЛЬ», ИНН <***>; ООО «ВАЛТОРНА», ИНН <***>; ООО «БАГУЛЬНИК», ИНН <***> по адресу массовой регистрации: адрес, пом. 13/1 и считает исковые требования законными и обоснованными, в связи с чем удовлетворяет заявленные истцом требования в полном объеме.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 194 - 199, 233 - 235 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования – удовлетворить.

Признать адрес: адрес, пом. 13/1 адресом массовой регистрации, сведения о котором были вынесены в государственный реестр без намерения использовать его для размещения исполнительных органов и осуществления связи с зарегистрированными юридическими лицами.

Признать недостоверными сведения об адресе (месте нахождения) следующих юридических лиц: ООО «ВАРДА», ИНН <***>; ООО «МАРТС», ИНН <***>; ООО «АК МЕНЕДЖМЕНТ», ИНН <***>; ООО «СТРОЙДИЗАЙН», ИНН <***>; ООО «БАРХАТ», ИНН <***>; ООО «ПРИВАТ», ИНН<***>; ООО «БРАХМАН», ИНН <***>; ООО «ВАЛИК», ИНН <***>; ООО «ВАЯТЕЛЬ», ИНН <***>; ООО «ВАЛТОРНА», ИНН <***>; ООО «БАГУЛЬНИК», ИНН <***>.

Обязать ответчиков в течение тридцати дней с даты вступления решения в законную силу представить в установленном порядке для внесения в государственный реестр сведения о своем фактическом адресе (месте нахождения), используемом для осуществления деятельности.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Московский городской суд в течение одного месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме, путем подачи апелляционной жалобы через Тимирязевский районный суд адрес.

Судья М.А. Макляк

Мотивированное решение изготовлено 05 мая 2025 года.