Постановление по делу № 5-991/2025 от 16.10.2025 | Магаданский городской суд (Магаданская область)

Дело №

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

16 октября 2025 года <адрес>

Резолютивная часть оглашена ДД.ММ.ГГГГ

Судья Магаданского городского суда <адрес> Соболева В.А., с участием представителя ООО «Прииск «Северо-Восточный» ФИО2 рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в отношении юридического лица –

общества с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный», юридический адрес: <адрес>Б, ИНН <***>, ОГРН <***>, сведения о том, что ранее привлекалось к административной ответственности по главе 15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в материалах дела отсутствуют,

заявления, ходатайства отсутствовали, отводов не заявлено,

УСТАНОВИЛА:

общество с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный» (далее – ООО «Прииск «Северо-Восточный», Общество) не исполнило законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, что повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах.

ООО «Прииск «Северо-Восточный» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществило продажу золота в слитках клиенту - «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на суммы, превышающие 1 миллион рублей, а равно совершило операции, подлежащие обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», что подтверждается: договором, платёжными поручениями. Совершены операции продажи золота на сумму свыше 1 миллиона рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 270 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 44 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 1 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 27 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 59 500 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 250 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 7 227 653,69 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 8 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 8 950 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 13 850 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 11 100 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 35 100 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 1 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 150 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 13 400 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 26 200 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 6 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 9 250 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 2 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 18 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 300 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 26 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 11 820 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 94 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 800 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 500 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 49 400 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 150 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 87 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 156 470 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 7 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 480 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 4 570 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 80 346 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 37 468 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 355 000,00 руб.

В ходе проведения проверки ООО «Прииск «Северо-Восточный» представлены формализованные электронные сообщения (далее - ФЭС-1ФМ), направленные в проверяемый период посредством личного кабинета в Росфинмониторинг:

2024_<***>_490901001_00000017 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***> 490901001 00000018 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001 00000020 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000021 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000022 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000024 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024 <***>_490901001_00000025 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024 <***>_490901001 00000027 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***> 490901001 00000028 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000029 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000030 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000002 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000003 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***>_490901001_00000004 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000006 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000007 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000010 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000011 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000012 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000013 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***>_490901001_00000015 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000016 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000017 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000018 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000020 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001_00000021 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000023 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000026 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000028 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000029 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000030 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001 00000031 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000032 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000033 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000034 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000035 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000036 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000037 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001 00000038 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000039 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000040 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 490913 0484_490901001_00000041 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000042 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000043 от ДД.ММ.ГГГГ;

В информационной части указанных ФЭС-1ФМ поле «Код признака операции» содержит значение показателя «3», что в соответствии с Описанием структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описанием кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требований к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ №, соответствует операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, при этом для операции с денежными средствами, в том числе электронными денежными средствами, указывается значение показателя «0».

Таким образом, представленные ООО «Прииск «Северо-Восточный» ФЭС-1ФМ, являются сообщениями об операциях с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, а не с денежными средствами. ООО «Прииск Северо-Восточный» не направило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщение ФЭС-1ФМ об операциях с денежными средствами, поступившими от «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО), за приобретенный у ООО «Прииск «Северо-Восточный» драгоценный металл.

№п/п

Сумма операции в рублях

Датаоперации

Дата отправки ФЭС 1-ФМ с кодом признака операции 0

Отметка о нарушении срока (более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершенияправонарушения

270 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

44 700 000, 00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

1 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

27 900 00,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

59 500 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

7 227 653, 69

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

8 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

8 950 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

13 850 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

11 100 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

35 100 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

1 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 150 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

13 400 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

26 200 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

6 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

9 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

2 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

18 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 300 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

26 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

11 820 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

94 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 800 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 500 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

49 400 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 150 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

87 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

156 470 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

7 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 480 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

4 570 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

80 346 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

37 468 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 355 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

2) В проверяемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Прииск «Северо-Восточный» осуществило продажу драгоценных металлов клиенту - ПАО «Совкомбанк» по договору купли-продажи драгоценных металлов № ДМ - 527/2023 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму, превышающую 1 миллион рублей, а равно совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», что подтверждается: договором, платёжными поручениями. Совершена операция продажи золота на сумму свыше 1 миллиона рублей, а именно, ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 190 585 000,00 руб.

В ходе проведения проверки ООО «Прииск «Северо-Восточный» представлено ФЭС-1ФМ 2024 <***> 490901001 00000023 от ДД.ММ.ГГГГ, направленное в проверяемый период посредством личного кабинета в Росфинмониторинг.

В информационной части указанного ФЭС-1ФМ поле «Код признака операции» содержит значение показателя «3», что в соответствии с Описанием структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описанием кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требований к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ №, соответствует операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, при этом для операции с денежными средствами, в том числе электронными денежными средствами указывается значение показателя «0».

Таким образом, представленное ООО «Прииск «Северо-Восточный» ФЭС-1ФМ, является сообщением об операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, а не с денежными средствами. ООО «Прииск «Северо-Восточный» не направило в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение ФЭС-1ФМ об операции с денежными средствами, поступившими от ПАО «Совкомбанк», за приобретенный у ООО «Прииск «Северо-Восточный» драгоценный металл.

№ п/п

Сумма операции в рублях

Дата операции

Дата отправки ФЭС 1-ФМ с кодом признака операции 0

Отметка о нарушении срока(более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершения правонарушения

190 585 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

В ходе проведения проверки нарушения устранены, ООО «Прииск «Северо-Восточный» представлены скорректированные ФЭС-1ФМ об операциях с денежными средствами, направленные посредством личного кабинета в Росфинмониторинг. В поле «Код признака операции» изменено значение показателя на «0».

Место совершения административного правонарушения: 685017,

<адрес>, зд. 10Б.

Время совершения административного правонарушения: ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 11,04.2025, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 25,06.2025, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ.

2. В проверяемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Прииск «Северо-Восточный» осуществило продажу драгоценного металла клиенту - ООО «Сольфер» по договору поставки драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму, превышающую 1 миллион рублей, а равно совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», что подтверждается: договором поставки драгоценных металлов, платёжным поручением. Совершена операция продажи драгоценных металлов на сумму свыше 1 миллиона рублей, а именно, ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 149 438,78 руб.

№п/п

Сумма операции в рублях

Датаоперации

Дата отправки ФЭС 1-ФМ

Отметка о нарушении срока (более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершенияправонарушения

5 149 438,78

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

ООО «Прииск «Северо-Восточный» не представило распечатанное сообщение, направленное в личном кабинете Росфинмониторинга, ФЭС 1-ФМ о том, что в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлена информация о совершённой, подлежащей обязательному контролю, данной операции с денежными средствами по поступившему платежу за товар, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В ходе проведения проверки нарушение устранено, ООО «Прииск «Северо-Восточный» ДД.ММ.ГГГГ посредством личного кабинета в Росфинмониторинг направлено ФЭС 1-ФМ об операции с денежными средствами от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 149 438,78 руб.

Место совершения административного правонарушения: 685017,

<адрес>, зд. 10Б.

Время совершения административного правонарушения: ДД.ММ.ГГГГ.

Указанным бездействием Обществом нарушены требования:

подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»;

подпункта «а» пункта 3 и подпункта «а» пункта 4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям утверждённого постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №.

подпункта «а» пункта 3 особенностей представления в федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» утверждённых Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ №.

В судебное заседание законный представитель юридического лица не явился, о месте и времени извещен надлежащим образом, о причинах неявки суду не представил.

С учетом положений статей 25.1, 25.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях суд постановил рассмотреть дело в отсутствие законного представителя юридического лица, признав его явку в судебное заседание необязательной.

Представитель ООО «Прииск «Северо-Восточный» в судебном заседании поддержала доводы, изложенные в письменных возражениях на протокол об административном правонарушении. Ходатайствовала о переквалификации действий Общества на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку Общество до момента окончания проверки предоставило все необходимые сообщения в Росфинмониторинг, а несвоевременное представление указанных сведений образует состав правонарушения, предусмотренный ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Просила применить положения статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях заменив административное наказание в виде административного штрафа на предупреждение, поскольку правонарушение совершено впервые, причиной несвоевременного представления сведений ФЭС-1ФМ явилась техническая ошибка, все правонарушения устранены до окончания проверки, существенная угрозы охраняемым общественным отношениям и социальной опасности отсутствует. Также просила, в случае признания Общества виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, назначить наказание в виде административного штрафа ниже низшего предела, предусмотренного санкцией статьи с учетом положений ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ.

Выслушав представителя ООО «Прииск «Северо-Восточный», исследовав материалы дела об административном правонарушении, оценив их в совокупности, судья приходит к выводу о виновности Общества во вменяемом правонарушении.

Согласно части 2 статьи 15.27 КоАП РФ административная ответственность наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, что влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В силу подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к таким операциям с движимым имуществом, как помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий или иных ценностей в ломбард.

В соответствии с статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно подпункту 4 пункта 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В силу подпункта «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.

Информация, указанная в подпункте «а» пункта 3 названного Положения представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (подп. А п. 4 Положения).

Подпунктом «а» пункта 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ, утвержденных приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ №, предусмотрено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.

В судебном заседании установлено, что ООО «Прииск «Северо-Восточный» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществило продажу золота в слитках клиенту - «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на суммы, превышающие 1 миллион рублей, а равно совершило операции, подлежащие обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», что подтверждается: договором, платёжными поручениями. Совершены операции продажи золота на сумму свыше 1 миллиона рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 270 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 44 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 1 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 27 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 59 500 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 250 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 7 227 653,69 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 8 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 8 950 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 13 850 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 11 100 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 35 100 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 1 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 150 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 13 400 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 26 200 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 6 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 9 250 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 2 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 18 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 300 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 26 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 11 820 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 94 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 900 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 800 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 500 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 5 000 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 49 400 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 150 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 10 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 87 600 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 156 470 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 7 700 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 480 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 4 570 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 80 346 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 37 468 000,00 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ совершена операция на сумму 3 355 000,00 руб.

2024_<***>_490901001_00000017 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***> 490901001 00000018 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001 00000020 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000021 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000022 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000024 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024 <***>_490901001_00000025 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024 <***>_490901001 00000027 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***> 490901001 00000028 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000029 от ДД.ММ.ГГГГ;

2024_<***>_490901001_00000030 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000002 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000003 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***>_490901001_00000004 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000006 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000007 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000010 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000011 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000012 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000013 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***>_490901001_00000015 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000016 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000017 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000018 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000020 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001_00000021 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001_00000023 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000026 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000028 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000029 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000030 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001 00000031 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000032 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000033 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000034 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000035 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000036 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 <***> 490901001 00000037 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001 00000038 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000039 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000040 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025 490913 0484_490901001_00000041 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***> 490901001 00000042 от ДД.ММ.ГГГГ;

2025_<***>_490901001_00000043 от ДД.ММ.ГГГГ;

№п/п

Сумма операции в рублях

Датаоперации

Дата отправки ФЭС 1-ФМ с кодом признака операции 0

Отметка о нарушении срока (более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершенияправонарушения

270 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

44 700 000, 00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

1 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

27 900 00,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

59 500 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

7 227 653, 69

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

8 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

8 950 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

13 850 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

11 100 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

35 100 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

1 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 150 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

13 400 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

26 200 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

6 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

9 250 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

2 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

18 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 300 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

26 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

11 820 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

94 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 900 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 800 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 500 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

5 000 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

49 400 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 150 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

10 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

87 600 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

156 470 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

7 700 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 480 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

4 570 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

80 346 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

37 468 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

3 355 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

№ п/п

Сумма операции в рублях

Дата операции

Дата отправки ФЭС 1-ФМ с кодом признака операции 0

Отметка о нарушении срока(более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершения правонарушения

190 585 000,00

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

Место совершения административного правонарушения: 685017,

<адрес>, зд. 10Б.

№п/п

Сумма операции в рублях

Датаоперации

Дата отправки ФЭС 1-ФМ

Отметка о нарушении срока (более трёх рабочих дней после операции)

Датасовершенияправонарушения

5 149 438,78

ДД.ММ.ГГГГ

нет

нарушен

ДД.ММ.ГГГГ

Место совершения административного правонарушения: 685017,

<адрес>, зд. 10Б.

Время совершения административного правонарушения: ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ООО «Прииск «Северо-Восточный» нарушены требования:

- подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»;

- подпункта «а» пункта 3 Особенностей представления в федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ, утверждённых Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ №.

Так, вина Общества в совершении правонарушения подтверждается следующими доказательствами: протоколом об административном правонарушении 09-01/25/144 от ДД.ММ.ГГГГ; выпиской из ЕГРЮЛ; картой специального учета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и художников-ювелиров, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; распоряжением о проведении плановой документарной проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомлением о проведении проверки от ДД.ММ.ГГГГ; запросом о проведении документарной проверки от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; копией договора купли-продажи золота в слитках от ДД.ММ.ГГГГ № с приложениями к нему, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; копией договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ № ДМ-527/2023 с приложением к нему; копией платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копией договора поставки драгоценных металлов от ДД.ММ.ГГГГ № с приложением к нему; копией платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ.

Оценив собранные по данному делу доказательства в их совокупности, суд приходит к убеждению, что представленные по делу доказательства законны, последовательны, непротиворечивы, в совокупности представляют единую картину административного правонарушения.

Собранные доказательства соответствуют фактически установленным обстоятельствам дела, составлены полномочным должностным лицом административного органа. Существенных нарушений порядка составления протокола об административном правонарушении, влекущих его недействительность, при рассмотрении настоящего дела не установлено.

При таких обстоятельствах, с учетом всех доказательств по делу, действия юридического лица ООО «Прииск «Северо-Восточный» судья квалифицирует по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Разрешая ходатайство представителя Общества о переквалификации действий Общества на часть 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд полагает, что оснований для переквалификации не имеется в виду следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Между тем, как следует из материалов дела, Обществом до начала проведения документарной проверки, до ДД.ММ.ГГГГ, не предпринимались меры по направлению в уполномоченный орган скорректированных (достоверных) сведений о сделках, подлежащих обязательному контролю, а также информацию о сделке с ООО «Сольфер», подлежащей обязательному контролю, сведения о которой не были представлены. Информация по сделкам не направлялась и не корректировалась длительное время.

Таким образом, учитывая характер совершенного правонарушения, обстоятельства дела, правонарушение, совершенное ООО «Прииск «Северо-Восточный» подлежит квалификации в соответствии с частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

В силу части 1 статьи 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, составляет один год.

Согласно пункту 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения).

В соответствии с частью 2 статьи 4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. При применении данной нормы необходимо исходить из того, что длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. Днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Обязательным признаком состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, является непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Поскольку в силу подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции, следовательно, административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, не является длящимся, и датой его совершения является день, следующий за последним днем установленного срока.

Таким образом, на момент поступления протокола об административном правонарушении и рассмотрении дела в суде в отношении ООО «Прииск «Северо-Восточный» срок давности привлечения к административной ответственности в отношении сделок от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ истек.

В этой связи указанные факты подлежат исключению из объема вменяемого правонарушения.

Обстоятельств, в соответствии со статьей 4.2 КоАП РФ смягчающих административную ответственность ООО «Прииск «Северо-Восточный», не установлено.

Обстоятельств, в соответствии со статьей 4.3 КоАП РФ отягчающих административную ответственность ООО «Прииск «Северо-Восточный», в ходе рассмотрения дела не установлено.

Обстоятельства, которые в соответствии со статьей 24.5 КоАП РФ исключают производство по делу, отсутствуют.

Рассматривая возможность применения при назначении административного наказания положений статьи 4.1.1. КоАП РФ, судья исходит из следующего.

Частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 указанного Кодекса.

Проанализировав материалы дела, судья приходит к выводу, что в данном конкретном случае такой совокупности обстоятельств не имеется, в том числе с учетом того, что выявленное нарушение требований действующего законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позволяет сделать вывод об отсутствии угрозы причинения вреда или возникновения угрозы безопасности государства.

Рассматривая заявленное защитником Общества ходатайство о снижении размера административного штрафа ниже низшего предела судьей установлено следующее.

В силу части 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Так, в силу части 3.2 и 3.3 статья 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела 2 настоящего Кодекса.

Учитывая, что правонарушение совершено Обществом впервые, доказательств обратного материалы дела не содержат, допущенное нарушение устранено, в целях соблюдения конституционных принципов дифференцированности, соразмерности и справедливости при назначении административного наказания судья полагает возможным применение к размеру административного штрафа положений части 3.2 статьи 4.1. КоАП РФ и снижении административного наказания Обществу до 100 000 рублей.

Руководствуясь статьями 3.5, 4.1, 29.9, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

ПОСТАНОВИЛА:

признать ООО «Прииск «Северо-Восточный» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

ИНН <***>, КПП 254301001, УФК по <адрес> (МРУ Пробирной палаты России по ДФО, л/с <***>), расчетный счет 03№, БИК 010813050, ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ///УФК по <адрес>, к/с 40№, КБК 14№, ОКТМО 08701000.

Копию платежного документа (квитанцию) об уплате административного штрафа необходимо представить в Магаданский городской суд.

Предупредить ООО «Прииск «Северо-Восточный» о том, что в случае неуплаты штрафа в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу, оно может быть привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 20.25 Кодекса об административных правонарушениях, которой предусмотрено наказание в виде административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного штрафа.

Направить (вручить) копию настоящего постановления в ООО «Прииск «Северо-Восточный», в МБУ Пробирной палаты России по ДФО.

День изготовления мотивированного постановления – ДД.ММ.ГГГГ.

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд через Магаданский городской суд либо непосредственно в Магаданский областной суд лицами, указанными в статьях 25.1-25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протокол об административном правонарушении, в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления.

Судья В.А. Соболева