Постановление по делу № 5-819/2023 от 18.07.2023 - По статье 16.4 КоАП РФ.

Дело № 5-819/2023

УИД: 26RS0023-01-2023-003025-34

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

18 июля 2023 г. город Минеральные Воды

Судья Минераловодского городского суда Ставропольского края Шаталова И.А., с участием лица, привлекаемого к административной ответственности, ФИО1 и его защитника Сорокина Т.В., рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении ФИО1, <дата> года рождения, место рождения: <иные данные>, гражданина <иные данные>, паспорт <иные данные>, ИНН: <номер>, адрес регистрации: <адрес>, адрес проживания: <адрес>, место работы: <иные данные>,

установил:

23.11.2022 в 19 часов 30 минут в зоне таможенного контроля международного сектора вылета аэропорта Минеральные Воды, расположенного по адресу: Ставропольский край Минеральные Воды, территория Аэропорта, гражданин ФИО1 из перемещаемых принадлежащих ему денежных средств в размере 1350000 рублей, что в пересчете по официальному курсу ЦБ РФ на дату совершения правонарушения (23.11.2023) составляет 22256,44 долларов США (1 доллар США = 60,6566 рублей РФ), не задекларировал по установленной форме денежные средства в размере 743433,98 рублей, в эквиваленте равные 12256,44 долларов США (за вычетом разрешенных к перемещению без декларирования денежных средств в эквиваленте равных 10000 долларов США).

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1 в судебном заседании вину в совершении вменяемого ему административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, признал, в содеянном раскаялся, просил строго не наказывать. Данная позиция была поддержана его защитником Сорокиным Т.В.

Исследовав материалы административного дела, прихожу к следующему.

Как следует из материалов административного дела, 23.11.2022 в 19 часов 30 минут в зоне таможенного контроля международного сектора вылета аэропорта Минеральные Воды, расположенного по адресу: Ставропольский край, г. Минеральные Воды, территория Аэропорта, у пассажира авиарейса № 569, следующего по маршруту «Минеральные Воды (РФ) - Стамбул (Турция)» ФИО1 в ходе проведения таможенного контроля (акт таможенного досмотра № 10802040/231122/Ф000230) выявлены вывозимые им наличные денежные средства в сумме 2700000 рублей РФ. При этом ФИО1 пассажирскую таможенную декларацию не подавал и следовал через зону таможенного контроля с использованием «зеленого» коридора, заявив тем самым об отсутствии у него предметов (товаров или наличных денежных средств), подлежащих обязательному декларированию.

Согласно подпункту 7 пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенному декларированию подлежат наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.

В соответствии с пунктом 3 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенное декларирование товаров для личного пользования, в том числе помещаемых под таможенную процедуру таможенного транзита в соответствии со статьей 263 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, производится с использованием пассажирской таможенной декларации.

Вместе с тем, в нарушение указанных выше норм и требований, установленных Таможенным кодексом Евразийского экономического союза, ФИО1 не задекларировал перемещенные им через таможенную границу Евразийского экономического союза наличные денежные средства, подлежащие таможенному декларированию.

Согласно официального курса ЦБ ЦФ по состоянию на 23.11.2022, курс доллара США к рублю РФ составляет: 1 доллар США = 60,6566 рублей РФ. Следовательно, перемещаемые ФИО1 денежные средства в сумме 2700000 рублей РФ по состоянию на дату их перемещения через таможенную границу Евразийского экономического союза в сумме эквивалентны 44512,88 долларам США.

В связи с наличием в действиях (бездействии) ФИО1 признаков состава преступления, предусмотренного частью 1 статьи 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, был составлен рапорт об обнаружении признаков преступления, который был зарегистрирован в КУСП-1 Минераловодской таможни за № 92 от 07.12.2022.

По результатам рассмотрения рапорта об обнаружении признаков преступления, 06.01.2023 дознавателем отделения дознания Минераловодской таможни Т.Э.Э, вынесено постановление о возбуждении уголовного дела <номер> в отношении ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного частью 1 статьи 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, которое было отменено постановлением заместителя Минераловодского межрайонного транспортного прокурора Ф.Е.А. от 16.01.2023.

17.02.2023 дознавателем отделения дознания Минераловодской таможни Т.Э.Э, вынесено постановление о возбуждении уголовного дела <номер> в отношении ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного частью 1 статьи 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, которое было отменено постановлением заместителя Минераловодского межрайонного транспортного прокурора Ф.Е.А. от 27.02.2023.

По результатам рассмотрения вышеуказанных материалов 10.03.2023 дознавателем отделения дознания Минераловодской таможни Т.Э.Э, вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела по сообщению о совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации по факту контрабанды наличных денежных средств, по основаниям пункта 2 части 1 статьи 24 Уголовного процессуального кодекса Российской Федерации, в связи с отсутствием в действиях ФИО1 состава преступления.

В соответствии с пунктом 2 постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 10.03.2023, копия материалов проверки направляется в отдел административных расследований Минераловодской таможни для рассмотрения вопроса о привлечении ФИО1 и К.Е.Б. к административной ответственности.

В ходе изучения материалов, поступивших в ОАР Минераловодской таможни из отделения дознания, было установлено следующее.

23.11.2022 в 19 часов 30 минут в зоне таможенного контроля международного сектора вылета аэропорта Минеральные Воды, расположенного по адресу: Ставропольский край, г. Минеральные Воды, территория Аэропорта, ФИО1, проходил таможенный контроль совместно с К.Е.Б. При этом ни ФИО1, ни К.Е.Б. пассажирскую таможенную декларацию не подавали и следовали через зону таможенного контроля с использованием «зеленого» коридора, заявив тем самым об отсутствии у них предметов (товаров или наличных денежных средств), подлежащих обязательному декларированию.

Согласно акту таможенного досмотра № 10802040/231122/Ф000230 от 23.11.2023 ФИО1 к досмотру был предъявлен багаж из 1 места – мужской черно-серый рюкзак камуфляжной раскраски, в котором находились наличные денежные средства в сумме 2700000 рублей РФ, а именно 540 купюр достоинством 5000 рублей РФ каждая.

Согласно первоначальным пояснениям ФИО1 от 23.11.2022, он вылетает в Стамбул из г. Минеральные Воды и перемещает с собой личные вещи и денежные средства в размере 2700000 рублей РФ, которые предназначены для приобретения автомобиля для нужд компании, в которой он работает, указанную сумму ФИО1 получал в кассе на работе, его супруга – К.Е.Б., денежных средств не перемещает и имеет при себе только личные вещи б/у.

В тот же день, в своих последующих объяснениях от 23.11.2022, ФИО1 сообщил, что вывозил указанную сумму денежных средств для приобретения в Республике Казахстан транспортного средства и регистрации автомобиля на его имя с целью выставления на продажу в автосалоне компании <иные данные> денежные средства получены в качестве займа от <иные данные>

Согласно первоначальным пояснениям К.Е.Б., она следует со своим супругом транзитным рейсом в Казахстан, везет с собой личные вещи, а ее супруг везет вещи и денежные средства в размере 2700000 рублей РФ для нужд компании <иные данные>

В ходе проведения проверочных мероприятий в рамках Уголовного процессуального кодекса Российской Федерации от ФИО1 и К.Е.Б. были получены дополнительные объяснения, согласно которым ФИО1 сообщил, что перемещаемые им денежные средства являются их с супругой совместными накоплениями, и источником их происхождения является продажа ими их семейного автомобиля БМВ Х5, 2017 года выпуска, за 3900000 рублей. Сумму денежных средств в размере 2700000 рублей РФ он держал у себя в рюкзаке, так как они заранее об этом договорились со своей супругой. Противоречия в первоначальных пояснениях он объяснил сильным волнением. Аналогичные пояснения поступили и от К.Е.Б. Кроме того ими предоставлены документы, свидетельствующие о факте заключения брака между ФИО1 и К.Е.Б., а также документы, подтверждающие факт реализации автомобиля БМВ Х5, 2017 года выпуска.

Таким образом, в ходе проведения проверочных мероприятий дознавателями отделения дознания Минераловодской таможни были получены достаточные данные, свидетельствующие о том, что перемещаемая через таможенную границу сумма денежных средств является совместной собственностью ФИО1 и К.Е.Б.

В ходе проверки, проведенной ОАР таможни, получены дополнительные объяснения от ФИО1 и К.Е.Б. по обстоятельствам, имевшим место 23.11.2023 в Аэропорту г. Минеральные Воды.

Согласно пояснению ФИО1 от 10.04.2023, 23.11.2022 он вместе с супругой К.Е.Б., с которой состоит в браке с <дата>, прибыл в аэропорт Минеральные Воды, с целью вылета с ней в Казахстан транзитом через Стамбул, билеты он приобрел заранее в один конец; 22.11.2022 приказом генерального директора <иные данные> ФИО1 оформлена командировка с 23.11.2022 по 06.12.2022; для командировочных расходов ему было выдано под отчет 300000 рублей путем перечисления на его банковскую карту, именно об указанных денежных средствах в размере 300000 он сообщал в своих объяснениях от 23.11.2022 сотрудникам таможни и ФСБ; перевод денежных средств был оформлен платежным поручением № 564 от 23.11.2022, платежное поручение оформлялось главным бухгалтером <иные данные> С.О.А.; 23.11.2022 примерно в 18 часов 55 минут при прохождении таможенного контроля в аэропорту г. Минеральные Воды на вопрос инспектора таможни, везет ли он наличные денежные средства, он не скрывая сообщил, что везет 2700000 рублей РФ; 23.11.2022 в период времени с 20 часов 50 минут по 21 час 20 минут в помещении международного аэропорта Минеральные Воды инспектором ОСТП Минераловодской таможни Г.З.С. в присутствии ФИО1 осмотрен черно-серый рюкзак камуфляжной окраски, в котором находились денежные средства в сумме 2700000 рублей РФ (купюры достоинством 5000 рублей каждая в общем количестве 540 шт.); перед проведением таможенного досмотра ФИО1 дал на проведение досмотра свое добровольное согласие; данную денежную сумму он держал у себя в рюкзаке, так как заранее обговорил с супругой, что все деньги в ходе командировки будут у него; инспектор Г.З.С. отобрал у ФИО1 объяснение, в котором последний сообщил, что указанную денежную сумму получил в кассе, на работе и вез ее с собой с целью дальнейшего приобретения автомобиля для нужд компании, в которой работает; также он дал еще объяснения, из содержания которых следует, что денежные средства он взял в заем у работодателя <иные данные> для покупки в свою семью автомобиля; данные противоречия в пояснениях объясняются тем, что ФИО1 находился в состоянии сильного волнения, поскольку проверочные действия в отношении него со стороны таможенных органов осуществлялись впервые; ранее он никогда не нарушал таможенных правил, хотя иногда вылетал за границу, но при этом всегда при себе имел денежные средства в сумме, меньше разрешенной; для нужд работодателя <иные данные> он не собирался покупать автомобиль, таких заданий ему руководство не давало, работодатель ему ни наличными в кассе, ни безналичным способом не передавал никаких денежных средств, кроме командировочных вышеуказанных 300000 рублей. Как сообщил ФИО1, ему были известны правила прохождения зоны таможенного контроля, в том числе о разрешенной денежной сумме в количестве 10000 долларов США, но при себе у них были денежные средства в рублях, а не в иностранной валюте (не в долларах США), поэтому он считал свои действия законными; поскольку конечным пунктом поездки был Казахстан, а Стамбул был транзитным аэропортом с нахождением в нем менее суток, ФИО1, как не юрист, не придал значение тому, что это не прямой рейс в Казахстан, куда декларировать денежные средства не нужно из-за чего и получилась данная ситуация; в действительности указанные денежные средства являются их с супругой совместными накоплениями, а источником их происхождения является продажа ими их семейного автомобиля БМВ Х5, 2017 года выпуска, за 3900000 рублей; они хотели совместить командировку ФИО1 с покупкой автомобиля по цене дешевле, чем могли бы купить в России (цель личной поездки – изучение рынка продажи автомобилей, а также возможного приобретения автомобиля в Казахстане для их семьи); зону таможенного контроля - «зеленый» коридор зала вылета аэропорта г. Минеральные Воды, ФИО1 проходил вместе со своей супругой, после чего сотрудником таможни Г.З.С. были заданы несколько вопросов о цели поездки, а также о наличии у него денежных средств, на что ФИО1 вместе с супругой ответили, а именно назвали цель и то, что у них есть совместно нажитые денежные средства и указали сумму, после этого его личные вещи и рюкзак были пропущены через рентген аппарат. ФИО1 не помнит, где именно продемонстрировал на обозрение сотруднику таможни имеющиеся у него денежные средства, но он их не скрывал и не прятал, денежные средства принадлежали ФИО1 и его супруге, они их не разделили только из удобства и целей безопасности; аналогичные пояснения ФИО1 предоставлял ранее дознавателю Минераловодской таможни в ходе проверки сообщения о преступлении по ч. 1 ст. 200.1 УК РФ; в связи с тем, что денежные средства являются совместно нажитыми, 1350000 рублей РФ из указанной суммы принадлежат ФИО1, а 1350000 рублей РФ – его супруге К.Е.Б.

Согласно пояснениям К.Е.Б. от 10.04.2023, 23.11.2022 она вместе с супругом ФИО2, с которым состоит в браке с <дата>, прибыла в аэропорт Минеральные Воды с целью вылета с ним в Казахстан транзитом через Стамбул, билеты ее супруг приобрел заранее в один конец, ее супруг следовал в служебную командировку в Казахстан, и она отправилась с ним с целью приобретения в Казахстане для их семьи автомобиля и для помощи при перегоне автомобиля в Россию. Ранее, в конце августа 2022 г. они с супругом продали автомобиль БМВ Х5, 2017 г.в., за 3900000 рублей РФ, в связи с чем хотели совместить командировку ее супруга с покупкой автомобиля по более выгодной цене, чем в России. 23.11.2022 примерно в 18 часов 55 минут они с супругом проходили «зеленый» коридор совместно и при прохождении таможенного контроля в аэропорту г. Минеральные Воды они оба подверглись проверочным мероприятиям со стороны сотрудников таможни, в результате которых у ее супруга сотрудниками таможни были изъяты наличные денежные средства в сумме 2700000 рублей РФ, указанные денежные средства являются их с супругом совместными накоплениями, в связи с вышеуказанной продажей их общего автомобиля, который был приобретен на имя К.Е.Б.; сумму в размере 2700000 рублей РФ ее супруг держал у себя в рюкзаке, так как они заранее обговорили с ним то, что все деньги в командировке будут находится у него для безопасности, деньги они планировали потратить на питание, приобретение сувениров и главное – для приобретения автомобиля; сотрудник таможни, который опрашивал ее супруга, - Г.З.С. задал несколько вопросов о цели поездки, а также о наличии у них денежных средств, на что они вместе с супругом ответили, а именно назвали цель и то, что у них есть совместно нажитые денежные средства и указали сумму; точного содержания опроса она не помнит, так как ситуация, как для нее, так и для ее супруга, была крайне волнительная в виду того, что поездка была отменена, а денежные средства изъяты; ранее они с ним в похожие ситуации никогда не попадали и нарушений таможенных правил не допускали; после чего их личные вещи, чемодан и рюкзак, которые находились у супруга, были пропущены через рентген аппарат, при этом она не помнит, где именно ее супруг продемонстрировал на обозрение сотруднику таможни, имеющиеся у него денежные средства, но он их не скрывал и не прятал, поскольку конечным пунктом их поездки был Казахстан, а Стамбул был транзитным аэропортом с нахождением в нем менее суток. К.Е.Б., как не юрист, не придала значение тому, что это не прямой рейс в Казахстан, куда декларировать денежные средства не нужно, из-за чего и получилась данная ситуация. В связи с тем, что денежные средства являются совместно нажитыми, 1350000 рублей РФ из указанной суммы принадлежат К.Е.Б., а 1350000 рублей РФ – ее супругу ФИО1

Согласно подпункту 46 пункта 1 статьи 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза товарами для личного пользования являются товары, предназначенные для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, нужд физических лиц, перемещаемые через таможенную границу ЕАЭС в сопровождаемом или несопровождаемом багаже, путем пересылки в международных почтовых отправлениях либо иным способом.

В соответствии с пунктом 4 статьи 257 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза в отношении товаров для личного пользования, подлежащих таможенному декларированию, перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза в сопровождаемом и несопровождаемом багаже после их ввоза на таможенную территорию Евразийского экономического союза либо для вывоза с таможенной территории Евразийского экономического союза физическими лицами должны быть совершены таможенные операции, связанные с их таможенным декларированием для выпуска в свободное обращение.

Подпунктом 35 пункта 1 статьи 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза определено, что таможенное декларирование – заявление таможенному органу с использованием таможенной декларации сведений о товарах, об избранной таможенной процедуре и (или) иных сведений, необходимых для выпуска товаров.

Так, согласно подпункту 7 пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенному декларированию подлежат наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Евразийского экономического союза или единовременном вывозе с таможенной территории Евразийского экономического союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.

В соответствии с пунктом 3 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенное декларирование товаров для личного пользования производится с использованием пассажирской таможенной декларации.

Согласно пункту 6 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенное декларирование товаров для личного пользования, перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза в сопровождаемом багаже, производится физическими лицами при их следовании через таможенную границу Евразийского экономического союза с одновременным представлением таможенному органу этих товаров.

На основании вышеизложенных положений Таможенного кодекса Евразийского экономического союза порядок перемещения совместных наличных денежных средств супругов не предусмотрен, в связи с чем применяется вышеуказанный порядок перемещения через таможенную границу Евразийского экономического союза в сопровождаемом багаже физического лица наличных денежных средств.

Статьей 255 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (с учетом положений пункта 1 статьи 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) определено, что сопровождаемый багаж – это товары (денежные средства), перемещаемые через таможенную границу при фактическом въезде физического лица на таможенную территорию или его выезде с таможенной территории.

Согласно пункту 6 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенное декларирование товаров (денежных средств), перемещаемых через таможенную границу в сопровождаемом багаже, производится физическими лицами при их следовании через таможенную границу с одновременным представлением таможенному органу этих товаров.

В соответствии с пунктами 11 и 14 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенное декларирование денежных средств осуществляется декларантом, которым могут выступать достигшие 16-летнего возраста физические лица, имеющие на момент пересечения таможенной границы право владения, пользования и (или) распоряжения в отношении денежных средств, перемещаемых через таможенную границу в сопровождаемом багаже.

Согласно 1 и 2 частей статьи 34 Семейного кодекса Российской Федерации имущество (в том числе денежные средства), нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. В связи с чем, если супруги перемещают через таможенную границу денежные средства, нажитые ими во время брака, то они имеют к ним равные права владения, пользования и (или) распоряжения.

Исходя из вышеизложенного, супруги в равной степени могли выступать декларантами наличных денежных средств, нажитых ими во время брака, поэтому супруги обязаны были осуществить таможенное декларирование наличных денежных средств, подав две пассажирских таможенных декларации, разделив при этом перемещаемые денежные средства на две части, или одну пассажирскую таможенную декларацию на всю сумму перемещаемых наличных денежных средств.

Примечанием 1 статьи 16.4 Кодекса об административных расследованиях Российской Федерации определено, что незадекларированной признается сумма наличных денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков сверх разрешенной таможенным законодательством Таможенного союза к ввозу (вывозу) без таможенного декларирования в письменной форме.

Так как ФИО1 и К.Е.Б. могли выступать декларантами денежных средств и обязаны были их задекларировать, для каждого из указанных лиц незадекларированной будет признаваться сумма наличных денежных средств сверх разрешенной таможенным законодательством Евразийского экономического союза к вывозу без таможенного декларирования в письменной форме.

На основании изложенного перемещая через таможенную границу денежные средства в размере 1350000 рублей, что по состоянию официального курса ЦБ РФ на 23.11.2022 составляет сумму в эквиваленте равную 22256,44 долларов США, ФИО1 имел обязанность по их декларированию, установленную подпунктом 7 пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

Информация о порядке перемещения наличных денежных средств наглядно отражена на информационных стендах и экранах, размещенных перед входом в «зелёный» и «красный» коридоры в пункт пропуска (ПЗТК) аэропорта Минеральные Воды.

Согласно статье 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной второй до двукратной незадекларированной суммы наличных денежных средств и (или) стоимости денежных инструментов либо конфискацию предмета административного правонарушения.

Таким образом, ФИО1 своим действием (бездействием), выразившимся в недекларировании наличных денежных средств в сумме 1350000 рублей РФ, перемещаемых 23.11.2022 через таможенную границу Евразийского экономического союза, в терминале международного модуля «Вылет» аэропорта г. Минеральные Воды (Ставропольский край, г. Минеральные Воды, Аэропорт) и подлежащих обязательному письменному декларированию, совершил административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Данные обстоятельства послужили поводом к возбуждению 21.04.2023 дела об административном правонарушении № 10802000-456/2023 в отношении ФИО1 по признакам состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Денежные средства, принадлежащие ФИО1 и находившиеся в камере хранения вещественных доказательств Минераловодской таможни в размере 1350000 рублей РФ, были изъяты по протоколу изъятия вещей и документов от 21.04.2023 в рамках дела об административном правонарушении № 10802000-456/2023 в присутствии понятых. В тот же день по акту приема-передачи изъятые денежные средства помещены в камеру хранения вещественных доказательств Минераловодской таможни.

24.04.2023 опрошенный в качестве лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1 дал пояснения, аналогичные тем, которые были даны им ранее в объяснении от 10.04.2023. Факт совершения правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 16.4 КоАП России, выразившийся в недекларировании наличных денежных средств при их перемещении через таможенную границу ЕАЭС признал, как и свою вину в совершении вменяемого правонарушения, но только в форме неосторожности.

Опрошенная 24.04.2023 в качестве свидетеля по делу об административном правонарушении № 10802000-456/2023 ФИО3 дала пояснения, аналогичные тем, которые были даны ею ранее в объяснении от 10.04.2023.

Опрошенный 24.04.2023 в качестве свидетеля по делу об административном правонарушении № 10802000-456/2023 старший инспектор отдела Специальных таможенных процедур Минераловодского таможенного поста Минераловодской таможни Г.З.С. подтвердил обстоятельства возбуждения дела об административном правонарушении № 10802000-456/2023.

Объектом административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, являются общественные отношения, регламентирующие порядок декларирования наличных денежных средств и их перемещение через таможенную границу.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, выразилась в недекларировании ФИО1 наличных денежных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза, и подлежащих письменному декларированию.

Субъектом ответственности при недекларировании товаров (денежных средств) выступает лицо, на которое возложены обязанности по декларированию.

В данном случае этим лицом является ФИО1, не задекларировавший наличные денежные средства в сумме 1350000 рублей РФ.

Данные обстоятельства указывают на наличие в действии данного лица субъективной стороны административного правонарушения.

Так, в соответствии с частью 1 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического лица, за которое Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии со статьей 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях к административной ответственности подлежит привлечению лицо, совершившее административное правонарушение, в действиях которого усматривается вина.

Статья 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в качестве одной из форм вины при совершении административного правонарушения предусматривает неосторожность, то есть если лицо его совершившее, предвидело возможность наступления вредных последствий своего действия (бездействия), но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывало на предотвращение таких последствий, либо не предвидело возможности наступления таких последствий, хотя должно и могло их предвидеть.

Совершение данного административного правонарушения не вызвано следствием чрезвычайных, объективно непредвиденных обстоятельств и других непредвиденных, непреодолимых препятствий, находящихся вне контроля лица, совершившего административное правонарушение – ФИО1

Возложение на лицо выполнения той или иной обязанности в сфере таможенных правоотношений вытекает, прежде всего, из общеправового принципа, закрепленного в статье 15 Конституции Российской Федерации, согласно которому любое лицо должно соблюдать установленные законом обязанности. Вступая в таможенные правоотношения, лицо должно не только знать о существовании обязанностей, отдельно установленных для каждого вида правоотношений, но и обеспечить их выполнение, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгого соблюдения требований закона.

ФИО1 должен был и мог, проявив должную степень внимательности и осмотрительности, предвидеть возможность наступления вредных последствий своих действий (бездействия) и заблаговременно (до прохождения таможенного контроля) ознакомиться с информацией о товарах (в т.ч. наличных денежных средствах), подлежащих таможенному декларированию, изложенной на информационных экранах и стендах, а также в информационных терминалах, расположенных перед входом в зону таможенного контроля в зоне вылета международного сектора аэропорта г. Минеральные Воды, либо заранее принять меры к соблюдению таможенного законодательства Союза путем получения предусмотренной статьей 359 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза консультации в таможенных органах по вопросам, касающимся таможенного законодательства Союза либо ознакомления с актами таможенного законодательства Союза, информирование о которых в соответствии со статьей 3 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза осуществляется Комиссией и таможенными органами путем размещения их соответственно на официальном сайте Союза и официальных сайтах таможенных органов в сети Интернет, а также путем доведения информации о них до общего сведения посредством телевидения и радио, использования информационных технологий, а также иными общедоступными способами распространения информации.

Однако лицо, привлекаемое к ответственности, ФИО1 указанных мер к соблюдению таможенного законодательства Союза не приняло и, в нарушение подпункта 7 пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, не задекларировало перемещаемые через таможенную границу Союза наличные денежные.

Из объяснения лица, привлекаемого к ответственности, ФИО1 и материалов дела следует, что он своими действиями не предвидел возможность наступления вредных последствий в виде недекларирования денежных средств, подлежащих обязательному письменному декларированию, хотя должен был и мог их предвидеть. Лицо, привлекаемое к ответственности, ФИО1 без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывал на предотвращение таких последствий, хотя мог и способен был их предотвратить. Лицом, привлекаемым к ответственности, ФИО1 не была проявлена та степень осторожности, заботливости и осмотрительности, какая требовалась от него в целях надлежащего исполнения своих обязанностей по соблюдению требований действующего таможенного законодательства, тем самым он совершил по неосторожности административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

При этом, в соответствии с примечанием 1 к статье 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для целей применения настоящей статьи незадекларированной признается сумма наличных денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков сверх разрешенной таможенным законодательством Союза к ввозу (вывозу) без таможенного декларирования в письменной форме.

Таким образом, предметом административного правонарушения являются денежные средства, превышающие в эквиваленте сумму равную 10000 долларов США.

С учетом того, что из перемещаемых денежных средств ФИО1 принадлежат 1350000 рублей РФ, что в пересчете по официальному курсу ЦБ РФ на дату совершения правонарушения (23.11.2023) составляет 22256,44 долларов США (1 доллар США = 60,6566 рублей РФ), предметом правонарушения являются денежные средства в эквиваленте равные 12256,44 долларов США (за вычетом разрешенных к перемещению без декларирования денежных средств в эквиваленте равных 10000 долларов США), что соответствует 743433,98 рублей РФ.

При этом, денежные средства в размере 606566,02 рублей РФ, эквивалентные 10000 долларов США и разрешенные к перемещению через таможенную границу ЕАЭС без декларирования, предметом правонарушения не являются и подлежат выдаче лицу, привлекаемому к ответственности.

Факт совершения ФИО1 вменяемого ему административного правонарушения подтвержден собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении № 10802000-456/2023 от 19.05.2023, составленным в соответствии с требованиями статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях; определением о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного следования № 10802000-456/2023 от 21.04.2023; протоколом от 21.04.2023 изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении № 10802000-456/2023; копией постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 10.03.2023; служебной запиской ОЗОиТН от 23.01.2023; служебной запиской ОТПиТК от 21.03.2023; объяснениями ФИО1 от 10.04.2023; объяснениями К.Е.Б. от 10.04.2023; протоколом опроса ФИО1 от 24.04.2023; протоколом опроса свидетеля Г.З.С. от 24.04.2023; протоколом опроса свидетеля К.Е.Б. от 24.04.2023; протоколом опроса свидетеля С.Л.В. от 05.05.2023; протоколом опроса свидетеля С.В.П. от 05.05.2023, иными материалами дела об административном правонарушении № 10802000-456/2023.

Оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд приходит к выводу о наличии в действиях ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Обстоятельств, предусмотренных статьей 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и исключающих производство по делу об административном правонарушении, не установлено.

Согласно электронной базы данных АИС «Правоохрана-Административные правонарушения» ФИО1 на дату совершения правонарушения, ранее к административной ответственности за нарушение таможенных правил по статье 16.4 и иным статьям Главы 16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, не привлекался.

При назначении административного наказания суд исходит из положений статей 3.1, 3.5, 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и учитывает характер совершенного административного правонарушения, личность виновного и его имущественное положение, в качестве смягчающего ответственность обстоятельства совершение административного правонарушения впервые, отсутствие отягчающих ответственность обстоятельств, признавая ФИО1 виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, считает необходимым назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере одной второй части незадекларированной суммы наличных денежных средств, что составляет 371716 руб. 99 коп.

При этом, денежные средства в размере 1350000 рублей РФ (270 купюр номиналом 5000 рублей РФ каждая), изъятые по протоколу от 21.04.2023 изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении № 10802000-456/2023 и находящиеся на ответственном хранении в камере хранения вещественных доказательств Минераловодской таможни подлежат выдаче лицу, привлекаемому к ответственности.

Руководствуясь статьями 29.5, 29.7, 29.9, 29.10, 30.1-30.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

постановил:

признать ФИО1, <дата> года рождения, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 371716 руб. 99 коп.

Реквизиты для уплаты административного штрафа: получатель (16): МО УФК (ФТС России), ИНН получателя (61): 7730176610, КПП получателя (103): 773001001, Банк получателя (13): Операционный департамент Банка России //МО УФК г. Москва, БИК банка получателя (14): 024501901, номер счета (17): 03100643000000019502, номер лицевого счета: <***>, статус плательщика (101): 16, очередь платежа (21): 5, ОКТМО (105): 45328000, основание платежа (106): 0, код таможенного органа (107): 10000010, КБК (104) 15311601161010000140, УИН (22) 15310108020000456237, Назначение платежа (24): штраф по делу об административном правонарушении № 10802000-000456/2023, код выплат (110): ШТ.

Разъяснить, что в соответствии с частью 1 статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, а за неуплату административного штрафа в указанный срок, предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии с частью 1.3-3 статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при уплате административного штрафа за административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, лицом, привлеченным к административной ответственности за совершение данного административного правонарушения, либо иным физическим или юридическим лицом не позднее двадцати дней со дня вынесения постановления о наложении административного штрафа административный штраф может быть уплачен в размере половины суммы наложенного административного штрафа.

Денежные средства в размере 1350000 рублей РФ (270 купюр номиналом 5000 рублей РФ каждая), изъятые по протоколу от 21.04.2023 изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении № 10802000-456/2023 и находящиеся на ответственном хранении в камере хранения вещественных доказательств Минераловодской таможни по адресу: <...>, бокс № 6, возвратить их законному владельцу ФИО1.

Постановление может быть обжаловано в Ставропольский краевой суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления, путем подачи жалобы через Минераловодский городской суд Ставропольского края.

Судья И.А. Шаталова