Приговор по делу № 1-4/27/2023 от 18.08.2023.

Дело 1-4/27/2023 (<данные изъяты>)

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

18 августа 2023 года г. Советск Кировской области

Советский районный суд Кировской области в составе судьи Протасовой С.Л.,

при секретаре судебного заседания Мальковой Н.Е.,

с участием:

государственного обвинителя прокуратуры Пижанского района Кировской области Муравьёва С.М.,

представителя потерпевшего адвоката Носкова С.В.,

подсудимого ФИО1,

защитника-адвоката Кокориной В.Н. по соглашению,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело в отношении:

ФИО1, <данные изъяты>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Л..., зарегистрировано в качестве юридического лица 14.06.2002г., состоит на учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 14 по Кировской области, имеет идентификационный номер налогоплательщика ИНН <данные изъяты>, основной государственный регистрационный номер <данные изъяты>, действует на основании Устава. Юридический адрес организации: <адрес 1>.

В соответствии с п. 2.1, 2.3, 2.4, п. 2.5, п.3.1, п.3.2, п. 10.1, п. 11.1, п. 14.2, п. 15.1, п. 15.3, п. 20.1, п.20.3, п.20.5 Устава АО «Л...», утвержденного решением годового общего собрания акционеров от 27.06.2019 г. (далее, Устава), Общество является корпоративной коммерческой организацией (непубличным хозяйственным обществом). Общество может в соответствии с законодательством Российской Федерации иметь в собственности обособленное имущество (в том числе имущество, полученное от участников в качестве вкладов, имущество произведенное (приобретенное) Обществом в процессе его деятельности) и (или) владеть (пользоваться) любым имуществом на любом ином законном основании; выступать участником гражданского оборота, приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности с учетом ограничений, установленных основным Обществом. АО «Л..» является дочерним по отношению к основному обществу - АО «М...» (ИНН <данные изъяты>, ОГРН <данные изъяты>, зарегистрировано 05.09.2002г.); признается дочерним ввиду преобладающего участия основного общества – АО «М...» в уставном капитале АО «Л...». Основное Общество в лице единоличного исполнительного органа имеет право давать дочернему Обществу обязательные для последнего указания, в том числе, но не исключительно, о порядке совершения сделок, основной целью деятельности АО «Л...» является извлечение прибыли. Основными видами деятельности Общества являются: производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно – растительных смесей, производство питьевого молока и питьевых сливок и т.д. Органами управления Обществом являются: общее собрание акционеров Общества, совет директоров Общества, генеральный директор Общества. Согласно п. 10.2 Общество вправе передать осуществление полномочий своего Единоличного исполнительного органа Управляющему (Управляющей компании). Согласно п. 10.3 Устава, генеральный директор, члены совета директоров Общества несут ответственность исключительно за совершение недобросовестных действий в соответствии с действующим законодательством. Согласно п. 10.4 Устава, органом контроля за финансово - хозяйственной деятельностью Общества является Ревизионная комиссия Общества. Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества. К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы, а также иные вопросы, отнесенные действующим законодательством Российской Федерации к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, в том числе: избрание членов совета директоров и досрочное прекращение их полномочий, избрание членов ревизионной комиссии общества и досрочное прекращение их полномочий, принятие решений о согласии на совершение сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ, принятие решений о согласии на совершение или о последующем одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Закона об «Об акционерных обществах». Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, Аудитора, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Общества на дату предъявления требования. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров. К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы, а также иные вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров настоящим Уставом/действующим законодательством Российской Федерации, в том числе: утверждение внутренних документов Общества, определяющих порядок формирования и использования фондов Общества, согласие на совершение или последующее одобрение сделок, в случаях, предусмотренных Законом «Об Акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ, решение вопросов об одобрении/ согласии на совершение/о последующем одобрении крупных сделок или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Обществом прямо или косвенно имущества (в т.ч. прав, денежных средств, обязанностей), стоимость которого составляет более 100 000 рублей (данные полномочия также распространяются на сделки, заключенные ранее, а также на рамочные сделки/ договоры, стоимость которых превысила/может превысить вышеуказанный размер), решение вопросов об одобрении/согласии на совершение/о последующем одобрении сделок, связанных с основными средствами Общества и др. Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров, не могут быть переданы на решение генеральному директору. Генеральный директор Общества осуществляет руководство текущей деятельностью Общества в соответствии с решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров, принятыми в соответствии с их компетенцией, а также обязательными указаниями Основного общества. Являясь генеральным директором АО «Л...», ФИО1 был наделен следующими организационно-распорядительными функциями: организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества, распоряжаться имуществом Общества и самостоятельно совершать сделки от имени Общества в пределах его компетенции с учетом обязательных указаний Основного общества, открывать в банках и иных кредитных организациях расчетные и иные счета Общества в порядке, предусмотренном Уставом и внутренними документами Общества, издавать приказы, утверждать (принимать) инструкции, локальные нормативные акты и иные внутренние документы Общества по вопросам его компетенции, давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества и др. Генеральный директор Общества не вправе осуществлять сделки, заключение и одобрение которых, отнесено Уставом к компетенции Совета директоров Общества (в т.ч. крупные сделки, сделки с заинтересованностью, сделки по уступке прав требования, перевод долга, сделки связанные с основными средствами Общества/объектами недвижимости (в том числе сделки по продаже/приобретению/уступке прав) без предварительного согласования/одобрения Советом директоров (Общим собранием акционеров Общества), если одобрение таких сделок является полномочиями Общего собрания акционеров Общества.

ФИО1 на основании решения Общего внеочередного собрания акционеров от 12.02.2016г. (Протокол № от 12.02.2016г.) назначен на должность генерального директора ОАО «Л...», с ним заключён трудовой договор б/номера от 12.02.2016г. (далее Договор от 12.02.2016г.) на 5 лет, который в дальнейшем пролангирован дополнительными соглашениями № от 11.05.2016г., № от 11.05.2016г. к указанному договору.

Согласно п.п. 1.2, 1.3, 1.4, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6 Договора от 12.02.2016г., Общество поручает работнику решение вопросов по руководству текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров Общества или Совета директоров, в соответствии с Уставом и законом «Об акционерных обществах»; работник, осуществляя оперативное руководство текущей деятельностью общества, несет всю полноту власти и ответственности за повседневную деятельность Общества. Являясь исполнительным лицом, обеспечивает выполнение всех решений общих собраний акционеров и Совета директоров Общества, без доверенности действует от имени Общества; работа по настоящему договору является основным местом работы работника; работник подотчетен Совету директоров Общества и Общему собранию акционеров Общества. В случаях, предусмотренных договором, а также действующим законодательством РФ, работник может быть освобожден от занимаемой должности решением Общего собрания акционеров Общества; работник обязан выполнять должностные обязанности, в том числе: руководить в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; организовывать работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений, направлять их деятельность на развитие и совершенствование производства с целью повышения эффективности работы предприятия, роста объемов сбыта продукции, увеличение прибыли, качества производимой продукции; обеспечивать выполнение Обществом всех обязательств перед федеральным, региональным и местным бюджетами, государственными внебюджетными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждения банка, а также хозяйственных и трудовых договоров и бизнес-планов; решать вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности предприятия, в пределах предоставленных ему законодательством прав, поручать ведение отдельных направлений деятельности другим должностным лицам заместителям директора, руководителям производственных единиц и филиалов предприятий, а также функциональных и производственных подразделений; принимать решения о совершении сделки, предметом которой является имущество Общества, стоимость которого составляет до 25% балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о совершении такой сделки; имеет право: без доверенности действовать от имени Общества; представлять интересы Общества на всех отечественных и иностранных предприятиях, в учреждениях и организациях; осуществлять продажу основных средств ОАО «Л...» и приобретение основных средств для хозяйства только с письменного согласия материнской компании - ОАО «М...» <адрес>; утверждать правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, определять организационную структуру Общества, за исключением документов, утверждаемых Общим собранием акционеров Общества; издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; принимать на работу и увольнять работников, в том числе назначать и увольнять своих заместителей, главного бухгалтера, руководителей подразделений; поощрять работников Общества, а также налагать на них взыскания; открывать в банках расчетный, валютный и другие счета Общества, заключать договоры и совершать иные сделки; утверждать договорные цены на продукцию, организовать бухгалтерский учет и предоставление отчетности; представлять на утверждение Общего собрания акционеров годовой отчет и баланс Общества; организовывать подготовку и проведение Общих собраний акционеров Общества; председательствовать на заседаниях Правления; подписывать исходящие, а также платежные документы; осуществлять иные полномочия в пределах своей компетенции; работник обязан: соблюдать условия настоящего договора, положения Устава Общества, а также действующее законодательство РФ; осуществлять повседневное руководство деятельностью Общества; контролировать работу и обеспечивать эффективное взаимодействие отделов и других служб Общества; представлять отчеты о своей деятельности по требованию Совета директоров, а также представлять годовой отчет о своей деятельности на каждом годовом Общем собрании акционеров Общества; организовывать ведение протоколов заседаний Правления и беспрепятственный доступ к ним акционеров Общества и др.

Согласно п. 1.5, п.5 должностной инструкции генерального директора ОАО «Л...» от 12.02.2016г., утвержденной решением внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Л...» (протокол Общего собрания акционеров ОАО «Л...» от 12.02.2016г.) (далее, должностной инструкции), генеральный директор подотчетен Общему собранию акционеров Общества; несет ответственность за ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ, за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности - в пределах, определенных действующим адмистративным, уголовным и гражданским законодательством РФ, за причинение материального ущерба – в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ, за последствия принятых им решений, выходящих за пределы его полномочий, установленных действующим законодательством, Уставом организации, иными нормативными правовыми актами. Генеральный директор организации, недобросовестно использующий имущество и средства организации в собственных интересах или в интересах противоположных интересам участников организации, несет ответственность в пределах, определенных гражданским, уголовным, административным правом.

Таким образом, являясь генеральным директором АО «Л...» ФИО1, в период с 12.02.2016г. по 04.07.2022г. обладал полномочия по руководству трудовым коллективом Общества, формированию кадрового состава и определению трудовых функций работников, то есть выполнял организационно-распорядительные функции, а также обладал полномочия по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организации, по принятию решений о начислении заработной платы, по осуществлению контроля за движением материальных ценностей, определению порядка хранения, учета за их расходованием, по организации составления и направления документов по деятельности Общества, то есть выполнял административно-хозяйственные функции, был обязан действовать в интересах организации добросовестно, разумно и в установленном законодательством порядке.

Согласно приказу № от 04.07.2022г. ФИО1 уволен из АО «Л...» по соглашению сторон в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 77 Трудового кодекса РФ, на основании решения Совета директоров от 04.07.2022г.

Таким образом, в период с 12.02.2016г. по 04.07.2022г. ФИО1 был уполномочен на выполнение организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в АО «Л...», обладал служебным положением в указанной организации.

Летом 2019г., но не позднее 05.07.2019г., точная дата и время следствием не установлены, ФИО1 стало известно о том, что его друг Р.А.В., являющийся директором З..., имеющего юридический адрес: <адрес>, фактически расположенного по адресу: <адрес>, строит дом по адресу: <адрес 2>, и для него на данном этапе строительства требуется бетон для заливки фундамента.

В вышеуказанный период времени, у ФИО1, занимающего должность генерального директора АО «Л...», возник умысел на совершение хищения бетона и денежных средств, принадлежащих АО «Л...» с целью передачи похищенного имущества Р.А.В. и незаконного личного обогащения, путем заключения договора купли-продажи с поставщиком строительных материалов - бетона и договора подряда для производства ремонтных работ с использованием бетона, якобы в интересах, возглавляемого им АО «Л...». Договоры, а также первичную документацию (акты выполненных работ, расходные накладные, приходные ордера) ФИО1 намеревался предоставить в бухгалтерию АО «Л...» по месту нахождения Общества по адресу: <адрес 1>, для оплаты поставленного бетона и произведенных работ. В дальнейшем после произведенной в соответствии с предоставленными им документами в АО «Л...» оплаты за поставку бетона, организовать его поставку в нужном количестве Р.А.В., после чего получить от последнего денежные средства в определенной сумме, на которую планировал договориться с Р.А.В. При этом выгода Р.А.В. по плану ФИО1 должна была заключаться в получении необходимого ему бетона за сумму, меньшую, чем последний приобрел бы его непосредственно у поставщика, а также получение личной выгоды путем оплаты денежных средств Р.А.В. за бетон непосредственно ему, а не поставщику.

При этом ФИО1 понимал, что данные действия по растрате вверенного ему имущества, приобретенного якобы для АО «Л...», но фактически не поступившего на предприятие бетона причинят материальный ущерб Обществу, желал наступления указанных последствий. Таким образом, ФИО1 преследовал цель незаконного личного обогащения, а также обогащения третьих лиц.

ФИО1, понимая, что его действия по хищению бетона могут быть обнаружены, в случае отсутствия обоснования для его заказа и поставки на АО «Л...», в целях сокрытия факта растраты бетона, решил совершить также хищение вверенных ему денежных средств АО «Л...» путем заключения договора с подрядчиком якобы на осуществление работ на очистных сооружениях Общества: капитальных работ по ремонту аэротенка. Данный тип работ был определен ФИО1 намеренно исходя из требуемого количества бетона, необходимого для их осуществления, а также специфическим и скрытым характером якобы требующихся работ, отсутствие которых трудно будет определить визуально лицам, не являющимся специалистами в области ремонта и строительства.

Далее в вышеуказанный период времени, ФИО1 предложил неосведомленному о его преступных намерениях Р.А.В. приобрести у него бетон по выгодной для него стоимости, которая при заказе последним непосредственно у поставщика была бы значительно выше, Р.А.В. согласился, они договорились о поставке бетона на участок Р.А.В. в период с 08.07.2019г. по 30.07.2019г.

Продолжая свои действия, ФИО1, в целях конспирации своих действий, решил заключить договор подряда с контрагентом (подрядчиком) АО «Л...» ИП С.Д.В., бригада которого выполняла различные виды отделочных и ремонтных работ на территории и в помещениях АО «Л...» на постоянной основе.

С этой целью, в вышеуказанный период, но не позднее 08.07.2019г., точная дата, время и место следствием не установлены, ФИО1 предложил неосведомленному о его преступных намерениях С.Д.В. заключить договор на выполнение ремонтных работ на очистных сооружениях АО «Л...» по вышеуказанному адресу, не конкретизировав какие именно работы необходимо будет выполнить. С.Д.В., не подозревая о преступных намерениях ФИО1, согласился.

Учитывая, что для заливки фундамента дома Р.А.В. требовалось примерно 90 м.куб., ФИО1 решил заказать нужное количество в СК... (ОГРН <данные изъяты>, ИНН <***>) (далее, СК...), занимающегося поставками бетона, лично осуществил заявку бетона посредством телефонного звонка с личного телефона, организовал составление договора поставки и отправку указанного договора с рабочей почты АО «Л...».

05.07.2019г. в период с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, ФИО1, действуя умышленно из корыстных побуждений, используя своё служебное положение, организовал заключение договора поставки № от 05.07.2019г. между поставщиком СК... в лице президента данного Общества К.И.Д. и АО «Л...» в качестве покупателя, который подписал лично как генеральный директор АО «Л...».

Согласно спецификации № к вышеуказанному договору поставки, СК... обязалось отгрузить бетон В22,5 ПЗ гравий W4 F100 (ГОСТ 7473-2010) в количестве 90 куб.м по цене 5750 рублей за 1 куб.м (с НДС) в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г., исходя из сумм по каждой отдельной спецификации. Согласно спецификации к договору № от 05.07.2019, приобретенный АО «Л...» в СК... бетон должен был быть поставлен по адресу: <адрес>. При этом ФИО1, имея умысел на хищение стройматериалов, заведомо знал, что отгрузка бетона на территорию АО «Л...» в дальнейшем производиться не будет, а бетон будет использован им по собственному усмотрению в интересах его и Р.А.В.

Далее, в период с 05.07.2019г. по 08.07.2019г., в рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут ФИО1, пользуясь своими должностными полномочиями, организовал издание приказа № от 08.07.2019г., согласно которому в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г. подрядчиком ИП С.Д.В. должны были быть проведены работы по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» в соответствии с дефектной сметой и сметой расходов, организовал составление дефектной ведомости № от 08.07.2019г., согласно которой была выявлена неисправность и повреждение опалубки общей площадью 87 м.кв.

Затем, 09.07.2019г., в период с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, ФИО2, находясь на своем рабочем месте в административном здании АО «Л...» по вышеуказанному адресу, организовал заключение договора подряда № от 09.07.2019 на выполнение общестроительных работ с ИП С.Д.В. (ИНН <данные изъяты> ОГРН <данные изъяты>), по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» по адресу: <адрес 1>.

После проведения всех подготовительных действий, в период с 05.07.2019г. по 15.07.2019г., ФИО1 в неустановленном следствием месте и время, договорился с неосведомленным о его преступных намерениях Р.А.В. о дате поставки бетона на участок последнего по адресу: <адрес 2>, а именно на 15.07.2019г.

С этой целью, ФИО1 умышленно, с корыстной целью, находясь 15.07.2019г. в период с 08 час. до 17 час. в административном здании АО «Л...» по вышеуказанному адресу, дал указание главному бухгалтеру АО «Л...» О.М.Ю., неосведомленной о его преступных намерениях, на перечисление денежных средств АО «Л...» на закупку бетона в качестве стопроцентной предоплаты в соответствии с условиями заключенного им Договора № от 05.07.2019г.

На основании электронного платежного поручения № от 05.07.2019 с расчетного счета АО «Л...» №, открытого в Кировском отделении № ПАО «Сбербанк» по адресу: <адрес>, были перечислены 500 250, 35 рублей с основанием «по счету № от 05.07.2019» на расчетный счет СК... №, открытый в филиале ПАО Банк ВТБ <адрес>.

15.07.2019г., в период с 04 часов 30 минут до 09 часов 15 минут, по требованию ФИО1, бетон был поставлен и отгружен в указанное им место по адресу: <адрес>- по месту нахождения строящегося жилого дома, принадлежащего директору З... Р.А.В., который принял бетон непосредственно у водителей СК... по указанному адресу, о чем по указанию ФИО1 поставил подписи от его имени в путевых листах:

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019, согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 9 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 9 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 9 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.;

- путевой лист грузового автомобиля № от 15.07.2019 согласно которому был отгружен бетон объемом 7,5 куб.м.

В тот же день, 15.07.2019г., в период с 09 часов 00 минут по 10 часов 55 минут, по требованию ФИО1 бетон был поставлен по адресу: <адрес>, то есть по месту нахождения строящегося жилого дома, принадлежащего директору З... Р.А.В., но в связи с отсутствием на данном участке места для отгрузки, водитель, осуществлявший доставку бетона был направлен Р.А.В. для произведения отгрузки на возглавляемое им предприятие З... по адресу: <адрес>, где согласно путевому листу грузового автомобиля № от 15.07.2019г. бетон объемом 7,5 куб.м. был отгружен, о чем по указанию ФИО1 Р.А.В. поставил подпись от его имени в данном путевом листе.

В тот же день, 15.07.2019г., одновременно с путевыми листами Р.А.В. подписал расходные накладные, согласно которым он, действуя как генеральный директор АО «Л...» принял от поставщика СК... бетон в общем количестве 87 м.куб.:

- по расходной накладной № от 15.07.2019, в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 124,95 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- по расходной накладной № от 15.07.2019 в количестве 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей).

Всего на общую сумму 500 250,35 рублей.

В дальнейшем в период с 15.07.2019г. по 31.07.2019г. вторые экземпляры расходных накладных: № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г.; № от 15.07.2019г., были подписаны генеральным директором АО «Л...» ФИО1 и переданы им в бухгалтерию АО «Л...» для отчетности и сокрытия факта хищения бетона у предприятия.

Также по указанию ФИО1 кладовщиком Е.Н.А. и менеджером по сбыту Н.Е.В., были подписаны следующие приходные ордера составленные бухгалтером по учету товарно - материальных ценностей (ТМЦ) АО «Л...» З.Ф.С. без фактического наличия бетона на предприятии:

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей) ;

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей) ;

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 9 м. куб. на общую сумму 43 125,03 рублей (с НДС 51 750,04 рублей);

- приходный ордер № от 15.07.2019 – 7,5 м.куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей) ;

- приходный ордер № от 15.07.2019г. – 7,5 м. куб. на общую сумму 35 937,53 рублей (с НДС 43 125,04 рублей).

Понимая, что при проведении бухгалтерской проверки факт отсутствия бетона может быть установлен, генеральный директор АО «Л...» ФИО1 решил с целью сокрытия хищения стройматериалов, используя свое служебное положение, действуя вопреки законным интересам возглавляемой организации, сознавая, что в результате его действий будет причинен материальный ущерб АО «Л...», 09.07.2019г. в пгт. П..., в неустановленном месте, заключил договор подряда № от 09.07.2019г. на выполнение общестроительных работ с ИП С.Д.В. (ИНН <данные изъяты> ОГРН <данные изъяты>), юридический адрес: <адрес> по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» по адресу: <адрес 1>.

Согласно спецификации работ по ремонту очистных сооружений, подписанной ФИО1 и ИП С.Д.В., имелась необходимость в проведении следующих работ: разборка и выемка грунта объемом 80 м. куб., общей стоимостью 40 000 рублей; изготовление песчаной подушки объемом 60 м.куб., общей стоимостью 33 000 рублей; изготовление опалубки, армирование и бетонирование основания объемом 87 м. куб., общей стоимостью 160 950 рублей. Итоговая стоимость работ, согласно спецификации, составила 233 950 рублей.

Согласно акту – приемки выполненных работ № от 30.07.2019г., справки о стоимости выполненных работ, подписанных ИП С.Д.В. и ФИО1 на сумму 233 950 рублей, объект был сдан ИП С.Д.В. и принят ФИО1 без замечаний.

Денежные средства за работы были перечислены АО «Л...» 30.07.2019г. в соответствии с условиями договора подряда № от 09.07.2019 в сумме 233 850, 00 рублей (без НДС) на расчетный счет ИП С.Д.В. №, открытый в филиале Нижегородский РФ АО «Россельхозбанк» по адресу: <адрес> с расчетного счета АО «Л...» №, открытый в Кировском отделении № ПАО «Сбербанк» по адресу: <адрес>, что подтверждается платежным поручением № от 30.07.2019г.

В период с 15.07.2019г. по 31.12.2019г. по указанию ФИО1 была составлена требование - накладная № от 31.07.2019г., передана им в бухгалтерию АО «Л...» для отчетности и создания видимости использования бетона при якобы проведенном капитальном ремонте очистных сооружений.

В ходе ревизионной проверки проведенной на основании протокола № заседания Ревизионной комиссии АО «Л...» от 20.06.2022г. в период с 27.06.2022г. по 04.07.2022г., проведено комиссионное обследование очистных сооружений АО «Л...», в ходе которого установлено, что после реконструкции очистных сооружений АО «Л...» в 2014 году производство иных дополнительных работ не производилось, видимых изменений объекта по сравнению с проектной документацией не обнаружено, в связи с чем выявлен факт недостачи бетона который должен был быть доставлен на территорию АО «Л...» в июле 2019 года для капитального ремонта очистных сооружений в количестве 90 м.куб.

Таким образом, ФИО1, являясь генеральным директором АО «Л...», используя свое служебное положение, осознавая противоправность и общественную опасность совершаемого деяния, предвидя неизбежность причинения ущерба АО «Л...» и желая этого, из корыстных побуждений, с целью личного незаконного обогащения, в период с 05.07.2019 по 30.07.2019, совершил растрату, т.е. хищение имущества АО «Л...» (строительных материалов и денежных средств), вверенного ему, на общую сумму 734 100,35 рублей (500 250,35 рублей + 233 850 рублей), причинив своими действиями АО «Л...» имущественный ущерб на вышеуказанную сумму, то есть совершил хищение в крупном размере.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ признал полностью, в содеянном раскаялся, подтвердил обстоятельства совершения преступления, изложенные в обвинительном заключении, показал, что с суммой ущерба согласен, по обстоятельствам совершения им преступления от дачи показаний отказался.

Вина подсудимого ФИО1 в совершении инкриминируемого ему деяния подтверждается совокупностью следующих исследованных в судебном заседании доказательств.

Из показаний представителя потерпевшего АО «Л...» С.Н.А., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д. 9-17) следует, что с 01.12.2021г. он является руководителем департамента безопасности Ш... на основании доверенности. Основным направлением финансово-хозяйственной деятельности АО «Л...» является производство и переработка молока, реализация молочной продукции. В период с 27.06.2022г. по 04.07.2022г. все члены ревизионной комиссии выезжали в АО «Л...» по адресу: <адрес 1>, для проведения финансово-хозяйственной деятельности Общества. В ходе проверки, был выявлен факт отсутствия работ по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» и отсутствие заказанных и оплаченных для проведения данных работ строительных материалов (бетон, щебень, песок). Было установлено, что в июле 2019г. АО «Л...» якобы, для капитального ремонта блока биологической очистки сточных вод заказало в СК... бетон в количестве 90 м3 по цене 5750 рублей за 1 метр кубический. Между АО «Л...», в лице генерального директора ФИО1 и СК... в качестве поставщика, был заключен договор на поставку бетона. Согласно спецификации к нему № от 05.07.2019г., поставщик должен был отгрузить бетон марки В22,5 П3 в количестве 90 м3 по цене 5 750 рублей за 1 м3 (с НДС) в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г. Согласно расходным накладным, подписанным ФИО1, СК... 15.07.2019г. было отгружено 87 м3. бетона. В АО «Л...» имеются приходные ордера о поступлении указанного бетона на склад предприятия. Денежные средства за указанный бетон были перечислены АО «Л...» в соответствии с условиями Договора № 05.07.2019г. по счету № от 05.07.2019г. в сумме 500 250,35 рублей (в том числе НДС 20 % - 83 375,06 рублей) на расчетный счет №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ <адрес>, со счета АО «Л...» №, открытый в Кировском отделении № ПАО «Сбербанк» <адрес>, однако фактически указанный объём раствора бетона был разгружен по адресу: <адрес 2>, по месту нахождения дома, принадлежащего директору З... Р.А.В., который, является другом ФИО1 Сумма причиненного АО «Л...» материального ущерба в результате не поставки бетона составила 500 250,35 рублей. Кроме этого, было установлено, что на основании приказа № от 08.07.2019г. «О проведении в организации ремонта подрядчиком» за подписью генерального директора АО «Л...» ФИО1, в период с 08.07.2019г. по 31.07.2019г. должен был быть произведён капитальный ремонт очистных сооружений силами ИП С.Д.В. 09.07.2019г. между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и ИП С.Д.В. был заключен договор на выполнение общестроительных работ №, согласно которому ИП С.Д.В. обязался выполнить капитальный ремонт очистных сооружений АО «Л...» по адресу: <адрес 1> за 233 950 рублей в срок до 31.07.2019г. Бухгалтер АО «Л...» Д.Е.П. пояснила, что контролем направления строительных и ремонтных работ занимался лично генеральный директор ФИО1 Денежные средства за работы были перечислены АО «Л...» 30.07.2019г. в соответствии с условиями Договора № от 09.07.2019г. в сумме 233 850 рублей (без НДС) на расчетный счет ИП С.Д.В. №, открытый в филиале Нижегородский РФ ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" <адрес>, с расчётного счёта АО «Л...» №, открытого в Кировском отделении № ПАО «Сбербанк» <адрес>, что подтверждается платежным поручением № от 30.07.2019г. Согласно акту - приемки выполненных работ № от 30.07.2019г., справки о стоимости выполненных работ, подписанных ИП С.Д.В. и ФИО1, данный объект был сдан ИП С.Д.В. и принят генеральным директором АО «Л...» ФИО1 без замечаний. В ходе проведения проверки, 27.06.2022г. при комиссионном обследовании очистных сооружений с участием привлеченного Ревизионной комиссией специалиста по строительству и реконструкции объектов Б.С.М. было установлено, что после реконструкции очистных сооружений в 2014г. производство иных дополнительных работ не производилось, видимых изменений объекта по сравнению с проектной документацией не обнаружено. Общая сумма материального ущерба составляет 734 100,35 рублей.

Из показаний свидетеля П.Д.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т. 4 л.д. 4-8, л.д.12-22) следует, что 04.07.2022г. он на основании протокола заседания Совета директоров с 05.07.2022г. назначен на должность генерального директора АО «Л...». Фактический и юридический адрес АО «Л...»: <адрес 1> АО «Л...» действует на основании Устава, утверждённого решением годового общего собрания акционеров от 27.06.2019г., является корпоративной коммерческой организацией, дочерним по отношению к основному обществу - АО «М...». Основной целью деятельности - извлечение прибыли, виды деятельности: производство сливочного масла, топленого молока, масляной пасты, питьевого молока и питьевых сливок и прочей молочной продукции, оптовая торговля молочными продуктами, яйцами и т.д. У АО «Л...» открыты расчетные счета: в ПАО «Сбербанк» - № (расчетный) и счет № (специальный), в АО «Россельхозбанк» - №. До него генеральным директором АО «Л...» был ФИО1 В период с 27.06.2022 по 04.07.2022 в АО «Л...» проводилась внеплановая ревизионная проверка финансово-– хозяйственной деятельности. В состав членов ревизионной комиссии входили: Ч.Н.А., Л.А.В., С.Н.А. В ходе проверки был выявлен факт недостачи бетона, который должен был быть поставлен в АО «Л...» на основании заключенного между генеральным директором Общества ФИО1 и СК... в лице президента К.И.Д. договора поставки № от 05.07.2019г. Согласно спецификации № к договору поставки № от 05.07.2019, СК... обязалось отгрузить бетон В22,5 ПЗ W4 F100 (ГОСТ 7473-2010) в количестве 90 м. куб. по цене 5 750 рублей за 1 м. куб, в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г. Оплата производилась АО «Л...» 05.07.2019г. путём перечисления денежных средств в сумме 500 250,35 рублей с расчетного счета покупателя на расчетный счет СК.... Согласно имеющимся расходным накладным поставка бетона была осуществлена продавцом 15.07.2019г. в количестве 87 м.куб. При проведении внутренней проверки на АО «Л...» установлено, что фактически бетон в количестве 87 куб. м. поставлен 15.07.2019г. СК... по адресу: <адрес 2>, по месту нахождения жилого дома, принадлежащего директору З... Р.А.В., который является другом ФИО1 В ходе проверки были обнаружены документы, согласно которым на основании приказа №К от 08.07.2019г. утверждалось проведение ремонта блока биологической очистки сточных вод на АО «Л...» подрядчиком ИП С.Д.В. в срок с 08.07.2019г. по 31.07.2019г. Контроль за выполнением работ осуществлял генеральный директор ФИО1 Согласно обнаруженной дефектной ведомости от 08.07.2019г. производилось обследование очистных сооружений АО «Л...», в ходе которого была установлена необходимость изготовления опалубка и бетонирования блока очистных сточных вод. 09.07.2019г. между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и ИП С.Д.В. был заключен договор подряда № от 09.07.2019г. на выполнение общестроительных работ по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» по адресу: СК..., стоимостью 233 950 рублей в срок до 31.07.2019г. Согласно акту приемки выполненных работ № от 30.07.2019г., справки о стоимости выполненных работ, подписанных ИП С.Д.В. и ФИО1, объект ИП С.Д.В. был сдан и принят генеральным директором АО «Л...» ФИО1 и на расчетный счет ИП С.Д.В. №, открытый в филиале Нижегородский ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" <адрес> 30.07.2019г. с расчетного счета АО «Л...» №, открытого в Кировском отделении № ПАО «Сбербанк» <адрес> произведено перечисление денежных средств в сумме 233 850 рублей. 27.06.2022г. при комиссионном обследовании объекта очистных сооружений было установлено, что производство дополнительных работ после реконструкции в 2014 году не проводилось, видимых изменений от проектной документации не обнаружено. Главный инженер АО «Л...», а также операторы очистных сооружений АО «Л...» подтвердили, что ремонт очистных сооружений предприятия ни в период, указанный в договоре подряда № от 09.07.2019г., после 2014г., не проводился, в связи с чем, АО «Л...» причинен материальный ущерб.

Из показаний свидетеля М.А.А., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т. 6 л.д.78-90) следует, что он является генеральным директором АО «М...», а также с 2022 года единственным акционером АО «Л...», до этого владельцем акций было АО «М...», основным акционером и генеральным директором, которого он является. 01.05.2019г. между АО «Л...» и Ш... заключен договор № по организации и выполнению комплекса консультационных услуг, указанных в Приложении №. Все договоры, заключаемые АО «Л...», должны были направляться на проверку в Управляющую компанию. Генеральный директор при подписании договоров должен был руководствоваться согласованием со специалистами Управляющей компании. ФИО1 был назначен на должность генерального директора ОАО «Л...» решением внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Л...» 12.02.2016г. (протокол № от 12.02.2016г.). Единоличным исполнительным органом АО «Л...» является генеральный директор Общества, который осуществляет руководство Обществом, полномочия генерального директора АО «Л...» закреплены в Уставе предприятия. ФИО1, также являлся членом Совета директоров АО «Л...», в тот период, когда являлся директором данного Общества, участвовал в заседаниях Совета директоров, голосовал по вопросам повестки дня. Заседания Совета директоров проводились по вопросам организации (созыва) общих собраний акционеров (годовых и внеочередных), а также, по вопросам одобрения сделок, суммой свыше 100000 рублей в связи с установленными в Уставе Общества ограничениями (п.п. 15.1.28, 15.1.29 Устава). В период с 27.06. по 04.07. 2022 года ревизионной комиссией Общества, избранной на годовом собрании акционеров АО «Л...», проведенном 11.05.2022г., была проведена внеплановая проверка финансово-хозяйственной деятельности АО «Л...» за период с 01.01.2019г. В ходе проверки деятельности АО «Л...» ревизионной комиссией были установлены нарушения, указанные в акте ревизии финансово-хозяйственной деятельности АО «Л...» от 04.07.2022г., по итогам составлено заключение ревизионной комиссии от 04.07.2022г., в соответствии с которым по результатам проведенной проверки ревизионная комиссия в соответствии с п. 21.5 Устава АО «Л...» приняла решение об обращении к председателю совета директоров о созыве заседания Совета директоров по вопросу обращения от имени общества в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела по факту причинения ущерба обществу. 22.07.2022г. было проведено заседание совета директоров (протокол заседания совета директоров АО «Л...» № от 22.07.2022 г.), на котором было принято решение на основании проведенной ревизионной комиссией проверки финансово-хозяйственной деятельности общества поручить генеральному директору АО «Л...» П.Д.В. обратиться от имени общества в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела по факту причинения ущерба Обществу. При проверке членами ревизионной комиссии был выявлен факт отсутствия работ по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» и отсутствие заказанного и оплаченного для проведения данных работ бетона по договору поставки № от 05.07.2019г. между АО «Л...» и СК.... Согласно спецификации № от 05.07.2019г. к договору, поставщик должен был отгрузить бетон в количестве 94 м3 по цене 5750 рублей за 1 м3 (с НДС) в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г., товар должен был поступить на территорию АО «Л...». Согласно имеющимся в АО «Л...» расходным накладным, поставщиком - СК... бетон был отгружен, на весь объём бетона в АО «Л...» имелись приходные ордера о его поступлении на склад АО «Л...». Денежные средства за бетон были перечислены АО «Л...» в качестве 100%-й предоплаты в полном объеме 05.07.2019г. в сумме 500250,35 рублей (в том числе НДС 20 % - 83 375,06 рублей), однако фактически бетон был разгружен по адресу: <адрес 2>, по месту нахождения жилого дома, директора З... Р.А.В., который является другом ФИО1 Также был обнаружен приказ № от 08.07.2019 «О проведении в организации ремонта подрядчиком» за подписью генерального директора АО «Л...» ФИО1, согласно которому в период с 08.07.2019г. по 31.07.2019г. должен был быть произведен капитальный ремонт очистных сооружений силами подрядчика ИП С.Д.В. в соответствии с дефектной ведомостью и сметой расходов, ответственным за выполнение работ назначался механик В.С.В., контроль за выполнением работ осуществлял, согласно приказу, генеральный директор АО «Л...» ФИО1 09.07.2019г. между АО «Л...», в лице генерального директора ФИО1 и ИП С.Д.В. был заключен договор на выполнение общестроительных работ № - капитального ремонта очистных сооружений АО «Л...» за 233 950 рублей (без НДС) в срок до 31.07.2019г., контролем строительных и ремонтных работ занимался лично ФИО1 Согласно дефектной ведомости от 08.07.2019г. №, комиссией было проведено обследование очистных сооружений АО «Л...», установила необходимость изготовления опалубки объемом 87м2., однако в ходе проверки члены комиссии не подтвердили факт проведения какой-либо дефектовки очистных сооружений, а также проведения какого-либо осмотра или обследования очистных сооружений, пояснили, что документ был подписан ими по просьбе главного бухгалтера АО «Л...» О.М.Ю. Согласно спецификации работ по ремонту очистных сооружений составила 233 950 рублей, которые были перечислены АО «Л...» 30.07.2019г. на расчетный счет ИП С.Д.В. Согласно акту приёмки выполненных работ № от 30.07.2019г. и справки о стоимости выполненных работ, подписанных ИП С.Д.В. и ФИО1, данный объект был сдан, принят генеральным директором АО «Л...» ФИО1 без замечаний. 27.06.2022г. при комиссионном обследовании очистных сооружений с участием специалиста Б.С.М. установлено, что после реконструкции очистных сооружений в 2014г. производство иных дополнительных работ не производилось, видимых изменений объекта по сравнению с проектной документацией не имелось, отсутствовали акты предполагаемых скрытых работ, а также фото фиксация выполнения и сдачи таких работ уполномоченному представителю АО «Л...», отсутствовала необходимость производства ремонтных работ, так как очистные сооружения находились в технически исправном состоянии. Договор поставки № от 05.07.2019г., заключенный АО «Л...» с СК..., а также договор подряда на выполнение общестроительных работ № от 09.07.2019г., заключенный между АО «Л...» и ИП С.Д.В., не согласовывались в соответствии с Уставом, на собраниях Совета директоров необходимость и проведения работ на очистных сооружениях не обсуждалась, решение о заключении вышеуказанных договоров не принималось. Он со ФИО1 вопрос необходимости проведения работ на очистных сооружениях АО «Л...» не обсуждал. Для проведения ремонта на очистных сооружениях предприятия необходимо слить сточные воды, находящиеся в резервуаре, а для этого необходимо согласовать документы в установленном законом порядке с контролирующими органами, получить разрешение на слив сточных вод, производство молочной продукции АО «Л...» должно быть остановлено, должны быть внесены изменения в решение о предоставлении водного объекта в пользование, таких мероприятий не проводилось, выемка имеющегося бетонного покрытия с помощью специальной техники, вывоз мусора, укладка нового материала, сушка бетонного покрытия, не производилось, при производстве таких работ должна была применяться тяжелая строительная техника. За работу очистных сооружений отвечали в тот период операторы Т.А.Н. и К.Л.Н., которые подтвердили, что ремонтные работы очистных сооружений в указанный период не проводись, ИП С.Д.В. и его бригада ими на очистные сооружения АО «Л...» не допускались.

Из показаний свидетеля В.А.Л., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.69-77) следует, что в период с 27.06. по 04.07.2022г. ревизионной комиссией АО «Л...» была проведена внеплановая проверка финансово-хозяйственной деятельности АО «Л...» за период с 01.01.2019г. на момент работы комиссии. Внеплановая проверка проводилась в соответствии с положением о ревизионной комиссии АО «Л...», утвержденным годовым общим собранием акционеров АО «Л...», на основании протокола № заседания ревизионной комиссии АО «Л...» от 20.06.2022г. В состав членов ревизионной комиссии входили Ч.Н.А., Л.А.В., С.Н.А.- председатель ревизионной комиссии. Он был привлечен в качестве специалиста. В ходе проверки был выявлен факт недостачи бетона, который должен был быть доставлен на территорию АО «Л...» в июле 2019г. для капитального ремонта блока биологической очистки сточных вод. В соответствии с договором поставки № от 05.07.2019г., заключенным между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и СК... в качестве поставщика, поставщик должен был отгрузить бетон в срок с 08.07.2019г. до 31.07.2019г. территорию АО «Л...». Согласно имеющимся расходным накладным, подписанным со стороны АО «Л...» ФИО1, поставщиком СК... бетон был отгружен. На весь объём бетона в АО «Л...» имелись приходные ордера о поступлении указанного бетона на склад предприятия. В ходе проверки установлено, что фактически указанный объём раствора бетона был разгружен по адресу: <адрес 2>, по месту нахождения жилого дома, принадлежащего директору З... Р.А.В. Денежные средства за бетон были перечислены АО «Л...» 05.07.2019г. в полном объёме путём предоплаты по счету № от 05.07.2019г. в сумме 500250,35 рублей (в том числе НДС 20 % - 83375,06 рублей) на расчетный счет поставщика со счета АО «Л...». Также в ходе проверки было выявлено, что в АО «Л...» имелся приказ № от 08.07.2019г.а «О проведении в организации ремонта подрядчиком» за подписью генерального директора АО «Л...» ФИО1, согласно которому в период с 08.07.2019г. по 31.07.2019г. должен был быть произведён капитальный ремонт очистных сооружений ИП С.Д.В. в соответствии с дефектной ведомостью и сметой расходов, ответственным за выполнение работ назначался механик вспомогательного производства В.С.В., контроль за выполнением работ осуществлял генеральный директор АО «Л...» ФИО1, при этом В.С.В. проведение ремонтных работ на очистных сооружениях не подтвердил, получение подобного производственного задания от ФИО1 отрицал, пояснял, что подписал приказ по просьбе главного бухгалтера О.М.Ю., значения этому не придал. Из документов ему известно, что 09.07.2019г. между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1, ИП С.Д.В. был заключен договор на выполнение общестроительных работ №, согласно которому исполнитель обязался выполнить капитальный ремонт очистных сооружений АО «Л...» за 233 950 рублей в срок 31.07.2019г. Согласно дефектной ведомости № от 08.07.2019г., комиссией было проведено обследование очистных сооружений АО «Л...», в ходе которого комиссия установила необходимость изготовления опалубки объемом 87 куб.м. В ходе проведения проверки данные работники не подтвердили факт проведения какой-либо дефектовки очистных сооружений, а также проведения какого-либо осмотра или обследования очистных сооружений, пояснили, что документ был подписан ими по просьбе главного бухгалтера АО «Л...» О.М.Ю. Ему известно, что ремонт очистных сооружений на АО «Л...» в 2019 году не планировался, генеральный директор АО «Л...» ФИО1 не выходил с инициативой по его ремонту, решение такое не принималось членами Совета директоров. Со слов М.А.А. ему известно, что ФИО1 не согласовывал с ним проведение работ на очистных сооружениях АО «Л...». Денежные средства за работы были перечислены АО «Л...» 30.07.2019г. в соответствии с условиями Договора № от 09.07.2019г. в сумме 233850 рублей (без НДС) на расчетный счет ИП С.Д.В. с расчётного счёта АО «Л...». Согласно акту приёмки выполненных работ № от 30.07.2019 года, справки о стоимости выполненных работ, подписанных ИП С.Д.В. и ФИО1 на сумму 233950 рублей, данный объект был сдан ИП С.Д.В. и принят генеральным директором АО «Л...» ФИО1 без замечаний. Однако при комиссионном обследовании очистных сооружений с участием привлеченного ревизионной комиссией специалиста по строительству и реконструкции объектов Б.С.М. было установлено, что после реконструкции очистных сооружений в 2014г. производство иных дополнительных работ не производилось, видимых изменений объекта по сравнению с проектной документацией не обнаружено. Фактически ремонтные работы на очистных сооружениях АО «Л...» не проводились. Сточные воды, находящиеся в резервуаре, не сливались, проект реконструкции очистных сооружений, не изготавливался и не согласовывался в установленном законом порядке с контролирующими органами, разрешение на слив сточных вод не получалось, производство молочной продукции АО «Л...» не останавливалось, выемка имеющегося бетонного покрытия с помощью специальной техники, вывоз мусора, укладка нового материала, сушка бетонного покрытия не проводилась. Главный инженер АО «Л...» А.С.В. находился в отпуске в указанный период, замещал его механик по ремонту и обслуживанию оборудования основного производства Т.С.Г., они подтвердили, что ремонт очистных сооружений ни в указанный в документах период, ни в какой иной не производился. По итогам проведения проверки ревизионной комиссией было составлено заключение ревизионной комиссии от 04.07.2022г. 22.07.2022г. было проведено заседание совета директоров, на котором было принято решение поручить генеральному директору АО «Л...» П.Д.В. обратиться от имени общества в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела по факту причинения ущерба Обществу.

Из показаний свидетеля Л.А.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д.128-131) следует, что в мае 2022г. он был включен в состав ревизионной комиссии АО «Л...», туда же вошли еще два сотрудника службы безопасности С.Н.А. и Ч.Н.А. 20.06.2022г. на заседании ревизионной комиссии. было принято решение о проведении внеплановой проверки финансово-хозяйственной деятельности АО «Л...» в период с 27.06.2022г. по 04.07.2022г., были привлечены соответствующие специалисты Ш...: Т.Г.А. (бухгалтер Ш...), Р.Е.В. (старший юрист Ш...), Ц.Д.С. (IT- специалист Ш...), профильные специалисты Б.С.М. (строитель), руководители Ш.... О том, что будет проводиться проверка деятельности АО «Л...» ФИО1 было известно, он лично с В.А.Л., М.Е.В. ездили к нему в больницу предъявляли документы, подтверждающие назначение проверки. В ходе проверки, был выявлен факт отсутствия работ по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» и отсутствие заказанного и оплаченного для проведения данных работ бетона. Согласно договора поставки от 05.07.2019 №, бетон должен был поступить от компании СК... в АО «Л...» для капитального ремонта блока биологической очистки сточных вод. На основании приказа директора АО «Л...» ФИО1, ремонт производился силами подрядчика ИП С.Д.В. Ответственным за выполнение данных работ был назначен механик В.С.В., контроль за выполнением осуществлял непосредственно генеральный директор АО «Л...» ФИО1 Согласно бухгалтерской документации, работы на очистных сооружениях были произведены, объект был сдан ИП С.Д.В., необходимые акты приемки выполненных работ подписаны. В ходе проведения проверки, специалист в области строительства Б.С.М., пояснил, что производство дополнительных работ после реконструкции очистных сооружений АО «Л...» в 2014г. фактически не производилось, видимых изменений от проектной документации не обнаружено. Кроме того, на предприятии отсутствовали акты предполагаемых скрытых работ и фотофиксация указанных работ. После обнаружения документов, связанных с проведением работ и приобретением бетона, выяснилось, что фактически бетон был привезен в пгт. П... водителями СК..., однако разгружен не на территории предприятия АО «Л...», а на территории частного владения по адресу: <адрес 2>. Собственником участка является Р.А.В., являющийся генеральным директором З... и другом ФИО1

Из показаний свидетеля Ч.Н.А., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д.124-127) следует, что он являлся членом ревизионной комиссии АО «Л...». В ходе проверки был выявлен факт отсутствия работ по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» и отсутствие заказанного и оплаченного для проведения данных работ бетона. На основании договора поставки от 05.07.2019г. №, бетон должен был поступить от компании СК... в АО «Л...» для капитального ремонта блока биологической очистки сточных вод. На основании приказа директора АО «Л...» ФИО1, ремонт производился силами подрядчика ИП С.Д.В. Ответственным за выполнение данных работ был назначен механик В.С.В., контроль за выполнением осуществлял непосредственно генеральный директор АО «Л...» ФИО1 Согласно документации, работы на очистных сооружениях были произведены, объект был сдан ИП С.Д.В., необходимые акты приемки выполненных работ подписаны. В ходе проведения проверки, специалист в области строительства Б.С.М., пояснил, что производство дополнительных работ после реконструкции очистных сооружений АО «Л...» в 2014г. фактически не производилось, видимых изменений от проектной документации не обнаружено. Кроме того, на предприятии отсутствовали акты предполагаемых скрытых работ и фотофиксация указанных работ. После обнаружения документов, связанных с проведением работ и приобретением бетона, выяснилось, что фактически бетон был привезен в пгт. П... водителями СК..., однако разгружен не на территории предприятия АО «Л...», а на территории частного владения по адресу: <адрес 2>. Собственником участка является Р.А.В., являющийся генеральным директором З... и другом ФИО1

Из показаний свидетеля Т.Г.А., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т. 9 л.д.11-15) следует, что при проведении внеплановой проверки ревизионной комиссией в 2022г. она учавствовала как специалист по ведению бухгалтерского учета. При проведении проверки присутствовали работники бухгалтерии АО «Л...». По результатам проверки была выявлена недостача бетона, при этом денежные средства за бетон были перечислены АО «Л...» в качестве 100% предоплаты 05.07.2019г. в сумме 500 250,35 рублей, в соответствии с договором поставки № от 05.07.2019г., заключенному между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и СК.... Также был установлен факт заключения между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и ИП С.Д.В. договора на выполнение общестроительных работ № от 09.07.2019г. по ремонту очистных сооружений предприятия. Денежные средства за работы были перечислены АО «Л...» на расчетный счет ИП С.Д.В. 30.07.2019г., однако при комиссионном обследовании очистных сооружений было установлено, что после реконструкции очистных сооружений предприятия в 2014г. производство иных дополнительных работ на данном объекте не производилось, видимых изменений объекта по сравнению с проектной документацией не обнаружено. В АО «Л...» отсутствовали акты предполагаемых скрытых работ, а также фотофиксация выполнения и сдачи таких работ уполномоченному представителю предприятия.

Из показаний свидетеля Р.Е.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т. 9 л.д.16-19) следует, что в период с 27.06. 2022г. по 04.07.2022г. ревизионной комиссией, избранной на годовом собрании акционеров АО «Л...» проводилась внеплановая проверка финансово - хозяйственной деятельности Общества за период с 01.01.2019г. до момента начала проверки. Она являлась приглашенным лицом. При проверке членами ревизионной комиссии бухгалтерских документов и договоров со сторонними организациями был выявлен факт недостачи бетона, который должен был быть поставлен на АО «Л...» в июле 2019г. для капитального ремонта очистных сооружений, по факту не произведенного. В ходе проверки деятельности АО «Л...» ревизионной комиссией были установлены нарушения несоответствия, указанные в акте ревизии от 04.07.2022г. По итогам проведения проверки ревизионной комиссией было составлено заключение от 04.07.2022г. по результатам проведенной проверки ревизионная комиссия приняла решение об обращении к председателю Совета директоров с требованием о созыве Совета директоров по вопросу обращения от имени Общества в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела по факту причинения ущерба Обществу.

Из показаний свидетеля О.М.Ю., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т. 6 л.д. 48-51, л.д.52-54) следует, что в период её работы в АО «Л...» для работы она использовала свою личную электронную почту <данные изъяты>@mail.ru, так как на предприятии не была предусмотрена рабочая электронная почта. Электронный ящик с адресом в период работы в Обществе она использовала при общении с контрагентами АО «Л...». У АО «Л...» имелись открытые расчетные счета в следующих кредитных учреждениях: отделении № ПАО «Сбербанк» <адрес>; АО КБ «Хлынов Банк»; АО «Россельхозбанк» отделение в пгт. П.... Все общение с кредитными учреждениями происходило только дистанционно, через онлайн - приложения. Договор, акт выполненных работ, справка о стоимости работ были подписаны сторонами, соответственно на основании данных документов она произвела оплату выполненных работ со счета АО «Л...» на расчетный счет С.Д.В. Оплату она производила лично, так как все банковские операции были в ее ведении. Со ФИО1 по поводу проведения работ на очистных сооружениях она не общалась. 05.07.2019г. от генерального директора АО «Л...» ФИО1 ей поступило указание о направлении заявки на поставку бетона в СК..., позже в июле 2019г. ФИО1 передал ей расходные накладные от 15.07.2022г., согласно которым им в АО «Л...» был принят бетон в общем количестве 87 м3. Бетон был поставлен СК.... Перечисление денежных средств АО «Л...» 05.07.2019г. за поставленный СК... бетон она осуществила со своего рабочего места в бухгалтерии Общества, с рабочего компьютера, по устному указанию генерального директора АО «Л...» ФИО1 в рабочее время, через программу Сбербанк Онлайн. Договор с СК... заключал сам ФИО1, также как и с ИП С.Д.В. Поставленный СК... в АО «Л...» бетон, она не видела. Указание по поводу списания бетона на очистные сооружения поступило ей также непосредственно от ФИО1, так как он подписывал расходные накладные и принимал данный бетон, передавал данные документы ей для производства оплаты. После того, как ФИО1 дал ей указание о том, что нужно списать бетон на очистные сооружения, она в свою очередь дала указание кладовщику Е.Н.А. о списании поступившего бетона на затраты по очистным сооружениям. О проведении работ на очистных сооружениях она узнала из бухгалтерских и договорных документов, а именно из актов выполненных работ и договора об оказании услуг, заключенного между АО «Л...» в лице директора ФИО1 и подрядчика ИП С.Д.В. Оплата по данным документам происходила в июле 2019г. Перечисление денежных средств АО «Л...» 30.07.2019г. ИП С.Д.В. она осуществила со своего рабочего места в бухгалтерии Общества, с рабочего компьютера, по устному указанию генерального директора АО «Л...» ФИО1 в рабочее время через программу Сбербанк Онлайн. 01.07.2022г., ей стало известно о проведении бухгалтерской проверки, в результате которой стал известен факт неосуществления работ на очистных сооружениях АО «Л...», ей стало известно о том, что бетон, который должен был быть использован на работы на очистных сооружениях фактически был поставлен не в АО «Л...», а Р.А.В., который являлся директором З... и строил себе дом. Между АО «Л...» и З... каких-либо взаимоотношений не было. Дефектную ведомость № от 08.07.2019г., согласно которой комиссия в составе механика Б.А.Н. (фактически начальника гаража АО «Л...»), мастера Т.С.Г. (механик основного производства) и механика вспомогательного производства В.С.В. провели обследование очистных сооружений по адресу: <адрес 1> и выявили неисправности в изготовлении опалубки объемом 87 м3, она составила лично на основании акта выполненных работ перед составлением годовой бухгалтерской отчетности, чтобы был весь комплект документов по данным работам и при проверке не было претензий от аудиторов. Б.А.Н., Т.С.Г., В.С.В. были вписаны ею в дефектную ведомость. Она допускает, что при подписании указанной ведомости Б.А.Н., Т.С.Г. и В.С.В. ее не читали, а подписали в сшивке бухгалтерских документов.

Из показаний свидетеля Б.С.М., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.54-58) следует, что в июле 2022 года ему генеральным директором Ш... было поручено проверить выполнение строительных работ по договору подряда № на выполнение общестроительных работ от 09.07.2019г., с договором имелась дефектная ведомость № от 08.07.2019г. за подписью специалистов, членов комиссии в составе механиков Б.А.Н., В.С.В. и мастера Т.С.Г. Согласно данной дефектной ведомости ими было проведено обследование очистных сооружений по адресу: <адрес 1>. Указанная дефектная ведомость не информативна, спецификация работ по ремонту очистных сооружений составлена некорректно. Стоимость видов работ к данному договору не подтверждена локально-сметным расчетом либо подробной калькуляцией затрат по видам работ. По итогам ревизионной комиссией ему были предоставлены расходные накладные на получение бетонной смеси от поставщика СК... от 15.07.2019г., согласно имеющимся документам за один день 15.07.2019г. было поставлено 87м3 бетонной смеси, однако передача бетона на исполнение строительных работ со склада АО «Л...» документально не подтверждена. При визуальном осмотре и обследовании блока биологической очистки сточных вод использование данного объема не обнаружено. Все параметры сооружения и бетонной конструкций соответствуют проектным значениям, выданным ООО «Г...» в период с 2011 по 2014 годы. Документы по капитальному ремонту очистных сооружений в 2019г. он не подписывал, документы ему не были предоставлены на согласование и на утверждение. При производстве данных работ строительные нормы и правила обязывают оформлением Актов освидетельствования скрытых работ, но Акты освидетельствования скрытых работ не были представлены, на АО «Л...» они отсутствовали. Он как участник комиссии при обследовании очистных сооружений АО «Л...» замерял глубину чащи аэротенка, все параметры соответствуют тем, которые указаны в проекте, разработанном ООО «Г...» в 2011г. Порядок подготовки и проведения капитального ремонта объекта очистных сооружении следующий: обсчитывается объем планируемых работ, составляется дефектная ведомость, в которой указываются все неисправности, подлежащие ремонту, составляется локально - сметный расчет либо калькуляция, в рамках данных документов можно сформировать ресурсную смету по материалам. Проектная документация составляется в случае капитального ремонта и реконструкции объекта, при малозначительных работах достаточно составления дефектной ведомости. Для проведения работ такого уровня требуется использование техники: миксер (бетоновоз), электровибраторы. В случае демонтажа старого бетона: автокран, различные погрузчики, техники для перевозки. В случае действительного проведения работ по капитальному ремонту очистных сооружений, визуально это было бы видно и заметно всем работникам предприятия, так как это работы значительного масштаба с использованием большого количества специальной техники и специальных производственных средств, а также, провести указанные работы за две недели невозможно, бетонирование аэротенка без остановки производства предприятия и приема сточных вод в самом аэротенке, невозможно.

Допрошенный в судебном заседании свидетель А.С.В. суду показал, что работает главным инженером АО «Л...». В его подчинении находятся три работника очистных сооружений Т.А.Н., Ю.Е.Е., П.А.М. и электрик С.А.В., заведующий гаражом Б.А.Н., механик основного производства Т.С.Г. и механик по котельной, компрессорной и мазутному хозяйству В.С.В. В период с 2016 г. по лето 2022г. должность генерального директора АО «Л...» занимал ФИО1 С ИП С.Д.В. он знаком, последний работал на предприятии в качестве подрядчика с 2016г. ИП С.Д.В. производил в помещениях АО «Л...» строительные и отделочные работы. В январе 2020г. при ознакомлении с отчетом по затратам на очистку воды, он обнаружил, что на модернизацию очистных сооружений была списана значительная денежная сумма, около 800000 рублей. Он решил выяснить у экономиста Л.Е.Г., с чем это связано, она пояснила, что указание о списании указанной суммы на очистные сооружения, ей дала главный бухгалтер О.М.Ю., но О.М.Ю. по данному поводу разговаривать с ним не стала. Он ждал, что ФИО1 даст какие-то пояснения, но этого не произошло. В июле 2019г. он находился в отпуске. С приказом № от 08.07.2019г. его никто не знакомил, смет по работам на очистных сооружений за 2019г. он не видел, за время его отпуска никаких капитальных работ на очистных сооружениях АО «Л...» не проводилось. Обычно во время его отсутствия на работе, исполняющими его обязанностями оставались Б.А.Н. или Т.С.Г., В.С.В. никогда не назначался исполняющим его обязанности. Все капитальные работы проводятся в соответствии со сметой, однако никаких смет по работам на очистных сооружений за 2019г. он не видел. Очистные сооружения находятся на прилегающей к АО «Л...» территории, которая ограждена забором, охраняется сотрудниками частного охранного предприятия. Последний раз капитальный ремонт производился в 2011-2014г. Работы, указанные в предъявленных ему документах: спецификации работ по ремонту очистных сооружений и в акте о приемке выполненных работ от 30.07.2019г. не могли быть произведены за период с 09.07.2019г. по 30.07.2019г., так как объем работ очень большой, требует серьезной организации, задействования тяжелой техники, серьезных подготовительных работ, а том числе слить 300 кубических метров воды, смонтировать систему откачки грунтовых вод, вычистить аэротенок. Период откачки грунтовых вод может занять от недели и более. Только после этого можно начинать работы по демонтажу старого аротенка, изготовлению песчаной подушки, опалубки, армирования и бетонирования основания и т.д. В случае проведения капитальных работ на очистных сооружениях, производство на предприятии нужно было бы либо приостанавливать либо согласовывать работы с Министерством охраны окружающей среды Кировской области, в плане ремонта аэротенка не было. В случае проведения капитальных работ на очистных сооружениях они однозначно должны были согласовываться с управляющей компанией. ИП С.Д.В. работал на предприятии в качестве подрядчика с 2016г., выполняли работы в помещениях, в основном отделочные.

Допрошенный в судебном заседании свидетель К.Л.Н., суду показал, что работал в АО «Л...» в должности оператора очистных сооружений. Во время его работы в АО «Л...» на очистных сооружениях производились отделочные работы в помещениях внутри здания, менялись краны, задвижки, делали вентиляцию. В 2019г. на очистных сооружениях какие-либо ремонтные работы с применением бетонного раствора не производились. Работа очистных сооружений в июле 2019г. не приостанавливалась, вода с очистных сооружений не сливалась, разборка и выемка грунта, изготовление песчаной подушки, изготовление опалубки, армирование и бетонирование основания, не проводились. ИП С.Д.В. и его бригада на очистных сооружениях АО «Л...» не работали.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Т.А.Н. суду показал, что работает в АО «Л...» оператором очистных сооружений. С 2016г. он постоянно работал на очистных сооружениях, при этом никаких серьезных ремонтных работ не проводилось. В 2019г. на очистных сооружениях какие-либо ремонтные работы с применением бетонного раствора не производились, работа очистных сооружений не приостанавливалась, вода с очистных не сливалась. В случае остановки работы очистных сооружений пришлось бы приостановить производство АО «Л...». Работа очистных сооружений регулярно контролируется природоохранными органами, сотрудники указанных служб периодически приезжают, берут анализы воды. За все время его работы никаких предписаний от них не поступало. Он знает ИП С.Д.В. и членов его бригады. Они производили в основном отделочные ремонтные работы по благоустройству территории, ремонтировали административное здание. При нем ИП С.Д.В. и его бригада никаких ремонтных работ на очистных сооружениях АО «Л...» не проводила.

Допрошенный в судебном заседании свидетель М.С.И. суду показал, в АО «Л...» он работает каменщиком. За время своей работы в АО «Л...» он неоднократно бывал на очистных сооружениях предприятия, производил строительные работы (клал плитку в помещениях), других работ на данном объекте он не производил. Последние работы проводились им на очистных сооружениях до 2016г. В 2019г. в каких-либо работах на очистных сооружениях участия не принимал, на территорию предприятия большое количество бетона в бетоновозах («миксерах») не доставлялось.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Б.Н.А. суду показал, что на заводе АО «Л...» он работает начальником гаража. Он подписывал дефектную ведомость № от 08.07.2019г., но с содержанием ведомости он ознакомился, когда его опрашивал по данному поводу сотрудник полиции. Он предполагает, что мог подписать ее по просьбе главного бухгалтера АО «Л...» О.М.Ю. при подготовке годового отчета, он не вникал в суть данного документа. Фактически, в июле 2019г. в ремонте очистных сооружений, он и подчиненные ему работники, якобы задействованные в указанных работах, участия не принимали. Также он не участвовал в проведении обследования очистных сооружений на предмет обнаружения недостатков проведенных работ. Ему известно, что Т.С.Г. и В.С.В., которые также подписали дефектную ведомость по просьбе О.М.Ю., также никаких работ на очистных сооружениях не осуществляли и в их обследовании участия не принимали, так как к работе очистных сооружений никакого отношения не имели. Остановка производства на предприятии в 2019г. не производилась.

Допрошенный в судебном заседании свидетель В.С.В. суду показал, что в АО «Л...» работает механиком вспомогательного производства по ремонту и обслуживанию котельной, компрессорной и мазутного хозяйства. О приказе от 08.07.2019г. «О проведении в организации ремонта подрядчиком», где он числился ответственным за выполнением работ, узнал от сотрудников полиции. Он подписывал дефектную ведомость № от 08.07.2019г., но содержание ведомости не читал, мог подписать указанный документ по просьбе главного бухгалтера АО «Л...» О.М.Ю., при подготовке годового отчета. В июле 2019г. он не принимал участия в ремонте очистных сооружений и не участвовал в проведении обследования очистных сооружений на предмет обнаружения недостатков. Остановка производства в 2019г. на предприятии не производилась, завод работал постоянно.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Т.С.Г. суду показал, что в АО «Л...» работает механиком по ремонту и обслуживанию оборудования основного производства, дал показания аналогичные показаниям свидетелей Б.Н.А. и В.С.В., дополнил, что в июле 2019г. он не принимал участие в ремонте очистных сооружений и в проведении обследования очистных сооружений. капитальный ремонт Капитальный ремонт очистных сооружений производился примерно в 2012г. Производство в 2019 году не останавливалось, завод работал постоянно. С подрядчиком ИП С.Д.В. он знаком, С.Д.В. осуществлял строительные и отделочные работы на территории АО «Л...».

Допрошенная в судебном заседании свидетель Д.Е.П. суду показала, что в АО «Л...» она работает бухгалтером. Договор подряда № от 09.07.2019г. между АО «Л...» и ИП С.Д.В. на проведение работ на очистных сооружениях, а также договор поставки № от 05.07.2019 между СК... и АО «Л...» на поставку бетона принесли ей уже подписанными в июле 2019г. Указанные договоры передал ей либо директор ФИО1, либо главный бухгалтер О.М.Ю. В октябре 2019г., после того как установили программу 1С документооборот, она загрузила их в программу по списку предоставленному Ш.... По поводу работ, которые согласно договору № от 09.07.2019 были проведены на очистных сооружениях, ей ничего неизвестно. Главный бухгалтер О.М.Ю. отдавала ей вместе с уже подписанным договором, также подписанные акт выполненных работ, дефектную ведомость, справку о стоимости работ по данному договору, то есть по факту выполнения работ. Сметы на данные работы не было.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Е.Н.А. суду показала, что в АО «Л...» работает кладовщиком. В ходе предварительного расследования ей предъявляли приходные ордера на бетон. Данные приходные ордера она подписывала, но бетон она лично не видела, не принимала. Хранить бетон в любом из имеющихся складов АО «Л...» невозможно. Приходные ордера составляла бухгалтер З.Ф.С., указание на составление документов ей давала главный бухгалтер О.М.Ю. либо директор ФИО1

Допрошенная в судебном заседании свидетель Н.Е.В. суду показала, что работает в АО «Л...» менеджером по сбыту. Она расписывалась в приходных ордерах, которые также были подписаны кладовщиком Е.Н.А. по просьбе бухгалтера З.Ф.С., предполагая, что все соответствует действительности, бетон на предприятии она не видела.

Допрошенная в судебном заседании свидетель З.Ф.С. суду показала что она работала бухгалтером в АО «Л...», отвечала за кассу и склад товарно - материальных ценностей. От производителей ей поступали счета - фактуры и транспортные накладные. По указанным документам ею оприходовались товарно - материальные ценности. Ей неизвестно, что бетон, поставленный СК..., был оприходован, его наличие она не проверяла. Списание бетона она произвела по указанию главного бухгалтера, при этом ей не представлялись документы, просто сообщалось, куда его списывать. На списание бетона ею составлялись соответствующие документы, которые подписывали директор и главный бухгалтер.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Л.Е.Г. суду показала, что работала в должности экономиста. От главного инженера А.С.В. ей известно о том, что в июле 2019г. на очистных сооружениях АО «Л...» якобы должны были проводиться какие-то работы, но по факту не проводились. Никакие документы по поставке бетона и по проведению работ на очистных сооружениях АО «Л...» через неё не проходили. Во время работы на предприятии она бывала на очистных сооружениях раз в год примерно в январе месяце, снимала показания счетчика за электроэнергию, при этом каких-либо работ на очистных сооружениях, не видела.

Допрошенная в судебном заседании свидетель П.Л.А. суду показала, что в указанный период времени генеральным директором АО «Л...» ФИО1 ей было поручено выполнение обязанностей, связанных с составлением и сдачей ежеквартальной и ежегодной отчетности по экологии в природоохранные органы (Министерство окружающей среды, Камское БВУ (водоохрана), отдел статистики. В отчетах отражались сведения по качеству сточных вод, по уровню загрязнения окружающей среды. Данные отчеты составлялись на основании протоколов лаборатории ЦЛАТИ, которая исследовала качество сточных вод АО «Л...». За время ее работы и исполнения вышеуказанных обязанностей всегда показатели АО «Л...» по качеству сточных вод находились в пределах нормы. Каких-либо предписаний о необходимости устранения нарушений, либо необходимости производства ремонта на очистных сооружения во время ее работы в 2019-2020 году, не было. Она посещала очистные сооружения раз в квартал для отбора проб сточных вод, никаких работ на очистных сооружениях она не видела.

Из показаний свидетеля Л.Л.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.44-45) следует, что 05.07.2019г. между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и СК... в лице президента К.И.Д. был заключен договор поставки №. Согласно спецификации, к данному договору было указано общее количество поставляемого бетона класса В22,5 ПЗ гравий W4 F100 (ГОСТ 7473-2010), в количестве 90 м3 по цене за кубический метр с НДС 5750 рублей, объем в договоре указан с «запасом». В спецификации был указан адрес доставки: «<адрес>». Договор поставки № был оформлен 05.07.2019г. Реквизиты для оформления договора были направлены электронной почтой на ящик <данные изъяты>@mail.ru от О.М.Ю., адрес <данные изъяты>@yandex.ru. В спецификации к данному договору был указан срок поставки с 08.07.2019г. по 31.07.2019г. 15.07.2019 была отгрузка по заявке в объеме 87 м3. Заявка была осуществлена по телефону, ей сообщили, что доставка должна быть осуществлена по адресу: <адрес 2>, ссылался на вышеуказанный договор поставки. В качестве контакта для водителя был указан номер сотового телефона <данные изъяты>, то есть лица, который примет бетон на объекте.

Согласно путевым листам была осуществлена доставка бетона по адресу: <адрес 2>:

- № от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель Ч.В.А., стоит подпись получателя - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил указанный бетон на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

-№ от 15.07.2019 в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель С.А.С., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил указанный бетон на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

-№ от 15.07.2019г. в количестве 9 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель М.А.Т., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил указанный бетон на общую сумму 43 125,03 рубля (без НДС), с учетом НДС – 51 750,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3».

-№ от 15.07.2019 в количестве 9 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель Л.В.С., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил бетон в количестве 9 м3 на общую сумму 43 125,03 рубля (без НДС), с учетом НДС- 51 750,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

-№ от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель В.С.В., за поставленный бетон поставлена подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 м3 на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

-№ от 15.07.2019г. в количестве 9 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель Р.С.Г., за поставленный бетон подпись - ФИО1. Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 9 кубических метров на общую сумму 43 125,04 рубля (без НДС), с учетом НДС – 51 750,04 рублей, о чем имеется подпись ФИО3;

-№ от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель Ю.В.С., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 кубических метров на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

- № от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель Е.Р.О., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 кубических метров на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

- № от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель С.А.Г., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1. Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 кубических метров на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3»;

- № от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель С.С.В. За поставленный бетон подпись - ФИО1 Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 м3 на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС – 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3».

-№ от 15.07.2019г. в количестве 7,5 м3 на автомашине государственный регистрационный номер <данные изъяты>, водитель С.С.В., за поставленный бетон стоит подпись - ФИО1 составлена расходная накладная № от 15.07.2019 по которой ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 м3 на общую сумму 35 937,53 рубля (без НДС), с учетом НДС - 43 125,04 рублей, о чем имеется подпись «ФИО3».

Оплата со стороны АО «Л...» была произведена 05.07.2019г. безналичным способом на расчетный счет СК... в сумме 500 250,35 рублей.

Из показаний свидетеля Р.А.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д.154-157) следует, что проживает он по адресу: <адрес 2>, в частном доме, который находится в его собственности. Он является руководителем З.... Со ФИО1 знаком.

Из показаний свидетеля Е.Р.О., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.26-28) следует, что работает водителем - экспедитором СК..., согласно путевому листу № от 15.07.2019г. им была осуществлена доставка бетона в количестве 7,5 м3 на автомашине «Вольво» государственный регистрационный номер <данные изъяты> по адресу: <адрес 2>, адрес поставки был прописан в путевом листе и маршрутном листе. По прибытию на данный адрес в 09 часов 00 минут, он увидел, что на участке находился бетононасос, который подает бетон на дальнее расстояние, также на строительной площадке по указному адресу разгружался кто-то из водителей СК..., бетон заливать было уже некуда. На месте отгрузки его встретил мужчина, перенаправил для разгрузки бетона на предприятие, производящее пельмени, которое находилось за пгт. П..., мужчина сопровождал его на своей автомашине до места отгрузки. Бетон по просьбе сопровождающего он отгрузил на подъездные пути к отгрузочным местам, где разгружают-загружают готовую продукцию, после чего мужчина – сопровождающий расписался при нем за доставку в путевом листе и расходной накладной - расписался ФИО1, находясь в месте фактической разгрузки. Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 кубических метров на общую сумму 35 937,53 рубля, о чем имеется его подпись.

Из показаний свидетеля Л.В.С., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.29-31) следует, что работает водителем-экспедитором СК... 15.07.2019г., согласно путевому листу № от 15.07.2019г. он осуществил доставку бетона в количестве 9 м3 на автомашине «Скания» государственный регистрационный номер <данные изъяты> по адресу: <адрес 2>. в 07 часов 20 минут, выбыл из Пижанки в 08 часов 43 минуты. Когда он приехал на указанный участок, там уже разгружалась машина СК..., стоял бетононасос. На самом участке был подготовлен фундамент под монолитную плиту, работало несколько рабочих, а также находились два человека, которые непосредственно принимали бетон. Бетон был слит в бетононасос, находящийся на строительной площадке, после чего один из мужчин, находившихся на участке, расписался в документах -ФИО1 Кроме того была составлена расходная накладная № от 15.07.2019г. по которой ФИО1 получил бетон в количестве 9 м3 на общую сумму 43 125,03 рубля, о чем имеется его подпись в расходной накладной.

Из показаний свидетеля М.А.Т., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.151-153) следует, что он работает водителем – экспедитором СК... с 2013г. 15.07.2019г. согласно путевому листу № от 15.07.2019г. им была осуществлена доставка бетона в количестве 9 м3 на автомашине «Скания» государственный регистрационный номер <данные изъяты>, доставка осуществлена по адресу: <адрес 2>. в 07 часов 40 минут, видел, что на участке, где нужно было произвести отгрузку производились строительные работы по монтажу фундамента, находилась опалубка и бетононасос с Чувашскими номерами. Один человек работал на бетононасосе, были рабочие, которые разравнивали бетон, а также еще двое мужчины, один из которых расписался за доставку. Согласно путевому листу и расходной накладной № от 15.07.2019г. бетон в количестве 9 м3 на общую сумму 43 125,03 рубля получил ФИО1, о чем имеется его подпись.

Из показаний свидетеля С.С.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.32-34) следует, что работает водителем – экспедитором СК.... 15.07.2019г., согласно путевому листу № от 15.07.2019г. он осуществил доставку бетона в количестве 7,5 м3 на автомашине «Скания» государственный регистрационный номер <данные изъяты> по адресу: <адрес 2> в 08 часов 10 минут, там находился участок под строящийся дом, на строительной площадке заливался фундамент. На участке находился бетононасос, который подает бетон на дальнее расстояние, в который он разгрузил бетон, после чего один из мужчин, находившихся на участке расписывался за бетон.

Из показаний свидетеля С.С.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.7 л.д.6-8) следует, что работал водителем СК.... 15.07.2019г. он получил в диспетчерской путевой лист №, в котором было указано задание с адресом доставки бетона и объем доставки, после чего он на автомашине марки «Вольво», государственный регистрационный номер <данные изъяты> поехал на загрузку бетона. Перед погрузкой он получил у логистов дополнение к заданию, в котором был указан адрес поставки и номер телефона заказчика, а также 3 накладных. После погрузки он поехал в п. П.... Приехав в п. П..., по указанному в путевом листе адресу он увидел бетононасос на базе автомашины марки «Камаз», запомнил, что регион на номерах был 21. Его это удивило, так как обычно они ездили с бетононасосом, принадлежащем СК.... На месте разгрузки бетона его встретили двое незнакомых ему мужчин и водитель бетононасоса. Они показали ему куда разгружаться. После разгрузки, один из мужчин подписал накладные и путевку, после чего он вернулся в г. К....

Из показаний свидетеля С.А.Г., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д. 38-40) следует, что работает водителем – экспедитором СК.... 15.07.2019г. согласно путевого листа № от 15.07.2019г. им была осуществлена доставка бетона в количестве 7,5 м3 на автомашине «Скания» государственный регистрационный номер <данные изъяты> по адресу: <адрес 2>. в 07 часов 30 минут. В путевом листе был указан абонентский номер заказчика – <данные изъяты>. На участке производилась заливка фундамента, рабочие разравнивали бетон, на участке находились 2 человека, один из которых расписался в документах за поставленный бетон. Согласно расходной накладной № от 15.07.2019г. получил бетон на общую сумму 35 937,53 рубля, без НДС ФИО1, о чем имеется его подпись.

Из показаний свидетеля Р.С.Г., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.7 л.д.10-12) следует, что он работал в СК... в должности водителя – экспедитора. Летом 2019г. им была осуществлена перевозка бетона частному лицу в п. П... на его земельный участок, под строительство дома. Кому именно и куда точно он перевозил бетон, не помнит. Им были получены документы для перевозки бетона, а именно путевой лист, накладная и паспорт. В путевом листе было подробно расписано место доставки бетона, фамилия и номер телефона заказчика. По документам перевозка осуществлялась от СК.... Общий объем заказа был около 100 м3, его перевозка осуществлялась несколькими автомобилями, которые шли вереницей, с небольшим интервалом, друг за другом. За доставку бетона заказчик расписывался в накладных и путевых листах.

Из показаний свидетеля Ч.В.А., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.51-53) следует, что он в 2019 году работал водителем – экспедитором в СК.... 15.07.2019г. согласно путевому листу № от 15.07.2019г. им была осуществлена доставка бетона в количестве 7,5 м3 на автомашине с государственным регистрационным номером <данные изъяты>. Доставка была осуществлена по адресу: <адрес 2> в 06 часов. Выгрузка производилась на участке, где стоял бетононасос, подающий бетон на дальнее расстояние, привезенным бетоном заливался фундамент строящегося дома. По прибытию он спросил, кто распишется в документах, после чего к нему подошел мужчина, поставил подпись в документах - ФИО3. Согласно расходной накладной № от 15.07.2019 ФИО1 получил бетон в количестве 7,5 м3 на общую сумму 35 937,53 рубля, о чем имеется его подпись.

Из показаний свидетеля С.Д.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.114-119) следует, что он является ИП, осуществляет строительные работы в АО «Л...» с 2018 по 2021 г.г. При заключении договоров на проведение работ на АО «Л...» он контактировал непосредственно с генеральным директором АО «Л...» ФИО1 Договор подряда № от 09.07.2019г. между ним и АО «Л...» заключался. составлялись договор подряда № от 09.07.2019г. и спецификация работ по ремонту очистных сооружений. Он лично не присутствовал при ремонте очистных сооружений предприятия. 30.07.2019г. им и ФИО1 был подписан акт о приемке выполненных работ, справка о стоимости выполненных работ и затрат, была произведена оплата по договору подряда на его расчетный счет в сумме 233 850 рублей. Акт скрытых работ на очистных сооружениях АО «Л...» не составлялся. Приемку работ на очистных сооружениях АО «Л...» производил ФИО1

Из показаний свидетеля Е.В.В., данных в ходе предварительного расследования, оглашённых государственным обвинителем в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.120-123) следует, что в период с 2017 по 2019 г.г., работая в составе бригады ИП С.Д.В. на АО «Л...» он осуществлял работы по косметическому ремонту цехов внутри завода АО «Л...». В 2019 году в бригаде С.Д.В. работали С.Д.В., Г.А.Д. и он. В июле 2019г. лично им никаких работ, в том числе по ремонту очистных сооружений на АО «Л...», указанных в акте выполненных работ от 30.07.2019 и спецификации по ремонту очистных сооружений, не производилось.

Допрошенный в судебном заседании свидетель М.С.В. суду показал, что работает начальником отдела документальных исследований УЭБиПК УМВД, в его должностные обязанности входит проведение исследований документов по материалам доследственных проверок и оперативно-розыскного производства. В период с 26.07.2022 по 27.07.2022 он провел исследование документов АО «Л...», по результатам которого составил справку об исследовании документов № от 27.07.2022. Файл резервной копи информационной базы, скопированный с флэш - карты предоставленной мне 1С предприятия АО «Л...» хранится на жестком диске его служебного персонального компьютера. 20.04.2023 он участвовал в осмотре флеш-карты. При осмотре было установлено, что, файл находящийся на флэш-карте HIKVISON 16G, изъятой у представителя потерпевшего С.Н.А., полностью идентичен файлу резервной копии информационной базы 1С: Предприятие АО «Л...», предоставленного ему на исследование.

Из заявления представителя АО «Л...» П.Д.В., зарегистрированного в КУСП УМВД России по Кировской области № от 05.07.2022г., в КУСП МО МВД России «Советский» № от 29.07.2022г., следует, что он просит привлечь к уголовной ответственности лиц, в результате неправомерных действий которых, причинен материальный ущерб АО «Л...» (том 1 л.д.60-61).

Из рапорта инспектора ДПС взвода ДПСГИБДД МО МВД России «Советский» следует, что фактически З... расположено на расстоянии <адрес> (т. 9 л.д. 39).

Согласно справки № от 27.07.2022 об исследовании документов АО «Л...», 30.07.2019г. АО «Л...» перечислило на расчетный счет ИП С.Д.В. денежные средства в сумме 233 850 рублей, в качестве оплаты за строительно-монтажные работы по капитальному ремонту очистных сооружений по договору № от 09.07.2019г., в действительности данные работы не были выполнены, в первичные документы АО «Л...», отражающие приемку работ по капитальному ремонту очистных сооружений (акт КС-2, справка КС-3 от 30.07.2019) внесены недостоверные сведения. На основании указанных документов в бухгалтерском учете АО «Л...» были зарегистрированы хозяйственные операции, не отражающие реальные факты хозяйственной деятельности. АО «Л...» не получило от ИП С.Д.В. возврат оплаты за не выполненные работы. Обязательства ИА С.Д.В. перед АО «Л...» по возврату денежных средств в бухгалтерском учете АО «Л...» не отражены. По состоянию на дату заключения договора (09.07.2019г.) и на дату перечисления денежных средств (30.07.2019г.) у АО «Л...» задолженность перед ИП С.Д.В. отсутствовала, перечисление ИП С.Д.В. 233 850 рублей представляет собой безвозмездную передачу денежных средств. На основании договора поставки № от 05.07.2019г. АО «Л...» приобрело у № бетон В22,5ПЗ W4 F100 в количестве 87 куб. метров стоимостью 500 250,35, включая НДС 83 375,06 рублей (стоимость без НДС составляет 416 875,29 рублей), который 15.07.2019г. был доставлен автотранспортом СК... на территорию земельного участка по адресу: <адрес 2>, принадлежащего Р.А.В. 05.07.2019г. АО «Л...» по безналичному расчету осуществило предоплату в адрес СК... в сумме 500 250,35 рублей по указанному договору поставки. В первичные документы АО «Л...», отражающие оприходование бетона и списание его на расходы по ремонту очистных сооружений АО «Л...» внесены недостоверные сведения, в действительности данный бетон для ремонта очистных сооружений АО «Л...» не использовался. На основании указанных документов в бухгалтерском учете были зарегистрированы хозяйственные операции, не отражающие реальные факты хозяйственной деятельности. Фактически указанный бетон, приобретенный у СК... был передан АО «Л...» Р.А.В., операция по передаче (реализации) бетона Р.А.В. в информационной базе АО «Л...» не отражена, в бухгалтерском учете АО «Л...» не отражены обязательства Р.А.В. перед АО «Л...» по оплате за переданный бетон. На момент передачи бетона у АО «Л...» задолженность перед Р.А.В. отсутствовала, делки и хозяйственные операции между АО «Л...» и Р.А.В. за весь период ведения представленной информационной базы не осуществлялись, передача АО «Л...» бетона Р.А.В. имеет признаки безвозмездной сделки. Общая сумма расходов АО «Л...», понесенных в июле 2019г. в связи с оплатой строительно – монтажных работ и приобретению бетона для капитального ремонта очистных сооружений составляет 734 100,35 рублей, в том числе НДС 83 375,06 рублей. Стоимость без НДС составляет 650 725,29 рублей. В период с с 01.07.2019г. по 31.12.2019г. у АО «Л...» отсутствовала задолженность перед ФИО1 по оплате труда, по подотчетным суммам, по гражданско - правовым отношениям, а также по иным основаниям ( т. 2 л.д. 187-199).

Согласно ответу на запрос из СК... от 04.04.2022г., предоставлена детализация телефонных соединений по рабочему номеру отдела продаж организации с абонентским номером № за июль 2019 г., в которой среди прочей имеется следующая информация: 04.07.2019г. в 11:11634 соединение с абонентским номером № (принадлежащий ФИО1) (т. 3 л.д 98-151).

Согласно распечатки с Яндекс почты от 05.07.2019г., содержит сведения о заявке на поставку бетона в АО «Л...» (т. 4 л.д. 48).

Согласно копии локальной сметы №, приведена нормативная трудоемкость на выполнение укладки бетона с калькуляцией № ФЕР-06-01-001-01 ( т. 61-63).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от 06.09.2022г. с фотофиксацией, зафиксировано место нахождения очистных сооружений АО «Л...» по адресу: <адрес 1>, произведен их осмотр с участием главного инженера АО «Л...» А.С.В. (т. 4 л.д. 64-75).

Согласно протоколу осмотра документов в АО «Л...», осмотрены документы финансово-хозяйственной, договорной и учредительной документации указанной организации: договор подряда № от 09.07.2019г., трудовой договор с генеральным директором ОАО «Л...» между ОАО «Л...» в лице председателя Совета директоров С.Н.Г. и ФИО1, выписка из протокола № Внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Л...» от 12.02.2016г, дополнительное соглашение № от 11.05.2016г. к трудовому договору № б\н от 12.02.2016г., дополнительное соглашение № от 11.05.2016г. к трудовому договору № б\н от 12.02.2016г., дополнительное соглашение от 01.07.2020г. к трудовому договору с генеральным директором АО «Л...» от 12.02.2016г., акт о приемке выполненнызх работ № от 30.07.2019г. за период с 09.07.2019г. по 30.07.2019г. заключенный между АО «Л...» (Заказчик) и ИП С.Д.В. ( Подрядчик), платежное поручение ПАО Сбербанк № от 30.07.2019г., справка о стоимости выполненных работ и затрат № от 30.07.2019г. за период с 09.07.2019г. по 30.07.2019г., спецификация работ по ремонту очистных сооружений, платежное поручение ПАО Сбербанк № от 23.01.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 08.02.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 22.02.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 25.02.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 05.03.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 21.03.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 27.03.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 12.04.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 26.04.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 30.04.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 07.05.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 21.05.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 21.05.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 30.07.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 19.09.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 01.10.2019г., копия акта сверки взаимных расчетов за период с 01.08.2019 по 30.09.2019 между АО «Л...» и СК... по договору Основной с поставщиком, платежное поручение ПАО Сбербанк № от 31.12.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 23.12.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 29.11.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 15.11.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 01.11.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 18.10.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 11.10.2019г., ведомость по взаиморасчетам с контрагентами за период 2019г., приходный ордер № от 18.07.2019г., приходный ордер № от 18.07.2019г., товарная накладная № от 18.07.2019г., товарная накладная № от 19.07.2019г., товарная накладная № от 15.07.2019г., товарная накладная № от 31.07.2019г., приходный ордер № от 04.09.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 19.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., приходный ордер № от 15.07.2019г., договор поставки № от 05.07.2019г. между СК... в лице президента К.И.Л. ( Поставщик) и АО «Л...» в лице генерального директора ФИО4 ( Покупатель), спецификация № к договор поставки № от 05.07.2019г., дополнительное соглашение от 01.07.2010г. к трудовому договору с генеральным директором ОАО «Л...» от 12.02.2016г., расходная накладная № от 04.09.2019г., документ о качестве бетонной смеси, протокол № заседания Совета директоров АО «Л...» от 01.07.2020г., трудовой договор от 04.02.2021г., заключенный между ОАО «Л...» в лице председателя Совета директоров М.А.А. ( «Общество») и ФИО1 ( «Генеральный директор»), приложение № к трудовому договору от 04.02.2021г.- спецификация о конфиденциальности, дополнительное соглашение от 12.02.2022г. к трудовому договору от 04.02.2021г. между АО «Л...» в лице Председателя Совета директоров АО «Л...» В.А.Л. ( далее Общество) и ФИО1 (далее Генеральный директор), копия соглашения о расторжении трудового договора от 04.02.2021г. по соглашению сторон от 04.07.2022г., заключенное между ОАО «Л...» в лице председателя Совета директоров М.А.А. («Общество») и ФИО1 ( «Работник»), приказ АО «Л...» о прекращении (расторжении) трудового договора с работником ( увольнении) № ЛС от 04.07.2022г. в отношении ФИО1, должностная инструкция генерального директора ОАО « Л...», накладная № от 05.07.2019г., накладная № от 05.07.2019г., накладная № от 30.07.2019г., накладная № от 30.07.2019г., накладная № от 17.07.2019г., накладная № от 18.07.2019г., накладная № от 18.07.2019г., товарная накладная № от 18.07.2019г., накладная № от 18.07.2019г., накладная № от 15.07.2019г., накладная № от 01.07.2019г., накладная № от 02.07.2019г., выписка из приказа АО «Л...» № от 08.07.2019г. « О проведении в организации ремонта подрядчиком», дефектная ведомость № от 08.07.2019г., сшивка документов без обложки (т. 4 л.д.89-117).

Согласно протоколам осмотра документов в СК..., подтверждающих наличие договорных и финансово-хозяйственных взаимоотношений АО «Л... и СК... в июле 2019г., имеющие значение для уголовного дела. ( том 4 л.д. 228-230, л.д.241-245).

Из копии протокола № заседания Ревизионной комиссии АО «Л...» от 16.05.2022г. следует, что председателем Ревизионной комиссии АО «Л...» избран С.Н.А., утвержден план работы Ревизионной комиссии в АО «Л...» на 2022г.-2023г. (т. 5 л.д. 18)

Из копии протокола № заседания Ревизионной комиссии АО «Л...» от 20.06.2022г. следует, что принято решение о проведении внеплановой проверки финансово- хозяйственной деятельности АО «Л...», утвержден период проведения проверки с 27.06. по 04.07.2022г. ( т. 5 л.д. 19).

Из копии протокола годового общего собрания акционеров АО «Л...» от 12.05.2-22г. следует, что рассмотрено и принято решение по 28 вопросам, включенным в повестку дня, в том числе по вопросу утверждения Положения о ревизионной комиссии АО «Л...», избрания членов Совета директоров АО «Л...», утверждение устава АО «Л...» в новой редакции, избрание членов ревизионной комиссии АО «Л...», принятие решения о согласии на совершение крупных сделок, принятие решения о последующем одобрении крупных сделок и т.д. ( т.5 л.д. 20-33).

Из копии протокола об итогах голосования на годовом общем собрании акционеров АО «Л...» от 12.05.2022г., следует, что избраны члены ревизионной комисии (т. 5 л.д. 34-47).

Согласно Устава АО «Л...», утвержденного решением внеочередного общего собрания акционеров Общества, Общество является корпоративной коммерческой организацией (непубличным хозяйственным обществом). Общество может в соответствии с законодательством Российской Федерации иметь в собственности обособленное имущество (в том числе имущество, полученное от участников в качестве вкладов, имущество произведенное (приобретенное) Обществом в процессе его деятельности) и (или) владеть (пользоваться) любым имуществом на любом ином законном основании; выступать участником гражданского оборота, приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности с учетом ограничений, установленных основным Обществом. АО «Л...» является дочерним по отношению к основному обществу - АО «М...» (ИНН <данные изъяты>, ОГРН <данные изъяты>, зарегистрировано 05.09.2002г.); признается дочерним ввиду преобладающего участия основного общества – АО «М...» в уставном капитале АО «Л...». Основное Общество в лице единоличного исполнительного органа имеет право давать дочернему Обществу обязательные для последнего указания, в том числе, но не исключительно, о порядке совершения сделок, основной целью деятельности АО «Л...» является извлечение прибыли. Основными видами деятельности Общества являются: производство сливочного масла, топленого масла, масляной пасты, молочного жира, спредов и топленых сливочно – растительных смесей, производство питьевого молока и питьевых сливок и т.д. Органами управления Обществом являются: общее собрание акционеров Общества, совет директоров Общества, генеральный директор Общества. Согласно п. 10.2 Общество вправе передать осуществление полномочий своего Единоличного исполнительного органа Управляющему (Управляющей компании). Согласно п. 10.3 Устава, генеральный директор, члены совета директоров Общества несут ответственность исключительно за совершение недобросовестных действий в соответствии с действующим законодательством. Согласно п. 10.4 Устава, органом контроля за финансово - хозяйственной деятельностью Общества является Ревизионная комиссия Общества. Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества. К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы, а также иные вопросы, отнесенные действующим законодательством Российской Федерации к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, в том числе: избрание членов совета директоров и досрочное прекращение их полномочий, избрание членов ревизионной комиссии общества и досрочное прекращение их полномочий, принятие решений о согласии на совершение сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ, принятие решений о согласии на совершение или о последующем одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Закона об «Об акционерных обществах». Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, Аудитора, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Общества на дату предъявления требования. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров. К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы, а также иные вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров настоящим Уставом/действующим законодательством Российской Федерации, в том числе: утверждение внутренних документов Общества, определяющих порядок формирования и использования фондов Общества, согласие на совершение или последующее одобрение сделок, в случаях, предусмотренных Законом «Об Акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ, решение вопросов об одобрении/ согласии на совершение/о последующем одобрении крупных сделок или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Обществом прямо или косвенно имущества (в т.ч. прав, денежных средств, обязанностей), стоимость которого составляет более 100 000 рублей (данные полномочия также распространяются на сделки, заключенные ранее, а также на рамочные сделки/ договоры, стоимость которых превысила/может превысить вышеуказанный размер), решение вопросов об одобрении/согласии на совершение/о последующем одобрении сделок, связанных с основными средствами Общества и др. Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров, не могут быть переданы на решение генеральному директору. Генеральный директор Общества осуществляет руководство текущей деятельностью Общества в соответствии с решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров, принятыми в соответствии с их компетенцией, а также обязательными указаниями Основного общества. Являясь генеральным директором АО «Л...», ФИО1 был наделен следующими организационно-распорядительными функциями: организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества, распоряжаться имуществом Общества и самостоятельно совершать сделки от имени Общества в пределах его компетенции с учетом обязательных указаний Основного общества, открывать в банках и иных кредитных организациях расчетные и иные счета Общества в порядке, предусмотренном Уставом и внутренними документами Общества, издавать приказы, утверждать (принимать) инструкции, локальные нормативные акты и иные внутренние документы Общества по вопросам его компетенции, давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества и др. Генеральный директор Общества не вправе осуществлять сделки, заключение и одобрение которых, отнесено Уставом к компетенции Совета директоров Общества (в т.ч. крупные сделки, сделки с заинтересованностью, сделки по уступке прав требования, перевод долга, сделки связанные с основными средствами Общества/объектами недвижимости (в том числе сделки по продаже/приобретению/уступке прав) без предварительного согласования/одобрения Советом директоров (Общим собранием акционеров Общества), если одобрение таких сделок является полномочиями Общего собрания акционеров Общества ( п. 2.1, 2.3, 2.4, п. 2.5, п.3.1, п.3.2, п. 10.1, п. 11.1, п. 14.2, п. 15.1, п. 15.3, п. 20.1, п.20.3, п.20.5 Устава) (т. 5 л.д. 57).

Из копии протокола внеочередного общего собрания акционеров АО «Л...» от 12.09.2022г. следует, что принято решение о передаче полномочий единоличного исполнительного органа АО «Л...» управляющей организации, утверждении Устава АО « Л...» в новой редакции ( т. 5 л.д. 58-61).

Из копии протокола об итогах голосования на внеочередном общем собрании акционеров АО «Л...» от 12.09.2022г. следует, что переданы полномочия единоличного исполнительного органа АО «Л...» управляющей организации Ш..., утверждён Устав общества (т.5 л.д. 62-65).

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 20.03.2023г., осмотрены документы и предметы, изъятые в ходе выемки 01.12.2022г. у представителя потерпевшего АО «Л...» С.Н.А.: флешка-карта памяти, трудовой договор б/н от 04.02.2021г., заключенный между АО «Л...» в лице М.А.А. (Общество) и ФИО1 с приложением № – соглашением о конфиденциальности, дополнительное соглашение от 12.02.2021г. к трудовому договору от 04.02.2021г. между АО «Л...» в лице Председателя Совета директоров АО «Л...» В.А.Л. ( далее Общество) и ФИО1 ( далее Генеральный директор), приказ АО «Л...» № от 08.07.2019г. « О проведении в организации ремонта подрядчиком» (т. 5 л.д. 97-105).

Согласно протоколу осмотра предметов от 20.04.2023г., осмотрены флеш-карта памяти серебристого цвета HIKVISION 16Gb, с информационной базой 1С, содержащей данные бухгалтерского учета организации АО «Л...», изъятая в ходе выемки 01.12.2022г. у представителя потерпевшего АО «Л...» С.Н.А. ( т. 5 л.д. 112-113).

Согласно протоколу осмотра местности от 19.01.2023 с фотофиксацией, произведен осмотр участок местности по адресу: <адрес 2> (т. 6 л.д. 93-100).

Из заключения судебной почерковедческой экспертизы № от 23.01.2023, следует, что:

1. «Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

2. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

3. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г.и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

4. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

5. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

6. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

7. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

8. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

9. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

10. Рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнена Р.А.В.

11. Подпись от имени ФИО1 в расходной накладной № от 15.07.2019г. и рукописная запись «ФИО1» в путевом листе № от 15.07.2019г., вероятно, выполнены Р.А.В.

12. Подписи от имени ФИО1 в расходных накладных от 15.07.2019 №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; № выполнены ФИО1 (том 6 л.д.206-211).

Оценивая заключение вышеуказанной экспертизы, у суда не имеется снований сомневаться в достоверности выводов экспертов, так как они получены в соответствии с требованиями закона, научно обоснованы, последовательны, выводы экспертов сделаны на основании материалов дела, объективно согласуются с другими исследованными доказательствами по делу в их совокупности.

Согласно ответу на запрос из ИФНС России по городу Кирову № от 21.09.2022г. представлены сведения о закрытых (открытых) счетах ФИО1, С.(В.) М.Л. , С.Н.П., С.Т.В. (т. 7 л.д. 44-47).

Согласно ответу на запросы из ПАО «Сбербанк» № от 08.11.2022г., № от 11.11.2022 представлена информация о наличии счетов, вкладов, пластиковых карточек у ФИО1, С.(В.) М.Л. № от 17.10.2022, С.Д.В. № от 18.10.2022 (т. 7 л.д. 64,66,68);

Согласно протоколу осмотра электронных носителей информации– дисков, представленных из ПАО Сбербанк, содержащих информацию по расчетным счетами наличию банковских карт у С.Д.В., ФИО1, С.М.Л., С.Т.В., по карте № (№ счета карты <данные изъяты>, владелец карты – ФИО1) 17.07.2019г. произведено зачисление денежных средств в сумме 170 000 рублей, 05.09.2019г. зачисление денежных средств в сумме 80 700 рублей, отправитель - Р.А.В. (т. 7 л.д.69-80, 81-94).

Согласно ответа на запрос из ПАО «МТС» в г. К... № от 03.11.2022г., Р.А.В. является пользователем абонентского номера <данные изъяты>; (т.7 л.д. 111-112).

Согласно ответа на запрос из ИФНС России по г. К... № от 11.11.2022г. представлены выписки из ЕГРЮЛ, сведений о расчетных счетах АО «Л...», З..., ИП С.Д.В. (т. 8 л.д. 2-40).

Согласно ответа на запрос из МИФНС России № по Нижегородской области №дсп от 08.11.2022г. представлена информация по расчетным счетам С.Д.В. ( т. 8 л.д. 42-47);

Согласно ответа на запрос из ПАО «Сбербанк» № от 31.03.2023г. представлена информация по движению денежных средств на расчетных счетах АО «Л...» № от 22.03.2023 (том 8 л.д.250).

Согласно ответа на запрос из ПАО «Сбербанк» № от 30.03.2023г. представлена информация по движению денежных средств на расчетных счетах З... № от 22.03.2023 (том 8 л.д.252).

Согласно ответа на запрос из ПАО «УБРиР» № от 31.03.2023представлена информация по движению денежных средств на расчетных счетах З... № от 22.03.2023 (т. 8 л.д. 254).

Согласно протоколу осмотра электронных носителей информации– дисков, представленных из ПАО Сбербанк, ПАО КБ «УБРиР» содержащих информацию по расчетным счетам АО «Л...» и З... за интересующий следствие период, установлено, что в выписке по расчетному счету АО «Л...» № за период с 01.06.2019 по 31.12.2019 имеются сведения о производстве следующих оплат: - 05.07.2019 произведено перечисление денежных средств в сумме 500 250,35 рублей на расчетный счет № СК... по основаниям – за бетон по счету № от 05.07.2019 г., в том числе НДС 20% - 83 375,06 рублей; – 30.07.2019, произведено перечисление денежных средств в сумме 233 850,00 рублей на расчетный счет № ИП С.Д.В. по основаниям – за ремонтные работы по договору № от 09.07.2019 г., НДС не облагается (т. 8 л.д.255-262)

Согласно протоколу осмотра электронных носителей информации – диска из Межрайонной ИФНС России № по Кировской области, осмотрены выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, копи учредительных документов в отношении АО «Л...», СК..., З..., ООО «Ф...», ИП С..., ИП С.Д.В. (т. 8 л.д.51-71)

Из копии договора подряда на выполнение общестроительных работ № от 09.07.2019г., между АО «Л...» в лице генерального директора ФИО1 и ИП С.Д.В. следует, что ИП С.Д.В. обязуется выполнить работы по капитальному ремонту очистных сооружений АО «Л...» стоимостью 233 950 рублей (т.9 л.д. 32).

Из акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2019. по 31.12.2019г. между АО «Л...» и ИП С.Д.В. следует, что 30.07.2019г. ИП С.Д.В. АО «Л...» были перечислены денежные средства в сумме 233950 рублей (т. 9 л.д. 43-49).

Из копии электронного платежного поручения № от 30.07.2019г. на сумму 233 850 рублей, следует, что АО «Л...» произвело оплату в указанной сумме в адрес ИП С.Д.В. по основаниям – за ремонтные работы по договору № от 09.07.2019г. ( т. 9 л.д. 34).

Из копии электронного платежного поручения № от 05.07.2019г. на сумму 500 250,35 рублей, следует, что АО «Л...» произвело оплату в указанной сумме в адресе СК... - за бетон по счету № от 05.07.2019г. (т. 9 л.д. 35).

Согласно протоколу обыска, в административном здании З... по адресу: <адрес>, в ходе обыска изъят акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018 по 24.10.2022 между З... и ОАО «Л...» (т. 10 л.д.47-49).

Из акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018г. по 24.10.2022г. между З... и АО «Л...» следует, что взаимных расчётов за указанные период между организациями не производилось (т. 10 л.д. 51).

Переходя к оценке доказательств, представленных стороной обвинения и исследованных в судебном заседании по данному уголовному делу, суд учитывает как относимость, допустимость и достоверность каждого из них, так и достаточность их в совокупности для разрешения дела и находит вину ФИО1 в совершении инкриминируемого деяния, установленной и доказанной в полном объёме.

Оценивая вышеуказанные доказательства, представленные стороной обвинения: показания подсудимого ФИО1, подтвердившего обстоятельства совершения преступления, указанные в обвинительном заключении, представителей потерпевшего Н.С.В., С.Н.А., свидетелей П.Д.В., М.А.А., В.А.Л., Л.А.В., Ч.Н.А., Т.Г.А., Р.Е.В., О.М.Ю., Б.С.М., А.С.В., К.Л.Н., Т.А.Н., М.С.И., Б.А.Н., В.С.В., Т.С.Г., Д.Е.П., Е.Н.А., Н.Е.В., З.Ф.С., Л.Е.Г., П.Л.А., Л.Л.В., Е.Р.О., Л.В.С., М.А.Т., С.С.В., С.С.В., С.А.Г., Р.С.Г., Ч.В.А., Е.В.В., М.С.В., Р.А.В., С.Д.В., письменные материалы дела, суд признаёт допустимыми доказательствами, оценивает как достоверные, поскольку они добыты с соблюдением норм действующего уголовно-процессуального законодательства, показания всех вышеперечисленных лиц последовательны, логичны, согласуются с другими исследованными судом доказательствами, не имеют существенных противоречий, в связи с чем, признаются судом достоверными доказательствами и кладутся в основу приговора.

Судом не установлено каких-либо доказательств, опровергающих показания представителя потерпевшего и свидетелей о фактических обстоятельствах совершения преступления подсудимым, т.к. они последовательны, согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Оснований для оговора подсудимого представителем потерпевшего и свидетелями по данному делу, в судебном заседании не установлено.

Оснований для самооговора подсудимого в судебном заседании не установлено.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого ФИО1 в совершении инкриминируемого ему деяния по настоящему уголовному делу и квалифицирует действия подсудимого по ч.3 ст. 160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием служебного положения, в крупном размере.

Суд находит, что квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения» полностью нашёл своё подтверждение в ходе судебного следствия, поскольку ФИО1, являясь генеральным директором АО «Л...» выполнял организационно-распорядительные функции, а также обладал полномочия по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организации, по принятию решений о начислении заработной платы, по осуществлению контроля за движением материальных ценностей, определению порядка хранения, учета за их расходованием, по организации составления и направления документов по деятельности Общества, то есть выполнял административно-хозяйственные функции, согласно примечанию ст.285 УК РФ, являлся должностным лицом.

Квалифицирующий признак «в крупном размере» также нашёл своё подтверждение в ходе судебного следствия исследованными доказательствами по делу. Ущерб в размере 734100,35 рублей, причиненный АО «Л...» в результате совершения преступления, принимая во внимание примечание 4 к ст. 158 УК РФ, является крупным.

Назначая вид и меру наказания подсудимому, суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершённых им преступлений, конкретные обстоятельства их совершения, данные о личности виновного, наступившие последствия, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, обстоятельства, влияющие на наказание.

Совершенные подсудимым преступления, в соответствии со ст. 15 УК РФ относятся к категории тяжких.

В соответствии с п.п. «г», «к» ч.1ст.61, ч.2 ст.61 УК РФ, смягчающими наказание обстоятельствами для ФИО1 суд учитывает наличие двоих малолетних детей, добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления, признание вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Как личность подсудимый ФИО1 по месту жительства характеризуется положительно, жалоб на его поведение в быту не поступало, работает, по месту работы также характеризуется положительно, по предыдущему месту работы в АО «Л...» характеризуется посредственно, на учёте у врача психиатра и врача нарколога не состоит, к административной ответственности не привлекался, ранее не судим.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершённого подсудимым преступления, обстоятельства его совершения, данные о личности подсудимого, условия жизни, имущественное положение, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, влияния назначенного наказания на исправление осужденного, суд считает необходимым назначить подсудимому ФИО1 наказание в виде лишения свободы, с применением ст.73 УК РФ, то есть условно, с испытательным сроком.

Суд также считает необходимым в соответствии с ч.5 ст. 73 УК РФ возложить в период отбытия наказания на подсудимого обязанности: не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, периодически являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, в дни, установленные этим органом.

По мнению суда, наказание, не связанное с изоляцией подсудимого от общества в пределах санкции статьи, по которой квалифицированы его действия, будет служить исправлению виновного и предупреждению совершения им новых преступлений.

Каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного подсудимым, дающих основания для применения к ФИО1 положений ст. 64 УК РФ, а также оснований для назначения более мягких видов наказаний, для изменения подсудимого категории преступления, в соответствии ч. 6 ст. 15 УК РФ и применении положений ст.80.1 УК РФ - освобождение от наказания в связи с изменением обстановки, о чём ходатайствует сторона защиты, суд не усматривает, поскольку не имеется исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершённого им деяния.

Учитывая степень общественной опасности совершённого подсудимым преступления, обстоятельства его совершения, имущественное положение подсудимого, суд находит возможным не применять в отношении ФИО1 дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренные санкцией ч.3 ст.160 УК РФ.

В ходе предварительного расследования по делу АО «Л...» заявлен гражданский иск с учётом уточнений на сумму 734 100,35 рублей (том 5 л.д. 66-74, 75-76, 123).

В представленных суду заявлениях представители гражданского истца Н.С.В. и АО «Л...» в лице генерального директора Ш... М.А.А. отказались от исковых требований в связи с добровольным возмещением ФИО4 ущерба, причинённого в результате совершения преступления.

В соответствии со ст. 220 ГПК РФ, в связи с отказом гражданского истца от исковых требований, производство в части гражданского иска подлежит прекращению.

Арест, наложенный на имущество ФИО1 на основании апелляционного постановления Кировского областного суда от 16.12.2022г. - автомашину «Toyota <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 1 700 000 руб. (т. 10 л.д. 165-166), суд считает необходимым отменить.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить в порядке ч.3 ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-310 УПК РФ, суд

ПРИГОВОР И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ и назначить ему наказание в виде 1 (одного) года 6 (шести) месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст.73 УК РФ меру наказания считать условной с испытательным сроком 1 (один) год.

Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, периодически являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, в дни, установленные этим органом.

Меру пресечения в отношении ФИО1 на апелляционный срок оставить прежнюю - подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Прекратить производство по гражданскому иску АО «Л...» к ФИО1 о взыскании 734 100,35 рублей в счет возмещения ущерба, причиненного в результате совершения преступления, в связи с отказом истца от исковых требований.

Арест, наложенный на имущество ФИО1 - автомашину «Toyota <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 1 700 000 руб. - отменить.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства:

- акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018 по 24.10.2022 - хранить при уголовном деле (т. 10 л.д. 51);

-документы, изъятые в АО «Л...»: договор подряда № от 09.07.2019; трудовой договор от 04.02.2021г.; трудовой договор от 12.02.2016г.; выписка из протокола № Внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Л...» от 12.02.2016г.; дополнительное соглашение № от 11.05.2016г. к трудовому договору от 12.02.2016г.; дополнительное соглашение № от 11.05.2016г. к трудовому договору от 12.02.2016г.; дополнительное соглашение от 01.07.2020г. к трудовому договору от 12.02.2016г.; акт о приемке выполненных работ № от 30.07.2019г., платежное поручение ПАО Сбербанк № от 30.07.2019г.; справка о стоимости выполненных работ № от 30.07.2019г.; спецификация работ по ремонту очистных сооружений АО «Л...»; платежные поручения ПАО Сбербанк №, №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; копия акта сверки взаимных расчетов за период с 01.08.2019 по 30.09.2019; платежные поручения ПАО Сбербанк №; №; №; №; №; №; №; ведомость по взаиморасчетам с контрагентами за период 2019 г; приходные ордера №, №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; №; товарные накладные №; №; №; №; №; договор поставки №; спецификация № к договору; дополнительное соглашение от 01.07.2020; расходная накладная № от 04.09.2019; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 04.09.2019; протокол № заседания Совета директоров Акционерного общества «Л...» от 01.07.2020; приложение № к трудовому договору от 04.02.2021 - спецификация о конфиденциальности; дополнительное соглашение от 12.02.2022 к трудовому договору от 04.02.2021; копия соглашения о расторжении трудового договора от 04.02.2021 по соглашению сторон от 04.07.2022; приказ АО «Л...» о прекращении (расторжении) трудового договора № от 04.07.2022; договор о полной индивидуальной материальной ответственности № от 12.02.2016; должностная инструкция генерального директора ОАО «Л...»; накладная № от 05.07.2019; накладная № от 05.07.2019; накладные №; №; №;№; №; №; №; №; №; №; выписка из приказа АО «Л...» № от 08.07.2019; дефектная ведомость № от 08.07.2019г., приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019г.; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019; расходная накладная №; приходный ордер №; документ № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ о качестве бетонной смеси заданного качества партии № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019; приходный ордер №; документ № от 15.07.2019; расходная накладная № от 15.07.2019, (пакет №); трудовой договор б/номера от 04.02.2021; дополнительное соглашение от 12.02.2022 к трудовому договору от 04.02.2021; приказ АО «Л...» № от 08.07.2019 г. (пакет №) - возвратить в АО «Л...»;

- оптические диски: диск DVD-R том 8 л.д.72, CD-R 700 МВ т. 7 л.д. 96, CD-R 700 МВ т. 7 л.д. 97,, CD-R 700 МВ том 7 л.д. 98, CD-R т. 8 л.д. 263, CD-R 700МВ т. 8 л.д. 264, CD-R 700МВ т. 8 л.д. 265, флеш-карта памяти серебристого цвета HIKVISION 16Gb (т. 5 л.д.111)- хранить при уголовном деле;

- документы, изъятые в СК...: договор поставки № от 05.07.2019 на 6 листах, спецификация № к договору № от 05.07.2019 г., расходная накладная № от 04.09.2019 г., путевой лист грузового автомобиля № от 04.09.2019 г., копия акта сверки взаимных расчетов за период 2019 г., расходные накладные: № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; путевые листы грузовых автомобилей: № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019, № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019; № от 15.07.2019 (пакет №) - возвратить в СК....

- документы, изъятые у свидетеля М.Н.А.: договор поставки щебня № от 15.07.2019; счет на оплату № от 19.07.2019; счет на оплату № от 15.07.2019; товарная накладная № от 15.07.2019; товарная накладная № от 19.07.2019; приложение № к Договору поставки щебня № от 15.07.2019г. (пакет №) - возвратить М.Н.А.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в течение 15 суток со дня его провозглашения через Советский районный суд Кировской области в Кировский областной суд.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

В случае заявления ходатайства об участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции об этом указывается в апелляционной жалобе.

Судья С.Л. Протасова