Постановление по делу № 5-2523/2023 от 20.12.2023

УИД: 70RS0003-01-2023-008795-47

Дело № 5-2523/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г.Томск 20 декабря 2023 года

Судья Октябрьского районного суда г.Томска Рудова Татьяна Александровна, рассмотрев в суде по адресу: <...>, материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в отношении индивидуального предпринимателя ФИО1 ...,

УСТАНОВИЛ:

10 ноября 2023 года главным государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценны металлов, использованием и обращением драгоценных камней №2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Сибирскому федеральному округу (далее – МРУ Пробирной палаты России по СФО) А. в отношении ИП ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, согласно которому при проведении плановой документарной проверки соблюдения требований законодательства РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ) в отношении ИП ФИО1 в проверяемом периоде с 1 октября 2022 года по 30 сентября 2023 года выявлены нарушения обязательных норм и правил, а именно:

- в нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), п.1.1 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями (далее – Постановление Правительства № 667), не исполнено требование законодательства в части организации внутреннего контроля, а именно Правила внутреннего контроля своевременно не приведены в соответствие с требованиями действующего законодательства;

- в нарушение ст.5, п.1 ст.6, пп.4 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, п.5 Информационного письма Федеральной службы по Финансовому мониторингу «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 20.09.2021 г. N 63, ИП ФИО1 не было направлено 7 сообщений в Росфинмониторинг по операциям, подлежащим обязательному контролю;

- в нарушение пп.7 п.1 ст.7, пп.3 ст.7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в проверяемом периоде ИП ФИО1 проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а так же организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения не проводились, информация о результатах проверок в Росфинмониторинг не направлялась;

- не проводилась проверка осуществления внутреннего контроля, предусмотренная действующим ПВК (9 раздел документа) в соответствии с п.32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, с предоставлением специальным должностным лицом письменных отчетов руководителю организации о результатах проверок.

Таким образом, ИП ФИО1 совершила правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

В судебное заседание лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ИП ФИО1, представитель МРУ Пробирной палаты России по СФО, будучи надлежащим образом извещенными о дате, времени и месте судебного заседания, не явились, об отложении слушания дела не просили, в связи с чем суд полагает возможным рассмотреть дело в их отсутствие.

В судебном заседании защитник ФИО1 – Воронина М.В. с допущенными нарушениями согласилась, указав, что ФИО1 вину признает, раскаивается, в настоящее время допущенные нарушения устранены, требования выданных предписаний должностного лица выполнены.

Выслушав пояснения защитника, исследовав материалы дела, судья приходит к выводу о виновности ИП ФИО1 в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, исходя из следующего.

Частью 1 ст.15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В силу ч.2 ст.15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ, к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

В силу п. 1 ст. 6, пп.4 а.1 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к такому виду операций, как, в том числе, скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организация обязана документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Согласно п.5 Информационного письма Федеральной службы по Финансовому мониторингу «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 20.09.2021 г. N 63 разъясняется, что обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат, с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его. В связи с введением ГИПС ДМДК, организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделии из них и лома таких изделий, зарегистрировавшиеся в ней, вправе представлять в Росфинмониторинг исключительно сведения о платежах за товар (операции с денежными средствами).

Подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 настоящего пункта, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию), операторов инвестиционных платформ, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), иностранных страховых организаций, страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

В силу п.3 ст.7.5 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию), операторы инвестиционных платформ, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), иностранные страховые организации, страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов - в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Пунктом 32 Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями установлено, что в программе проверки осуществления внутреннего контроля предусматриваются: а) проведение на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренних проверок выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов; б) представление руководителю организации, индивидуальному предпринимателю по результатам проверок письменных отчетов, содержащих сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля; в) принятие мер, направленных на устранение выявленных по результатам проверок нарушений.

Факт совершения ИП ФИО1 правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, подтверждается совокупностью следующих доказательств:

- протоколом об административном правонарушении 08-02-23/09 от 10 ноября 2023 года, согласно которому в отношении ИП ФИО1 возбуждено дело об административном правонарушении по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ;

- распоряжением и уведомлением о проведении плановой, документарной проверки ИП ФИО1 от 2 октября 2023 года, имеются отметки о вручении 4 октября 2023 года;

- актом проверки органом государственного контроля ИП №08-02-23/07 от 30 октября 2023 года, согласно которому в период с 01.10.2022 по 31.09.2023 были выявлены допущенные ИП ФИО1 нарушения требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в части организации и осуществления внутреннего контроля, а именно: не было направлено 7 сообщений в Росфинмониторинг по операциям, подлежащим обязательному контролю; не проводились проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а так же организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, информация о результатах проверок в Росфинмониторинг не направлялась; не проводилась проверка осуществления внутреннего контроля, предусмотренная действующим ПВК (9 раздел документа), с предоставлением специальным должностным лицом письменных отчетов руководителю организации о результатах проверок;

- выпиской ЕГРИП в отношении ИП ФИО1;

- картой специального учета ЮЛ и ИП, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в отношении ИП ФИО1;

- копией Правил внутреннего контроля, согласно которой указанные ПВК утверждены ИП ФИО1 7 июля 2021 года;

- копией приказа ИП ФИО1 №2 от 1 апреля 2019 года, согласно которой Б. назначен главным бухгалтером;

- копией приказа ИП ФИО1 ..., согласно которому утверждены правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

- копиями свидетельств серии ... и серии ... года, согласно которым ИП ФИО1 прошла обучение в форме Целевого инструктажа по программе «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»;

- копиями приказов ИП ФИО1 ..., согласно которым 4 июля 2023 года В.. принята на работу в должности главного бухгалтера;

- копией свидетельства серии ... 2023 года, согласно которому В. прошла обучение в форме Целевого инструктажа по программе «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»;

- сведениями об открытых (закрытых) счетах ИП ФИО1 по состоянию на 13 октября 2023 года;

- справкой по всем сделкам, связанным с реализацией драгоценных металлов, совершенным ИП ФИО1 за период с 01.10.2022 по 30.09.2023;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ИП Г.: ... от ... на сумму 123504,00; ... от ... на сумму 101865,00; ... от ... на сумму 12255,00; ... от ... на сумму 56600,00; ... от ... на сумму 90600,00; ... от ... на сумму 4335,00; ... от ... на сумму 114845,00; ... от ... на сумму 60430,00; ... от ... на сумму 3635,00; ... от ... на сумму 62820,00; ... от ... на сумму 87310,00; ... от ... на сумму 51570,00; ... от ... на сумму 66930,00; ... от ... на сумму 55355,00; ... от ... на сумму 51765,00; ... от ... на сумму 83830,00, а всего на общую сумму 1027649,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ИП Д.: ... от ... на сумму 43510,00; ... от ... на сумму 34715,00; ... от ... на сумму 51810,00; ... от ... на сумму 50200,00; ... от ... на сумму 530145,00; ... от ... на сумму 164580,00; ... от ... на сумму 472824,00, а всего на общую сумму 1347784,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ИП Е.: ... от ... на сумму 175200,00; ... от ... на сумму 192115,00; ... от ... на сумму 152720,00; ... от ... на сумму 181883,00; ... от ... на сумму 155391,00; ... от ... на сумму 128889,00; ... от ... на сумму 165950,00, а всего на общую сумму 1152148,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ООО «Шанс»: ... от ... на сумму 119196,00; ... от ... на сумму 64870,00; ... от ... на сумму 281713,00; ... от ... на сумму 109383,00; ... от ... на сумму 39794,00; ... от ... на сумму 169393,00; ... от ... на сумму 120015,00; ... от ... на сумму 206760,00, а всего на общую сумму 1111124,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ООО «Шанс»: ... от ... на сумму 83805,00; ... от ... на сумму 199 995,00; ... от ... на сумму 157173,00; ... от ... на сумму 228765,00; ... от ... на сумму 90240,00; ... от ... на сумму 196295,00; ... от ... на сумму 72985,00, а всего на общую сумму 1029258,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ООО «Парус»: ... от ... на сумму 169581,00№; ... от ... на сумму 55540,00; ... от ... на сумму 60370,00; ... от ... на сумму 60750,00; ... от ... на сумму 49960,00; ... от ... на сумму 53410,00; ... от ... на сумму 55320,00; ... от ... на сумму 56270,00; ... от ... на сумму 41390,00; ... от ... на сумму 49930,00; ... от ... на сумму 54360,00; ... от ... на сумму 56150,00; ... от ... на сумму 50012,00; ... от ... на сумму 45516,00; ... от ... на сумму 56039,00; ... от ... на сумму 48200,00; ... от ... на сумму 52030,00, а всего на общую сумму 1014828,00;

- копиями платежных поручений по договору поставки ... от ... с ООО «Екатеринбург Яблоко»: ... от ... на сумму 470207,00; ... от ... на сумму 284805,00; ... от ... на сумму 100000,00; ... от ... на сумму 100000,00; ... от ... на сумму 145200,00, а всего на общую сумму 1100212,00;

- копией письменных объяснений ИП ФИО1, согласно которым в проверяемом периоде проверки наличия среди своих клиентов, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также в отношении которых имеются сведения об их причастности к терроризму и распространению оружия массового уничтожения в проверяемом периоде не проводились, информация о результатах таких проверок Росфинмониторинг не направлялась. Сведения по сделкам, подлежащим обязательному контролю по договорам поставки ... от ... с ИП Г. на сумму 1520870,00 рублей, ... от ... с ИП Д. на сумму 1375634,00 рублей, ... от ... с ИП Е. на сумму 1304262,00 рублей, ... от ... с ООО «Шанс» на сумму 3043613,00 рублей, ... от ... с ООО «Парус» на сумму 1069108,00 рублей, ... от ... с ООО «Яблоко Екатеринбург» на сумму 4715772,50 рублей в Росфинмониторинг не направлялись. Сделки за наличный расчет свыше 60000,00 рублей, за безналичный расчет свыше 400000 рублей не осуществлялись. Проверки осуществления внутреннего контроля, которые должны были проводиться на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, не проводились, отчеты о результатах проведения данных проверок не составлялись.

Оценивая вышеуказанные доказательства в их совокупности по правилам ст.26.11 КоАП РФ, суд находит наличие в действиях ИП ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ доказанным, поскольку ИП ФИО1 не исполнила надлежащим образом возложенные на нее законом обязанности, тем самым допустила нарушение требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма».

Вместе с тем, согласно правовой позиции, сформулированной в пп. «з» п.3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», если правонарушение совершено в форме бездействия, то местом его совершения следует считать место, где должно быть совершено действие, выполнена возложенная на лицо обязанность. При определении территориальной подсудности дел об административных правонарушениях, объективная сторона которых выражается в бездействии в виде неисполнения установленной правовым актом обязанности, необходимо исходить из места жительства физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, места исполнения должностным лицом своих обязанностей либо места нахождения юридического лица, определяемого в соответствии со ст.54 ГК РФ.

Поскольку административное правонарушение ИП ФИО1 совершено в форме бездействия, суд считает необходимым уточнить место совершения административного правонарушения совершенного ИП ФИО1, а именно указав местом совершения место ее жительства: .... Данное изменение не ухудшает положения ИП ФИО1 и не свидетельствует о недоказанности ее вины в совершении административного правонарушения.

Согласно представленному защитником сообщению в адрес МРУ Федеральной пробирной палаты по СФО указанные в предписании ... от 30.10.2023 нарушения устранены ИП ФИО1 в полном объеме с предоставлением соответствующей подтверждающей документации.

В соответствии с примечанием 1 к статье 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

При назначении ИП ФИО1 наказаниям суд, согласно ст.4.1 КоАП РФ, учитывает характер совершенного административного правонарушения, личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание.

Из пояснений защитника в судебном заседании следует, что ИП ФИО1 после составления протокола по делу об административном правонарушении выполнила требования Предписания и предоставила запрашиваемую информацию.

В судебном заседании установлено, что ИП ФИО1 признала полностью вину в совершении указанного правонарушения и раскаялась в лице своего защитника.

В качестве смягчающих административную ответственность обстоятельств, в соответствии с п. п. 1, 7 ч. 1 ст. 4.2 КоАП РФ, суд признает раскаяние лица, совершившего административное правонарушение; добровольное исполнение до вынесения постановления по делу об административном правонарушении лицом, совершившим административное правонарушение, предписания об устранении допущенных нарушений, выданного ему органом, осуществляющим государственный контроль (надзор).

Согласно ч.1 ст.4.1.1 КоАП РФ некоммерческим организациям, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч.2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Как следует из части 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ, совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, не препятствует возможности замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение.

С учетом взаимосвязанных положений частей 2, 3 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ, возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 названного Кодекса.

Согласно части 1 статьи 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующие условиям, установленным частью 1.1 настоящей статьи, хозяйственные общества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели.

ИП ФИО1 относится к данной категории лиц.

Таким образом, имеются все законные основания для назначения ИП ФИО1 административного наказания с применением положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ и замены наказания в виде административного штрафа предупреждением.

Руководствуясь ст.ст.29.7- 29.10 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ:

признать индивидуального предпринимателя ФИО1 виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, и назначить ей наказание в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Томский областной суд в течение 10 дней с момента получения копии постановления.

Судья Т.А. Рудова