Постановление по делу № 5-746/2022 от 22.12.2022 | Нерюнгринский городской суд (Республика Саха (Якутия))

Дело № 5-746/2022

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г. Нерюнгри 22 декабря 2022 года

Судья Нерюнгринского городского суда Республики Саха (Якутия) Ткачев В.Г., с участием защитника Полковниковой О.В., действующей на основании доверенности, прокурора прокуратуры гор. Нерюнгри Сербина А.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении:

Общества с ограниченной ответственностью «Южякутзолото» (ИНН №), расположенному по адресу: <адрес>

УСТАНОВИЛ:

Защитник «Южякутзолото» Полковникова О.В. в судебном заседании обстоятельства, изложенные в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении, и вину в его совершении признала, указав, что на сегодняшний день нарушения, послужившие основанием для привлечения к административной ответственности, устранены. Просит назначить наказание в виде предупреждения.

Прокурор Сербин А.Ю. в судебном заседании ходатайствовал о переквалификации действий «Южякутзолото» с части 2 статьи 15.27 КоАП РФ на часть 1 статьи 15.27 КоАП РФ и назначении наказания в виде предупреждения.

Суд, заслушав объяснения защитника, позицию прокурора, исследовав письменные материалы, приходит к следующему.

ООО «Южякутзолото» состоит на учете в Управлении Федеральной налоговой службы по Республике Саха (Якутия) с присвоением основного государственного регистрационного номера записи о государственной регистрации № с 01.11.2022.

Основным видом деятельности ООО «Южякутзолото» является деятельность по добыче руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код ОКВЭД 07.29.41).

26.10.2022 и.о. прокурора г. Нерюнгри вынесено решение о проведение проверки в отношении ООО «Южякутзолото» в сфере соблюдения законодательства противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в части осуществления внутреннего контроля, в период с 26.10.2022 по 18.11.2022.

По результатам проведенной проверки прокурором были выявлены нарушения, в связи с чем, 28.10.2022 в адрес ООО «Южякутзолото» внесено представление № 29-2022/18 об устранении нарушений федерального законодательства.

01.11.2022 директору ООО «Южякутзолото» ФИО1 вручено уведомление от 28.10.2022 № 29-2022/18 с информацией о том, что 11.11.2022 в 15 час. 20 мин. будет рассмотрен вопрос о возбуждении в отношении ООО «Южякутзолото» дела об административном правонарушении.

11.11.2022 и.о. прокурора гор. Нерюнгри вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении в отношении ООО «Южякутзолото» по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ. В постановлении отражено, что ООО «Южякутзолото» в нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона 115-ФЗ, не проводило проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения и не информировало о результатах такой проверки Федеральную службу по финансовому мониторингу в порядке, установленным Правительством Российской Федерации. Кроме того, в нарушение подпункта «а» пункта 1 постановления Правительства РФ от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целя противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившим силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» назначенное специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, не прошло обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Невыполнение указанных требований может способствовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма. Причинами и условиями, способствовавшими совершению вышеуказанных нарушений закона, явилось ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей должностными лицами, а также отсутствие надлежащего контроля за действиями подчиненных сотрудников со стороны руководства организации. Датами совершения правонарушения являются: 01.04.2022, 01.07.2022, 01.10.2022.

При возбуждении дела об административном правонарушении действия организации квалифицированы прокурором по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Разрешая вопрос о наличии или отсутствии в действиях ООО «Южякутзолото» признаков вмененного ему состава административного правонарушения, исхожу из следующего.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц урегулированы Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон N 115-ФЗ)

Статьей 5 Федерального закона N 115-ФЗ предусмотрено, что в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно пункту 1 статьи 4 Федерального закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относится, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статьей 3 Федерального закона N 115-ФЗ под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля.

Осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

В силу подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 настоящего пункта, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Помимо этого, пункт 3 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ предусматривает, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Между тем, в нарушение указанных норм права, ООО «Южякутзолото» вышеуказанные обязанности по проверке предусмотренных законом сведений не осуществляло и сведения в уполномоченный орган не предоставляло.

В соответствии с пунктом 1 постановления Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целя противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившим силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются следующие квалификационные требования: а) наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки "Экономика и управление", либо по направлению подготовки "Юриспруденция", а при отсутствии указанного образования - наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; б) прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Однако, в нарушение указанных требований специальное должностное лицо ООО «Южякутуголь» на дату проведения прокурором проверки не прошло обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Из содержания приведенной правовой нормы следует, что ответственность по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ может наступить только за такие нарушения в организации и (или) осуществлении внутреннего контроля, которые повлекли за собой, во-первых, непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, во-вторых, представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в-третьих, непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В случае, если ни одно из указанных последствий, перечисленных в приведенной норме КоАП РФ, не наступило, действия (бездействие) лица не могут быть квалифицированы по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Из содержания постановления о возбуждении дела об административном правонарушении следует, что прокурор не вменяет ООО «Южякутзолото» действий (бездействия), повлекших за собой наступление одного из трех последствий, перечисленных в части 2 статьи 15.27 КоАП РФ. В частности, ООО «Южякутзолото» не были допущены нарушения, выражающиеся в непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, или в представлении в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно в непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Материалами дела с достоверностью подтверждается, что ООО «Южякутзолото» действительно допустило неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, однако такие нарушения не повлекли за собой наступление последствий, перечисленных в части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, в связи с чем, действия указанной организации не могут быть квалифицированы по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

В рассматриваемой ситуации действия ООО «Южякутзолото» следовало квалифицировать по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, которая предусматривает, что неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 20 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», в случае, если при рассмотрении дела об административном правонарушении будет установлено, что протокол об административном правонарушении содержит неправильную квалификацию совершенного правонарушения, то судья вправе переквалифицировать действия (бездействие) лица, привлекаемого к административной ответственности, на другую статью (часть статьи) КоАП РФ, предусматривающую состав правонарушения, имеющий единый родовой объект посягательства, в том числе и в случае, если рассмотрение данного дела отнесено к компетенции должностных лиц или несудебных органов, при условии, что назначаемое наказание не ухудшит положение лица, в отношении которого ведется производство по делу.

Переквалификация действий ООО «Южякутзолото» на часть 1 статьи 15.27 КоАП РФ в рассматриваемой ситуации не ухудшит положение организации, так как санкция указанной нормы является более мягкой, по сравнению с санкцией части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии оснований для признания ООО «Южякутзолото» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Разрешая вопрос о виде и размере наказания, подлежащего назначению в рассматриваемой ситуации, суд исходит из того, что ООО «Южякутзолото» на сегодняшний день устранены допущенные нарушения, о чем суду предоставлены подтверждающие документы. Помимо этого, ООО «Южякутзолото» отнесено к категории малых предприятий и правонарушение совершено данным лицом впервые.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о возможности назначения в отношении ООО «Южякутзолото» наиболее мягкого из видов наказаний, предусмотренных санкцией части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, то есть в виде предупреждения.

На основании вышеизложенного, руководствуясь статьями 29.9, 29.10 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «Южякутзолото», ИНН №, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнуть его административному наказанию в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Верховный суд Республики Саха (Якутия) в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья В.Г. Ткачев