Приговор по делу № 1-62/2023 от 21.08.2023.

Дело № 1-62/2023 г.

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

адрес 21 августа 2023 года

Хорошевский районный суд адрес в составе:

председательствующего судьи Хорошевского районного суда адрес Жуковой О.В.,

при секретарях судебного заседания: Ткачевой С.И., фио, фио, фио,

с участием:

государственного обвинителя - заместителя Хорошевского межрайонного прокурора адрес фио,

подсудимой ФИО1,

ее защитника – адвоката фио,

а также представителя потерпевшего ООО «Орас - Холдинг» ФИО2 и представителя потерпевшего ООО «Орас - Холдинг» ФИО2 - адвоката фио,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, паспортные данные, гражданки РФ, с высшим образованием, работавшей, разведенной, имеющей несовершеннолетнего ребенка паспортные данные, троих малолетних детей паспортные данные, паспортные данные и паспортные данные, зарегистрированной по адресу: адрес, с/т «Содружество», адрес, фактически проживающей по адресу: адрес, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Конкретная преступная деятельность ФИО1 выразилась в следующем.

Так, она, (ФИО1, ранее - фио), в период с 08 октября 2018 года по 05 февраля 2021 года, на основании трудового договора № Т-149 от 08 октября 2018 года, приказа № 8 от 08 октября 2018 года о назначении работника на работу ООО «Орас-Холдинг» и должностной инструкции главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг», будучи главным бухгалтером ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>), расположенного по адресу: адрес, была обязана выполнять следующие обязанности:

-постановка и ведению бухгалтерского учета организации в целях получения заинтересованными внутренними и внешними пользователями полной и достоверной информации о её финансово - хозяйственной деятельности и финансовом положении;

-формировать в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете учетную политику исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации, позволяющую своевременно получать информацию для планирования, анализа, контроля, оценки финансового положения и результатов деятельности организации;

-организовывать подготовку и утверждать рабочий план счетов бухгалтерского учета, содержащего синтетические и аналитические счета, форм первичных учетных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, форм внутренней бухгалтерской отчетности;

-руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета, обеспечивать предоставление необходимой бухгалтерской информации внутренним и внешним пользователям;

-обеспечивать своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств;

-обеспечивать контроль за расходованием фонда оплаты труда, организацией и правильностью расчетов по оплате труда работников, проведением инвентаризаций, порядком ведения бухгалтерского учета, отчетности, а также проведением документальных ревизий в подразделениях организации;

-подготавливать предложения, направленные на улучшение результатов финансовой деятельности организации, устранять потери и непроизводительные затраты;

-обеспечивать соблюдение финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь;

-контролировать оформление документов по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно – материальных ценностей, контролировать передачу в необходимых случаях этих материалов в следственные и судебные органы;

-обеспечивать составление отчета об исполнении бюджетов денежных средств и смет расходов, подготавливать необходимые бухгалтерскую и статистическую отчетности, предоставлять их в установленном порядке в соответствующие органы;

-обеспечивать сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в установленном порядке в архив;

-работать с банком, осуществлять ведение наличных и безналичных расчетов;

-бережно относится к имуществу работодателя (в том числе, к имуществу третьих лиц, находящемуся у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества) и других работников.

А также на нее, (ФИО1, ранее - фио), на основании дополнительного соглашения № 1 к трудовому договору от 08 октября 2018 года № Т-149 о полной материальной ответственности главного бухгалтера, была возложена материальная ответственность в полном размере за прямой действительный ущерб, причинённый работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей и имея на основании приказа № 10 от 08 октября 2018 года право подписи на финансовых и банковских документах, позволяющей управлять расчетным счетом № <***>, открытом в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес.

Далее, она, (ФИО1), имея преступный умысел на хищение денежных средств в особо крупном размере, находящихся на расчетном счете № <***>, принадлежащих ООО «Орас-Холдинг», используя свое служебное положение главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг», с корыстной целью, для личного обогащения, разработала преступный план хищения денежных средств, в период времени с 26 октября 2018 года по 29 января 2021 года, находясь в офисе ООО «Орас-Холдинг», расположенном по адресу: адрес, а также в неустановленных следствием местах, используя расчетные счета следующих подконтрольных ей организаций:

-ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес;

-ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе «Таганский» ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес;

-ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, а также лицевые счета ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, № 40817810101004647647, открытый в отделении № 606 «Беляево» адрес, расположенном по адресу: адрес;

-ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала АКБ «Фора - Банк» (АО) в адрес, расположенном по адресу: адрес, № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес и свой лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, действуя умышленно, используя полученный в рамках исполнения служебных обязанностей доступ для входа в автоматизированную компьютерную систему «Клиент-Сбербанк», установленную на персональном компьютере в офисе ООО «Орас-Холдинг» (№ <***>), расположенном по адресу: адрес, используя информационно-коммуникационную сеть Интернет для доступа к расчетному счету № <***>, открытому в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, а также программное обеспечение ПАО «Сбербанк» - «СберБизнес», установленное на ее, (ФИО1), личном мобильном устройстве, входя в систему, получила доступ к расчетному счету № <***>, без ведома и согласия генерального директора ООО «Орас-Холдинг» ФИО2, формировала электронные платежные поручения и платежные реестры, по которым под видом оплаты услуг и выплаты заработной платы произвела финансовые операции с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» по перечислению денежных средств на расчетные счета:

-ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес;

-ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес;

-ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, а также на лицевые счета ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608 /219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, № 40817810101004647647, открытый в отделении № 606 «Беляево» адрес, расположенном по адресу: адрес;

-ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес и на ее, (ФИО1), лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес.

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 26 октября 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 629 на сумму сумма, на основании которого перечислила 26 октября 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 09 ноября 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 667 на сумму сумма, на основании которого перечислила 09 ноября 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на свой лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 19 ноября 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 688 на сумму сумма, на основании которого перечислила 19 ноября 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 22 ноября 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 700 на сумму сумма, на основании которого перечислила 22 ноября 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 12 декабря 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 751 на сумму сумма, на основании которого перечислила 12 декабря 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 декабря 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 762 на сумму сумма, на основании которого перечислила 14 декабря 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 декабря 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 780 на сумму сумма, на основании которого перечислила 19 декабря 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 24 декабря 2018 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 800 на сумму сумма, на основании которого перечислила 28 декабря 2018 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 января 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 39 на сумму сумма, на основании которого перечислила 24 января 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 22 февраля 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 148 на сумму сумма, на основании которого перечислила 04 марта 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 06 марта 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 171 на сумму сумма, на основании которого перечислила 15 марта 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 24 мая 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 284 на сумму сумма, на основании которого перечислила 24 мая 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 июня 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 344 на сумму сумма, на основании которого перечислила 14 июня 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 02 августа 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 450 на сумму сумма, на основании которого перечислила 07 августа 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 23 августа 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 540 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 августа 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 30 августа 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 423 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 августа 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 02 сентября 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 552 на сумму сумма, на основании которого перечислила 11 сентября 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810101004647647, открытый в отделении № 606 «Беляево» адрес», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 10 сентября 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 569 на сумму сумма, на основании которого перечислила 19 сентября 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет своего супруга фио № 40817810101004647647, открытый в отделении № 606 «Беляево» адрес», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 18 октября 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 652 на сумму сумма, на основании которого перечислила 22 октября 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 ноября 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 501733 на сумму сумма, на основании которого перечислила 15 ноября 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810101004647647, открытый в отделении 606 «Беляево» адрес, расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 ноября 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 501734 на сумму сумма, на основании которого перечислила 19 ноября 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 12 декабря 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 501735 на сумму сумма, на основании которого перечислила 12 декабря 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 24 декабря 2019 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 501745 на сумму сумма, на основании которого перечислила 25 декабря 2019 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 17 января 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 25 на сумму сумма, на основании которого перечислила 21 января 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 17 января 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 26 на сумму сумма, на основании которого перечислила 21 января 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 17 февраля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 95 на сумму сумма, на основании которого перечислила 21 февраля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 27 февраля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 98 на сумму сумма, на основании которого перечислила 27 февраля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 02 марта 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 117 на сумму сумма, на основании которого перечислила 10 марта 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 12 марта 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 139 на сумму сумма, на основании которого перечислила 16 марта 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 26 марта 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 154 на сумму сумма, на основании которого перечислила 26 марта 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 06 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 184 на сумму сумма, на основании которого перечислила 06 апреля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 181 на сумму сумма, на основании которого перечислила 14 апреля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 15 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 207 на сумму сумма, на основании которого перечислила 15 апреля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 20 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 214 на сумму сумма, на основании которого перечислила 20 апреля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 240 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 апреля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 30 апреля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 253 на сумму сумма, на основании которого перечислила 08 мая 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 мая 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 322 на сумму сумма, на основании которого перечислила 04 июня 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытом в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 09 июня 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 327 на сумму сумма, на основании которого перечислила 09 июня 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 19 июня 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 355 на сумму сумма, на основании которого перечислила 23 июня 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 июня 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 385 на сумму сумма, на основании которого перечислила 03 июля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 21 июля 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 415 на сумму сумма, на основании которого перечислила 21 июля 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 10 августа 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 446 на сумму сумма, на основании которого перечислила 10 августа 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 21 августа 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 471 на сумму сумма, на основании которого перечислила 25 августа 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 09 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 515 на сумму сумма, на основании которого перечислила 09 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 10 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 516 на сумму сумма, на основании которого перечислила 10 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 15 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 531 на сумму сумма, на основании которого перечислила 15 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ФИО1 (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 18 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 533 на сумму сумма, на основании которого перечислила 18 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 24 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 539 на сумму сумма, на основании которого перечислила 28 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 сентября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 562 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 сентября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 02 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 571 на сумму сумма, на основании которого перечислила 08 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 16 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 590 на сумму сумма, на основании которого перечислила 16 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на свой лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 19 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 599 на сумму сумма, на основании которого перечислила 22 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>)№ 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 20 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 602 на сумму сумма, на основании которого перечислила 23 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на свой лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 626 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 30 октября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 625 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 октября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ФИО1 (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 05 ноября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 628 на сумму сумма, на основании которого перечислила 10 ноября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 05 ноября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 629 на сумму сумма, на основании которого ФИО1 перечислила 10 ноября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 13 ноября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 652 на сумму сумма, на основании которого перечислила 23 ноября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ее, (ФИО1), супруга фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 27 ноября 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 664 на сумму сумма, на основании которого перечислила 27 ноября 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 03 декабря 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 709 на сумму сумма, на основании которого перечислила 10 декабря 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 адрес АКБ «Фора - Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 22 декабря 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 741 на сумму сумма, на основании которого перечислила 22 декабря 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 22 декабря 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 747 на сумму сумма, на основании которого перечислила 22 декабря 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 24 декабря 2020 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 775 на сумму сумма, на основании которого перечислила 30 декабря 2020 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 12 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 4 на сумму сумма, на основании которого перечислила 12 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на ее, (ФИО1), расчетный счет (до 23.11.2021 носившая фамилию фио) № <***>, открытый в адрес Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 14 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 14 на сумму сумма, на основании которого перечислила 15 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 18 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 27 на сумму сумма, на основании которого перечислила 25 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенный по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 15 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 28 на сумму сумма, на основании которого перечислила 25 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 19 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 26 на сумму сумма, на основании которого перечислила 19 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 22 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 51 на сумму сумма, на основании которого перечислила 26 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на расчетный счет ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма

Далее, она, (ФИО1), реализуя выше приведенный преступный умысел, 29 января 2021 года, в неустановленное следствием время, находясь в неустановленном следствием месте, сформировала электронный документ - платежное поручение № 62 на сумму сумма, на основании которого перечислила 29 января 2021 года с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, на лицевой счет ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала адрес - Банк», расположенном по адресу: адрес, денежные средства в сумме сумма, тем самым, она, (ФИО1, ранее фио), распорядилась выше указанными денежными средствами по своему усмотрению.

Таким образом, она, (ФИО1, ранее фио), в период времени с 26 октября 2018 года по 29 января 2021 года, совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, а именно: денежных средств, принадлежащих ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>), в общей сумме сумма, причинив, тем самым, своими преступными действиями ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>), материальный ущерб в особо крупном размере.

Подсудимая ФИО1 в судебном заседании виновной себя в содеянном не признала и показала, что она каких-либо преступных действий в отношении ООО «Орас-Холдинг» не совершала, она действительно с 2018 года по 2021 года работала в должности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» и вела бухгалтерский учет ООО «Орас-Холдинг», но лишь выполняла свои служебные обязанности и указания собственника ООО «Орас-Холдинг» фио Она по указанию фио также вела бухгалтерский учет в ООО «АТП Алгоритм», у ИП фио, в компаниях «Форнейсон холдинг лимитед» и «Деригокс холдинг лимитед», в ООО «Интеллектуальный проект», ООО «Фудмама», за что она получала денежное вознаграждение на личный счет ИП фио и ИП фио, а также она по указанию фио осуществляла переводы денежных средств с расчетного счета ООО «Орас - Холдинг» на расчетные счета ООО «Эколон ПК», ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ Эдвайзор» и ООО «Кареля» и обналичивала эти денежные средства за 10 процентов наличными от переведенной денежной суммы.

Несмотря на непризнание подсудимой своей вины, виновность подсудимой ФИО1 в содеянном подтверждается совокупностью исследованных судом следующих доказательств:

-показаниями представителя потерпевшего генерального директора ООО «Орас-Холдинг» ФИО2, данными им в ходе судебного следствия, из которых следует, что он не заключал договора с ООО «ЭКОЛОН ПК», с ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», с фио, с ИП фио, с ООО «КАРЕЛЯ», а также не давал указаний главному бухгалтеру ООО «Орас-Холдинг» ФИО1 по оплате денежных средств выше указанным организациям и лицам. ФИО1 являлась материально - ответственным лицом, при её трудоустройстве на работу с ней был подписан трудовой договор с дополнительным соглашением о материальной ответственности, которые хранились в личном деле работника, само личное дело хранилось в кабинете у последней и когда ФИО1 перестала выходить на связь, было установлено, что в офисе ООО «Орас-Холдинг» личное дело на ее имя отсутствует. ФИО1 имела доступ к расчетному счету ООО «Орас - Холдинг» и могла без его ведома осуществлять платежи путем подтверждения проводок по средствам смс - сообщений, поступавших на ее абонентский номер телефона: телефон, который был оформлен на нее и находился в ее пользовании. С 09 октября 2018 года у ФИО1 были полномочия по входу в автоматизированную систему «СберБизнес» для управления денежными средствами, находящихся на расчетном счете № <***>. ФИО1 могла производить платежи из любого места, так как в ее мобильном телефоне было установлено приложение «СберБизнес». Он не получал от главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» ФИО1 заявления о перечислении начисленной ей заработной платы и премий на банковский счет фио Размер заработной платы главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» ФИО1 составлял сумма в месяц, премии ей не выплачивались. 01 февраля 2021 года ФИО1 не вышла на работу, в связи с чем, была уволена. У главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» ФИО1 был доступ к системе «клиент – банк» расчетного счета ООО «Орас-Холдинг», открытого в ПАО «Сбербанк», пользуясь которым она без согласования с руководством совершала финансовые операции в собственных интересах для личного обогащения. Он по невнимательности подписал документы ООО «Эколон ПК» о выдаче авансов в 2018 и 2019 года, так как среди контрагентов ООО «Орас-Холдинг» имеется несколько с похожими названиями. ООО «Орас-Холдинг» причинен материальный ущерб в общем размере сумма;

-показаниями свидетеля фио - заместителя директора по правовым вопросам в ООО «Орас – Холдинг», данными им в ходе судебного следствия и в ходе предварительного следствия, которые были оглашены и проверены в судебном заседании, на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следуют показания, аналогичные показаниям представителя потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» ФИО2, а также из которых следует, что он в октябре 2018 года принимал и оформлял на должность главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» ФИО1;

-показаниями свидетеля фио - руководителя ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», данными им в ходе судебного следствия и в ходе предварительного следствия, которые были оглашены и проверены в судебном заседании, на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он не осуществляет никакой финансово - хозяйственной деятельности от имени ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», он лишь по просьбе ФИО1 дал согласие стать учредителем и генеральным директором ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», которая занималась финансово-хозяйственной деятельностью;

-показаниями свидетеля фио - главного бухгалтера ООО «Орас - Холдинг», данными ею в ходе судебного следствия, из которых следует, что она 08 февраля 2021 года трудоустроилась на должность ООО «Орас - Холдинг». За период трудовой деятельности ФИО1 на расчетном счете ООО «Орас – Холдинг» были выявлены многократные расхождения между выпиской по расчетному счету и учетом в программе 1С;

-показаниями свидетеля фио - коммерческого директора ООО «Орас - Холдинг», данными им в ходе судебного следствия, из которых следуют показания, аналогичные показаниям представителя потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» ФИО2, свидетелей фио, фио;

-показаниями свидетеля фио - аудитора ООО «Манифест Аудит», данными ею в ходе судебного следствия, из которых следует, что клиентом ООО «Манифест Аудит» является ООО «Орас – Холдинг». Ею была проведена аудиторская проверка ООО «Орас – Холдинг» за период работы главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» ФИО1, в ходе которой было выявлено, что ФИО1 осуществляла перевод денежных средств ООО «Орас-Холдинг» или на ее ИП или на подконтрольные ей юридические лица, при этом, вносила недостоверную запись в регистр о переводе денежных средств на реальных контрагентов, с которыми у ООО «Орас-Холдинг» действительно имеются финансовые и хозяйственные взаимоотношения, о чем ею было составлено аудиторское заключение;

-показаниями свидетеля фио - главного бухгалтера ООО «Орас - Холдинг», данными ею в ходе судебного следствия, из которых следует, что ей от руководства ООО «Орас – Холдинг» никогда не поступало указаний вести учет для иных юридических лиц или индивидуальных предпринимателей;

-показаниями свидетеля фио, данными им в ходе судебного следствия, из которых следует, что на него выписана доверенность от ООО «ДЕРИГОКС ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД», ФИО1 когда - либо бухгалтерский учет в ООО «ДЕРИГОКС ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» не вела и оплату за это не получала;

-показаниями свидетеля фио - генерального директора ООО «ФудмамаАвиапарк», данными ею в ходе судебного следствия, из которых следует, что ФИО1 когда – либо бухгалтерский учет в ООО «ФудмамаАвиапарк» не вела и оплату за это не получала;

-показаниями свидетеля фио - генерального директора ООО «АТП Алгоритм», данными им в ходе судебного следствия, из которых следует, что ФИО1 когда – либо бухгалтерский учет в ООО «АТП Алгоритм» не вела и оплату за это не получала;

-показаниями свидетеля фио, данными ею в ходе судебного следствия, из которых следует, что ей стало известно, что она является номинальным генеральным директором и единственным учредителем ООО «Кареля», она не подписывала какие-либо документы с ООО «Орас-Холдинг», не выполняла какие-либо работы для ООО «Орас-Холдинг», не подписывала договор беспроцентного займа № 18122020/21 от 11 января 2021 года с ООО «Орас-Холдинг», ей ФИО1 неизвестна;

-протоколом очной ставки между обвиняемой фио и свидетелем фио от 14.10.2021 г., из которого следует, что свидетель фио изобличил ФИО1 в содеянном, что он не поручал ФИО1 вести бухгалтерский учет ООО «АТП Алгоритм», ИП фио, компаний «Форнейсон холдинг лимитед», «Деригокс холдинг лимитед», ООО «Интеллектуальный проект» и ООО «Фудмама», а также переводить денежные средства с расчетного счета ООО «Орас - холдинг» на расчетные счета ООО «Эколон ПК», ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ Эдвайзор» и ООО «Кареля» и обналичивать их (л.д. 196-202 том 9);

-справками о доходах за 2018 – 2020 г. ФИО1 (ранее фио), из которых следует, что ФИО1 получала заработную плату в ООО «Орас-Холдинг» (л.д. 95-97 том 1);

-справкой ООО «Орас-Холдинг», из которой следует, что ООО «Орас-Холдинг» с фио не заключались трудовые и гражданско - правовые договоры (л.д. 98 том 1);

-актом комиссии по выявлению недостачи имущества ООО «Орас-Холдинг», из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетные счета ООО «Эколон ПК», ООО «Кареля», ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», на лицевые счета фио и ИП «ФИО3.», которые ООО «Орас-Холдинг» не осуществлялись при ведении хозяйственной деятельности (л.д. 127-131 том 1);

-протоколом осмотра документов от 24.11.2021 г. - выписки по операциям на расчетном счете ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>) № <***>, открытом в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетные счета ООО «Эколон ПК», ООО «Кареля», ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», на лицевые счета фио и ИП «ФИО3.» (л.д. 163-169 том 1, л.д. 2-264 том 2, л.д. 1-248 том 3);

-протоколом осмотра документов от 30.11.2021 г. - выписки по расчетному счету ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810410000274998, открытому в адрес Банк», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетный счет ООО «Эколон ПК», на имя ФИО1 (ранее фио) выпущена корпоративная карта (л.д. 2-49, 50-52 том 4);

-протоколом осмотра документов от 02.12.2021 г. - выписки по расчетному счету ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытому в дополнительном офисе «Таганский» ПАО «Промсвязьбанк», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетный счет ООО «Кареля» (л.д. 55-59, 60-62 том 4);

-протоколом осмотра документов от 08.12.2021 г. - выписки по расчетному счету ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытому в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетный счет ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР», на имя фио выпущена корпоративная карта (л.д. 65-78, 79-81 том 4);

-протоколом осмотра предметов от 10.12.2021 г. - выписки по лицевому счету фио № 40817810122241643124, открытому в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: адрес; выписки по лицевому счету фио № 40817810101004647647, открытому в отделении 606 «Беляево» адрес, расположенном по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на лицевой счет фио (л.д. 88-94, 95-169 том 4);

-протоколом осмотра документов от 16.12.2021 г. - выписки по лицевому счету ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытому в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала АКБ «Фора - Банк» (АО) в адрес, расположенном по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на лицевой счет ИП «ФИО3.» (л.д. 176-194, 195-198 том 4);

-протоколом осмотра предметов от 17.01.2022 г. - выписки по лицевому счету ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810522240016134, открытому в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на лицевой счет ИП «ФИО3.» (л.д. 4-6, 7-17 том 5);

-протоколом осмотра документов от 14.01.2022 г. - выписки по лицевому счету фио № <***>, открытому в адрес Банк», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на лицевой счет ИП «ФИО3.» (л.д. 19-60, 61-63 том 5);

-протоколом осмотра документов от 17.02.2022 г. - выписки по расчетному счету ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытому в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», расположенному по адресу: адрес, из которого следует, что выявлены перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» на расчетный счет ООО «Эколон ПК», генеральный директор ООО «Эколон ПК» фио (л.д. 65-77, 78-79 том 5);

-протоколом осмотра предметов от 27.01.2022 г. - регистрационных дел ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>); ООО «ЭКОЛОН ПК» (ИНН <***>); ООО «КАРЕЛЯ» (ИНН <***>), из которого следует, что генеральным директором ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» является фио, генеральным директором ООО «ЭКОЛОН ПК» является фио, генеральным директором ООО «КАРЕЛЯ» является номинальный директор фио (л.д. 10-138 том 6);

-протоколом обыска от 29.06.2021 г. - в жилище ФИО1 по адресу: адрес, в ходе которого обнаружены и изъяты, в том числе: мобильный телефон марки «Apple iPhone 8 Plus» IMEI (л.д. 68-72 том 8);

-протоколом осмотра предметов и документов от 30.06.2021 г., в том числе, - мобильного телефона марки «Apple iPhone 8 Plus» IMEI, из которого следует, что в мессенджере «WatsApp» имеются сообщения об ООО «Кареля», «ИП фио», ООО «Эколон ПК», фио Д.А.» (л.д. 80-103 том 8);

-заключением эксперта № 56э/4 от 01.09.2021 г., из которого следует, что в мобильном телефоне «Apple iPhone 8 Plus» IMEI в мессенджере «WatsApp» обнаружены сообщения с ключевыми словами: ООО «Кареля», «ИП фио», ООО «Эколон ПК», фио Д.А.», «перевести деньги» и файлы с ключевыми словами: «ИП фио», фио Д.А.» (л.д. 116-127 том 8);

-протоколом осмотра предметов от 25.10.2021 г. - входящих и исходящих электронных почтовых сообщений (архивы почтовых сообщений, в том числе, удаленных) с электронного почтового ящика: finance@orash.ru за период времени с 01.01.2018 г. по 03.09.2021 г., входящих и исходящих электронных почтовых сообщений (архивы почтовых сообщений, в том числе, удаленных) с электронного почтового ящика: arenda@orash.ru и finance@orash.ru за период времени с 01.01.2018 г. по 03.09.2021 г., из которого следует, что пользователем электронного почтового ящика: finance@orash.ru до февраля 2021 г. являлась фио (л.д. 151-214 том 8);

-протоколом осмотра предметов от 08.09.2021 г. - мобильного телефона марки «Apple iPhone 8 Plus» IMEI с участием обвиняемой фио, которая указала, что мобильный телефон принадлежит ей, что в нем имеется переписка с ФИО2, фио, расчетами и перечислениями денежных средств (л.д. 162-185 том 9),

а также иными документами:

-заявлением представителя потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» ФИО2 от 03.02.2021 г., из которого следует, что он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» фио, которая совершила хищение вверенных ей принадлежащих ООО «Орас -Холдинг» денежных средств (л.д. 43, 44-106 том 1);

-ответом ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>), из которого следует, что сумма перечисленных денежных средств с расчетного счета ООО «Орас-Холдинг» (ИНН <***>) № <***>, открытого в дополнительном офисе № 9038/01796 ПАО «Сбербанк» на расчетные счета: ООО «Эколон ПК» (ИНН <***>) № 40702810001500049941, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», ООО «Кареля» (ИНН <***>) № 40702810300000257022, открытый в дополнительном офисе «Таганский» ПАО «Промсвязьбанк», ООО «АЙ-ЭЛ-ЭМ ЭДВАЙЗОР» (ИНН <***>) № 40702810902500056127, открытый в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», а также лицевые счета фио № 40817810122241643124, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», № 40817810101004647647, открытый в отделении 606 «Беляево» адрес, ИП «ФИО3.» (ИНН <***>) № 40802810107010006543, открытый в дополнительном офисе № 7 «Обнинский» Филиала АКБ «Фора - Банк» (АО) в адрес, № 40802810522240016134, открытый в дополнительном офисе № 8608/219 ПАО «Сбербанк», лицевой счет № <***>, открытый в адрес Банк» составила сумма (л.д. 96-176 том 5);

-копией приказа о начислении премий фио к окладу за период её трудовой деятельности в ООО «Орас-Холдинг» (л.д. 66-89 том 7);

-копиями: трудового договора от 08.10.2018 года № Т-149, дополнительного соглашения к трудовому договору от 08.10.2018 года № Т-149 о полной материальной ответственности главного бухгалтера, должностной инструкции главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг», приказа от 08.10.2018 г. № 10 о наделении правом подписи финансовых документов, приказа о принятии работника на работу от 08.10.2018 г., приказа о прекращении трудового договора с работником от 05.02.2021 г., доверенности для управления расчетным счетом ООО «Орас - Холдинг» от 09.10.2018 г. (л.д. 23-43 том 9);

-ответом из ПАО «Сбербанк», из которого следует, что в период с 08 октября 2018 года по 05 февраля 2021 года активными были учетные записи, используемые для входа автоматизированную систему «СберБазнес» ООО «Орас-Холдинг», в том числе, фио (фио), телефон телефон, полномочия были установлены с 09 октября 2018 года на неопределенный срок по заявлению от 09 октября 2018 года, подписанного фио (фио), учетная запись заблокирована 03 февраля 2021 года по заявлению фио от 03 февраля 2021 года (л.д. 51 том 9);

-ответом от ИП «ФИО4.», из которого следует, что фио (фио) не была трудоустроена в ИП «ФИО4.» (л.д. 106-107 том 9).

Суд, проверив и оценив собранные по уголовному делу доказательства в их совокупности, находит их допустимыми, достоверными, достаточными и подтверждающими вину подсудимой ФИО1

Суд не усматривает фундаментальных нарушений уголовно-процессуального закона, допущенных в ходе предварительного следствия, в том числе, и нарушений, влекущих признание недопустимыми доказательств, положенных в основу приговора.

Суд приходит к выводу о том, что вина подсудимой ФИО1 в содеянном полностью доказана, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, непосредственно исследованными судом в судебном заседании, в том числе, выше приведенными в приговоре показаниями представителя потерпевшего и свидетелей.

Выше приведенным показаниям представителя потерпевшего и свидетелей по уголовному делу у суда оснований не доверять нет, поскольку они последовательны, логичны, не имеют существенных противоречий, согласуются между собой и с совокупностью исследованных судом доказательств по уголовному делу, письменными материалами уголовного дела и вещественными доказательствами по уголовному делу, которым у суда оснований не доверять также нет.

Суд, исследовав все показания представителя потерпевшего и свидетелей, сопоставив их между собой и с другими доказательствами по уголовному делу, берет их в основу приговора.

Доводы подсудимой и стороны защиты о противоречивости и непоследовательности показаний представителя потерпевшего и свидетелей, не свидетельствуют о непричастности подсудимой ФИО1 к инкриминируемому ей органом предварительного следствия преступлению, поскольку содержание показаний представителя потерпевшего и свидетелей, в которых они изобличили подсудимую ФИО1 в совершенном преступлении, соответствует фактическим обстоятельствам произошедшего, как они установлены судом.

Каких-либо объективных данных, свидетельствующих о заинтересованности представителя потерпевшего и свидетелей в исходе уголовного дела, и об оговоре ими подсудимой ФИО1, по уголовному делу не имеется.

Доводы подсудимой и стороны защиты о том, что представитель потерпевшего и свидетели оговаривают подсудимую ФИО1 в совершенном преступлении, суду представляются неубедительными.

Заключение эксперта соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, экспертное исследование проведено на основании постановления следователя, в пределах поставленных вопросов, входящих в компетенцию эксперта, которому разъяснены положения ст. 57 УПК РФ, он был предупрежден об уголовной ответственности, выводы заключения экспертизы непротиворечивы, компетентны, научно обоснованы, объективно подтверждены исследованными в судебном заседании доказательствами.

Судом были исследованы и иные доказательства, письменные материалы уголовного дела, следственные действия, их содержание, ход и результаты, зафиксированные в соответствующих протоколах, которые проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и суд не усматривает фундаментальных нарушений уголовно-процессуального закона, допущенных в ходе предварительного следствия, влекущих признание недопустимыми доказательств, положенных в основу приговора, а также свидетельствующих о нарушении прав подсудимой ФИО1 на защиту в ходе предварительного следствия.

Не доверять доказательствам по уголовному делу у суда оснований нет, поскольку они сомнений в своей достоверности, относимости и допустимости не вызывают.

У суда не имеется каких-либо оснований считать, что письменные материалы уголовного дела сфальсифицированы.

Показания подсудимой ФИО1 и версия стороны защиты о том, что она лишь как главный бухгалтер ООО «Орас-Холдинг», выполняла свои служебные обязанности и указания руководства ООО «Орас-Холдинг», по поручению которого также вела бухгалтерский учет и в других организациях, а все переводы денежных средств на счета ИП фио и фио являлись денежными вознаграждениями за выполняемую ей работу по ведению бухгалтерского учета, судом признаются несоответствующими действительности, не нашедшими своего объективного подтверждения в ходе судебного разбирательства, направленными на избежание подсудимой ФИО1 уголовной ответственности за содеянное, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных судом доказательств по уголовному делу, оснований не доверять которым у суда нет, анализ которых подтверждает обстоятельства совершенного ею преступления.

Суд в основу приговора берет показания подсудимой ФИО1 в той части, в которой они согласуются с совокупностью доказательств по уголовному делу, находя их в этой части правдивыми.

Так, подсудимая ФИО1 не отрицала, что она работала с 2018 года по 2021 год в должности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» и выполняла свои должностные обязанности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг».

Доводы подсудимой и стороны защиты о том, что в ООО «Орас-Холдинг» отсутствуют оригиналы документов о трудовой деятельности ФИО1, о том, что ООО «Орас-Холдинг» представлены лишь копии документов, в том числе, на другого главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг», не свидетельствуют о непричастности подсудимой ФИО1 к совершению инкриминируемого ей органом предварительного следствия преступления и не влияют на обоснованность и законность предъявленного подсудимой ФИО1 органом предварительного следствия обвинения.

Доводы подсудимой и стороны защиты о периоде работы подсудимой ФИО1 при отсутствии подписи последней в трудовом договоре и договоре о материальной ответственности опровергаются выше приведенными в приговоре доказательствами по уголовному делу.

Кроме того, в соответствии со ст. 61 ТК РФ, трудовой договор вступает в силу со дня его подписания работником и работодателем, если иное не установлено ТК РФ, другими федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации или трудовым договором, либо со дня фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя.

Довод подсудимой и стороны защиты об отсутствии письменного договора об индивидуальной материальной ответственности, не говорит об отсутствии у подсудимой ФИО1 самой материальной ответственности.

Кроме того, в соответствии со ст. 244 ТК РФ работодатель может заключить с работником письменный договор об индивидуальной материальной ответственности. Перечни работ и категорий работников, с которыми могут заключаться указанные договоры, а также типовые формы этих договоров установлены постановлением Правительства Российской Федерации от 14 ноября 2002 г. № 823 «О порядке утверждения перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности». То есть, работодатель в целом не обязан заключать с работником письменный договор об индивидуальной материальной ответственности.

Подсудимая ФИО1 не отрицала, что она работала с 2018 года по 2021 год в должности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг» и выполняла должностные обязанности главного бухгалтера ООО «Орас-Холдинг», у нее был доступ к расчетному счету ООО «Орас-Холдинг» для осуществления платежей, начислению налогов, что также подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств.

Так, согласно ответа из ПАО «Сбербанк», подсудимая ФИО1 имела вход в автоматизированную систему «Сбербизнес» от ООО «Орас-Холдинг» с 09.10.2018 года по 03.02.2021 года по абонентскому номеру <***>, принадлежащему ФИО1, по расчетному счету № <***>, принадлежащему ООО «Орас-Холдинг».

ФИО1, осуществляя трудовую деятельность в ООО «Орас-Холдинг» в должности главного бухгалтера, в силу специфики своей работы, имела доступ к денежным средствам на расчетном счету ООО «Орас-Холдинг» и у нее имелась реальная возможность распоряжаться денежными средствами, как добросовестно в рамках ее должностных обязанностей, так и незаконно.

Суд, оценивая доводы стороны защиты и подсудимой о наличии, по их мнению, провокационных действий со стороны представителя потерпевшего и свидетелей в отношении подсудимой ФИО1, находит их несостоятельными и не может с ними согласиться.

Какого-либо психологического, физического воздействия со стороны оперативных сотрудников, следователя, представителя потерпевшего и свидетелей в отношении подсудимой ФИО1, которые бы спровоцировали ее на хищение денежных средств организации, судом установлено не было.

Суд, оценивая доводы стороны защиты и подсудимой о том, что доказательства, добытые в ходе предварительного следствия, являются недопустимыми доказательствами по уголовному делу, находит их несостоятельными и не может с ними согласиться, поскольку судом были проверены письменные материалы уголовного дела и суд не усматривает фундаментальных нарушений уголовно-процессуального закона, допущенных в ходе предварительного следствия, влекущих признание недопустимыми доказательств, положенных в основу приговора, а также свидетельствующих о нарушении прав подсудимой ФИО1 на защиту в ходе предварительного следствия.

По уголовному делу собрана достаточная совокупность доказательств, позволяющая суду прийти к выводу о виновности подсудимой ФИО1 в инкриминируемом ей преступлении.

Собранные доказательства по уголовному делу опровергают доводы подсудимой и стороны защиты о непричастности подсудимой ФИО1

Не доверять доказательствам по уголовному делу у суда оснований нет, поскольку они сомнений в своей достоверности, относимости и допустимости не вызывают.

Показания подсудимой и версия подсудимой и стороны защиты своего объективного подтверждения в ходе судебного разбирательства не нашли и опровергаются совокупностью собранных и непосредственно исследованных судом доказательств по уголовному делу.

Суд, на основе анализа приведенных выше доказательств, приходит к убеждению о доказанности вины подсудимой ФИО1 в совершении ею присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, и квалифицирует действия подсудимой ФИО1 по ч. 4 ст. 160 УК РФ.

Квалифицируя действия подсудимой ФИО1 по ч. 4 ст. 160 УК РФ суд исходит из следующего.

В соответствии с постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника. Присвоение считается оконченным преступлением с того момента, когда законное владение вверенным лицу имуществом стало противоправным и это лицо начало совершать действия, направленные на обращение указанного имущества в свою пользу (например, с момента, когда лицо путем подлога скрывает наличие у него вверенного имущества, или с момента неисполнения обязанности лица поместить на банковский счет собственника вверенные этому лицу денежные средства).

Под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными п. 1 примечаний к ст. 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным п. 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

В ходе судебного следствия установлено, что ФИО1, осуществляя трудовую деятельность в ООО «Орас-Холдинг» в должности главного бухгалтера, в силу специфики своей работы, имела доступ к денежным средствам на расчетном счете ООО «Орас-Холдинг», ввиду чего у нее имелась реальная возможность распоряжаться денежными средствами незаконным образом и ими воспользоваться, ФИО1, имея корыстную цель, денежные средства, принадлежащие ООО «Орас-Холдинг», присваивала себе, против воли собственника.

Квалифицирующий признак, указывающий на использование ФИО1 своего должностного положения, нашел свое подтверждение в ходе судебного разбирательства, поскольку хищения ею были совершены в период исполнения своих должностных обязанностей главного бухгалтера и при отсутствии занимаемой должности главного бухгалтера ФИО1 не имела бы доступа к денежным средствам, хранящимся на счету ООО «Орас-Холдинг», так как их хищение было бы затруднено отсутствием прав и обязанностей, которые позволяли ей распоряжаться денежными средствами.

Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» подтверждается суммой похищенного имущества, которая составляет более сумма.

Суд, оснований для иной юридической квалификации действий подсудимой ФИО1 не усматривает.

Суд, обсуждая вопрос о назначении наказания подсудимой ФИО1, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, данные о ее личности.

Суд, обстоятельств, отягчающих наказание, подсудимой ФИО1, предусмотренных ст. 63 УК РФ, не усматривает.

Суд, обстоятельством смягчающим наказание, подсудимой ФИО1, на основании п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ, признает наличие у нее малолетних детей.

Суд, на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ, иными обстоятельствами, смягчающими наказание, подсудимой ФИО1, признает: ее привлечение к уголовной ответственности впервые, положительные характеристики с места ее регистрации, жительства, занятие трудовой деятельностью, ее состояние здоровья, наличие заболеваний, социальное положение и состояние здоровья ее родственников, оказание ею помощи родственникам, наличие у нее несовершеннолетнего ребенка.

Вместе с тем, суд, учитывает данные о личности подсудимой ФИО1, согласно которым: она на учетах у врачей психиатра и у нарколога не состоит, ее возраст, ее семейное положение, ее состав семьи.

Суд, в соответствии с ч. 3 ст. 60 УК РФ учитывает влияние назначаемого наказания на исправление подсудимой ФИО1 и на условия жизни ее семьи.

Суд, с учетом содеянного, отсутствия по уголовному делу отягчающих наказание обстоятельств, наличия по уголовному делу смягчающих наказание обстоятельств, данных о личности подсудимой ФИО1, считает, что исправление подсудимой ФИО1 возможно при назначении ей наказания в виде реального лишения свободы, полагая нецелесообразным назначить ей другие виды наказания, либо применить требования ст. ст. 53.1, 64, 72.1, 73 УК РФ, без назначения ей дополнительных видов наказаний, предусмотренных санкцией данной статьи, а также не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, с учетом фактических обстоятельств преступления, степени его общественной опасности и данных о личности подсудимой.

Суд, на основании п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ, считает, что подсудимой ФИО1 надлежит назначить отбывание лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Вместе с тем, суд, учитывая наличие у подсудимой ФИО1 малолетнего ребенка ФИО5 - паспортные данные, который находится только на иждивении подсудимой, со вторым родителем которого последняя не проживает, подсудимая фактически является единственным родителем, считает возможным отсрочить подсудимой реальное отбывание наказания.

По уголовному делу потерпевшим ООО «Орас-Холдинг» в лице его представителя фио заявлен гражданский иск к подсудимой ФИО1 о возмещении имущественного ущерба в размере сумма.

Подсудимая ФИО1 исковые требования потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» не признала.

Согласно ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине. Законом может быть предусмотрено возмещение вреда и при отсутствии вины причинителя вреда.

Суд, с учетом содеянного, размера причиненного потерпевшему преступлением имущественного ущерба, имеющихся в материалах уголовного дела документов, признает гражданский иск ООО «Орас-Холдинг» подлежащим удовлетворению в полном объеме в размере сумма.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 04 (четырех) лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

В соответствии с ч. 1 ст. 82 УК РФ реальное отбывание наказания в виде лишения свободы осужденной ФИО1 отсрочить до достижения ее ребенком паспортные данные - четырнадцатилетнего возраста, то есть по 17 марта 2035 года.

Меру пресечения осужденной ФИО1 - до вступления приговора в законную силу оставить прежней - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, а затем - отменить.

Вещественные доказательства по уголовному делу, по вступлении приговора суда в законную силу, на основании ст. 81 УПК РФ:

-выписки по расчетным счетам; CD-R компакт – диски; уведомление о государственной регистрации ограничения (обременения) права;

-мобильный телефон марки «Apple iPhone 8 Plus» - возвратить по принадлежности ее законному владельцу осужденной ФИО1

Гражданский иск по уголовному делу потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» в лице его представителя фио к подсудимой ФИО1 о возмещении имущественного ущерба в размере сумма - удовлетворить в полном объеме.

Взыскать с подсудимой ФИО1 в пользу потерпевшего ООО «Орас-Холдинг» в счет возмещения имущественного ущерба сумма.

Арест на имущество осужденной ФИО1: жилое здание, расположенное по адресу: адрес, кадастровый (условный) номер 40:03:050101:1628; автомобили марки: марка автомобиля, 2010 года выпуска, идентификационный номер (VIN): VIN-код и марка автомобиля, 2001 года выпуска, идентификационный номер (VIN): VIN-код, наложенный по постановлению Хорошевского районного суда адрес от 05.03.2022 г., - сохранить до решения вопроса о возможности обращения на имущество взыскания для возмещения ущерба, причиненного преступлением, с учетом положений ст. 79 ФЗ РФ «Об исполнительном производстве».

Приговор может быть обжалован и опротестован в апелляционном порядке в Московский городской суд в течение 15 суток со дня его провозглашения через Хорошевский районный суд адрес, а осужденной, содержащейся под стражей, в тот же срок, со дня вручения ей копии приговора.

Осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем следует указать в апелляционной жалобе или в возражениях на апелляционные жалобы, представление других участников уголовного судопроизводства.

Судья О.В. Жукова