Дело № 5-866/2025 25RS0029-01-2025-008478-98

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

27 октября 2025 года г. Уссурийск

Судья Уссурийского районного суда Приморского края Бутенко Н.В., рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении

общества с ограниченной ответственность «Карат» (далее – ООО «Карат»), адрес места нахождения юридического лица: Приморский край, г.Уссурийск, XXXX, ИНН/КПП 2511042685, ОГРН <***>, дата регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГ, привлекаемого к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

ООО «Карат» состоит на специальном учете ГИИС ДМДК как организация, осуществляющая операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями с ДД.ММ.ГГ, присвоен учетный номер ЮЛ2509008389.

ООО «КАРАТ» заключило договор комиссии на реализацию товара (ювелирных изделий) XXXX от ДД.ММ.ГГ с ООО «МЕРКУРИЙ», согласно которого ООО «КАРАТ», является комиссионером, а ООО «МЕРКУРИЙ» комитентом. ООО «КАРАТ» осуществляло операции по переводу денежных средств ООО «МЕРКУРИЙ» за реализованные ювелирные изделия.

ДД.ММ.ГГ ООО «Карат», находясь по адресу: г. Уссурийск Приморского края, XXXX, предоставило в Росфинмониторинг недостоверные сведения о совершенных операциях, подлежащих обязательному контролю, формализованные электронные сообщения (ФЭС-1), а именно: согласно предоставленному сообщению ФЭС-1 XXXX от ДД.ММ.ГГ ООО «КАРАТ» совершило сделку на сумму 1 158 000 рублей, датой операции указано ДД.ММ.ГГ. Вместе с тем, анализ представленных платёжных поручений свидетельствует о том, что дата осуществления платежа, в результате которого совокупная сумма операций превысила установленный порог в 1 миллион рублей тем самым, приобрела статус операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, приходится на ДД.ММ.ГГ, что подтверждается платежным поручением XXXX от ДД.ММ.ГГ. Своими действиями ООО «КАРАТ» нарушило требования подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утверждённого постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГ XXXX.

В судебном заседании законный представитель юридического лица поддержал письменные пояснения к протоколу об административном правонарушении, из которых следует, что в отчете ФЭС-1 от ДД.ММ.ГГ, направленном в уполномоченный орган, была допущена техническая ошибка при указании даты выявления операции: вместо правильной даты ДД.ММ.ГГ ошибочно указано ДД.ММ.ГГ. Причина ошибки заключалась в том, что при составлении отчета ДД.ММ.ГГ был сформирован реестр платежных поручений по состоянию на ДД.ММ.ГГ. Машинально эта дата была указана как дата выявления операции, вместо фактической даты выявления операции - ДД.ММ.ГГ. Ошибка носила исключительно технический характер и не повлияла достоверность отражённых сведений об операции. ДД.ММ.ГГ, когда проверка еще не была завершена, ООО «КАРАТ» направило корректирующее сообщение (вх. XXXX), и ошибка была устранена. В ходе проверки Пробирной палатой был проведён комплексный анализ деятельности: проверялись правила внутреннего контроля, досье клиентов, обучение сотрудников, перечни операций, отчетность (ежеквартальная, полугодовая). Нарушений по этим направлениям не выявлено. Ошибка является единичной и не имеет умысла и негативных последствий.

Изучив представленные материалы дела об административном правонарушении, выслушав пояснения, оценив все имеющиеся в деле доказательства в их совокупности, суд полагает, что факт совершения правонарушения достоверно установлен.

Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях действия (бездействие), предусмотренные частью 1 данной статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 данной статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В соответствии с требованиями подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.9, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится в том числе к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с требованиями подпункта «а» пункта 3 и подпункта «а» пункта 4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям утверждённого постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 года № 209 организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона. Информация представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.

Факт совершения инкриминируемого правонарушения и вина ООО «Карат» подтверждается имеющимися в деле доказательствами, а именно: протоколом об административном правонарушении, составленным уполномоченным должностным лицом с соблюдением требований ст. 28.2 КоАП РФ, копией распоряжения XXXX от ДД.ММ.ГГ о проведении плановой документарной проверки; копией уведомления о проведении проверки от ДД.ММ.ГГ XXXX, копией запроса о проведении документарной проверки от ДД.ММ.ГГ XXXX, копий акта проверки XXXX от ДД.ММ.ГГ, копией договора комиссии на реализацию товаров XXXX от ДД.ММ.ГГ, распечаткой, платежными поручениями, ответом на запрос суда от ДД.ММ.ГГ с приложенными к нему документами и другими материалами дела, которые получены с соблюдением процессуальных требований Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, последовательны, непротиворечивы, в связи с чем признаются судьей достоверными относительно события правонарушения.

Указание даты составления акта проверки ДД.ММ.ГГ вместо ДД.ММ.ГГ является технической ошибкой, которая не влечет недействительность акта и результатов проверки, из содержания акта следует, что проверка окончена ДД.ММ.ГГ.

Учитывая, что экономическая деятельность ООО «Карат» подразумевает осуществление операций по купле-продаже драгоценных металлов, в связи с чем ООО «Карат» является субъектом статьи 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГ N 115 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Таким образом, действия ООО «Карат» образуют состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, то есть действия, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Обстоятельств, которые в силу статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, могли бы повлечь прекращение производства по делу, не установлено.

Отягчающих административную ответственность обстоятельств не установлено.

Смягчающими административную ответственность обстоятельствами суд признает устранение выявленного нарушения в ходе проверки, а также то, что с ДД.ММ.ГГ ООО «КАРАТ» включен в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства по категории малое предприятие.

При назначении административного наказания суд учитывает степень общественной опасности данного правонарушения, характер и обстоятельства его совершения, имущественное и финансовое положение юридического лица, отсутствие отягчающих административную ответственность обстоятельств, наличие смягчающих административную ответственность обстоятельства и полагает возможным назначить наказание в виде административного штрафа в минимальном пределе санкции ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, что будет являться соразмерным содеянному и позволит достигнуть целей наказания, указанных в статье 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Положения статьи 4.1.2 КоАП РФ, предусматривающие возможность назначения субъектам малого и среднего предпринимательства административного штрафа в меньшем размере, не применяются при назначении таким субъектам наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку согласно примечания №1 к ст. 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

При этом в части 4 статьи 4.1.2 КоАП РФ закреплено, что правила данной статьи не применяются при назначении административного наказания в виде административного штрафа за административные правонарушения, за совершение которых в соответствии со статьями раздела II КоАП РФ лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

Положение ч.4 ст. 4.1.2 КоАП РФ подлежит применению и в случае, если административное правонарушение совершено юридическим лицом (Обзор Верховного суда РФ №3 (2025), утвержденный Президиумом Верховного суда РФ от 08.10.2025, пункт 64).

Оснований для снижения административного штрафа ниже низшего предела в соответствии с частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ, не имеется с учетом тяжести совершенного правонарушения и наличия существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в пренебрежительном отношении юридического лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Оснований для применения положений статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и освобождения юридического лица от административной ответственности в связи с малозначительностью, по делу не имеется, поскольку административное правонарушение, предусмотренное части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, посягает на установленный федеральным законодательством порядок противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, что относит данное правонарушение к разряду наиболее опасных и не может быть малозначительным.

Несмотря на то, что выявленное правонарушение было устранено юридическим лицом до окончания проверки и ООО «Карат» относится к категории малого предприятия, оснований для применения положений части 1 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, предусматривающей возможность замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение, не имеется, учитывая характер допущенного нарушения, объект посягательства, сфера применения Федерального закона от 7 августа 2001 года №115-ФЗ, положения которого были нарушены, а также особую значимость регулируемых общественных отношений.

На основании изложенного, и руководствуясь статьями 29.9- 29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать ООО «Карат» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 200000 (двести тысяч) руб.

Административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.3 - 1.3-3 и 1.4 статьи 32.2 КоАП РФ, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 КоАП РФ,

получателю штрафа по следующим банковским реквизитам: УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с <***>); ИНН <***>, КПП 254301001; расчетный счет <***>; ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск; БИК 010813050; кор. Счет 40102810845370000014; КБК 14511601151019002140; ОКТМО 08701000; УИН 14500000000013848374.

Постановление может быть обжаловано в Приморский краевой суд через Уссурийский районный суд в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления.

Резолютивная часть постановления оглашена 23.10.2025.

Судья Н.В. Бутенко