Коммерческий кредит: что это такое простыми словами
Смотреть Содержание
Представьте ситуацию: вы владелец магазина и нашли отличного поставщика электроники. Он готов отдать вам партию товара прямо сейчас, а оплатить ее с процентами или без них можно будет позже, когда вы ее продадите. Или наоборот: вы производитель и хотите быстрее продать свою продукцию, предлагая покупателям заплатить за нее через месяц.
Именно для таких случаев существует коммерческий кредит — особая форма займа между бизнесом, где вместо банка роль кредитора может играть любая компания или предприниматель. В отличие от обычного банковского кредита, здесь не нужны сложные документы и залог.
Что такое коммерческий кредит
Коммерческий кредит — это вид кредитования, который предоставляется не банковской организацией, а обычной компанией или индивидуальным предпринимателем. Главная особенность коммерческого кредита заключается в том, что в качестве предмета кредита выступают не только денежные средства, но чаще всего товары или услуги, предоставляемые в рассрочку. По сути, это форма отсрочки платежа за товар или услугу.
Коммерческий кредит регулируется ст. 823 ГК РФ. Там же сказано, что к коммерческому кредиту применяются правила главы 42 ГК РФ «Заем и кредит», если иное не установлено договором.
Чем коммерческий кредит отличается от банковского кредита
Рассмотрим почему организации могут выбрать коммерческий кредит вместо традиционного банковского финансирования в таблице.
| Отличающий признак | Коммерческий кредит | Банковский кредит |
|---|---|---|
| Чем регулируется | Ст. 823 ГК РФ | Ст. 819 ГК РФ |
| Субъекты | Любые ООО, ИП | Банк и компания-заемщик |
| Предмет | Деньги или вещи, определяемые родовыми признаками | Деньги |
| Форма | Условие о коммерческом кредите может быть установлено по тексту обычного договора | Отдельный кредитный договор |
| Возмездность | Обычно возмездный | Всегда возмездный |
| Срок | Зачастую краткосрочный | Зависит от срока кредитования и вида кредита |
| Процентная ставка | Определяется по соглашению сторон и обычно ниже, чем при привлечении средств от банка | Зависит от ключевой ставки ЦБ |
| Целевое использование | Любое | Целевой или нецелевой |
Коммерческий кредит более гибкий и ориентирован на поддержку бизнес-процессов, в то время как банковский кредит имеет строгую регламентацию и направлен на получение банковской прибыли.
Виды коммерческого кредита
В ст. 823 ГК РФ установлено, что предоставление коммерческого кредита допустимо в том числе в виде:
👉 Авансовый платеж — это денежные средства, передаваемые до начала исполнения обязательств. Он служит гарантией серьезности намерений покупателя и обычно составляет процент от общей суммы сделки. В случае неисполнения обязательств аванс может быть удержан в качестве возмещения убытков, если это установлено договором.
👉 Предварительная оплата представляет собой полный или частичный платеж, осуществляемый после подписания договора, но до фактической передачи товара или оказания услуги (ст. 487 ГК РФ). Срок такой оплаты оговаривается в договоре.
👉 Отсрочка платежа — это временной промежуток между получением товара или услуги и их оплатой. Она устанавливается договором и не влечет начисление процентов, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Эта форма часто используется как мера стимулирования продаж.
👉 Рассрочка платежа позволяет производить оплату частями в установленные сроки. Каждая часть является самостоятельным обязательством, и возможно установление процентов за пользование такой рассрочкой. При этом предусматривается специальный график платежей.
Все формы коммерческого кредита являются добровольными и определяются соглашением сторон. При неисполнении обязательств применяются меры гражданско-правовой ответственности. Кредитор вправе требовать уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом, если это предусмотрено договором.
На практике эти механизмы активно используются в торговых операциях между юридическими лицами, при исполнении государственных контрактов, в строительных контрактах, при поставках оборудования и материалов, а также в сфере услуг.
При работе с коммерческим кредитом стороны сталкиваются с определенными рисками: для кредитора основным является риск неплатежа, а для должника — риск непоставки товара или неисполнения услуги. В связи с этим важно предусмотреть обеспечительные меры и четко прописать условия в договоре.
Компания «Бетта» (производитель электроники) поставляет партию ноутбуков компании «Гамма» (сетевой магазин электроники) стоимостью 1 миллион рублей. Магазин планирует продать эти ноутбуки в течение следующего месяца и получить выручку от их реализации.
Условия сделки предусматривают отсрочку платежа на 30 дней при сумме кредита 1 миллион рублей и процентной ставке 15% годовых.
Для компании «Гамма» данное соглашение предоставляет возможность реализовать товар и получить прибыль, не оплачивая его сразу, а также сохранить денежные средства для других расходов. «Бетта», в свою очередь, получает преимущества в виде расширения рынка сбыта, гарантированного заказа и дополнительного дохода в виде процентов.
Подобная форма кредитования является особенно эффективной в сфере торговли, где товары характеризуются высоким спросом и быстрой оборачиваемостью. Это позволяет обеим компаниям оптимизировать денежные потоки и развивать бизнес. Договор поставки с отсрочкой платежа оформляет все условия, включая сроки, проценты и санкции за просрочку.
При заключении договора рекомендуется детально определить сроки и порядок оплаты, установить размер процентов при просрочке, предусмотреть обеспечительные меры и четко прописать ответственность за нарушение условий оплаты.
Эти механизмы играют важную роль в развитии коммерческого оборота, позволяя контрагентам гибко выстраивать платежные отношения и учитывать интересы обеих сторон сделки.