77MS0427-телефон-969-14

Дело № 5-262/427/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

<...> дата

Мировой судья судебного участка № 427 района Щукино города Москвы Трифонова А.-К.Г., с участием представителя привлекаемого лица ФИО1 - ФИО2, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении по ч.3 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении должностного лица, генерального директора наименование организации (далее - наименование организации или Общество), ФИО1, паспортные данные, гражданина РФ (паспортные данные......), зарегистрированного по адресу: <...>, данных о привлечении к административной ответственности за совершение однородного административного правонарушения в материалах дела не имеется,

установил:

ФИО1, являясь генеральным директором наименование организации, осуществляющего операции с денежными средствами или иным имуществом, воспрепятствовал проведению уполномоченным органом проверок, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Административное правонарушение совершено генеральным директором наименование организации ФИО1 дата по адресу: <...>, этаж 2, помещ./ком./офис 1/1/7 при следующих обстоятельствах. дата в отношении наименование организации вынесен приказ о проведении выездной проверки в срок с дата по дата исполнения Обществом требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с дата по дата.

В ходе проведения проверки установлено, что Общество осуществляет деятельность в области финансовой аренды (лизинга), что подтверждается уведомлением о постановке на учет в МРУ Росфинмониторинга по ЦФО от дата (учетный № 704012682); договорами финансовой аренды (лизинга) №№ МСК/ТЛ-телефон-телефон от дата, МСК/ТЛ-ФА-телефон-телефон от дата, МСК/ТЛ-ФА-телефон-телефон от дата МСК/ТЛ-ФА-1124-ПЛ-телефон от дата.

дата Общество внесено Банком России в список компаний с выявленными признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке.

В соответствии с п. 1. ст. 5 Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от дата № 808, к полномочиям Росфинмониторинга отнесено осуществление контроля (надзора) за соблюдением организациями, осуществляющими операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, указанными в ст. 5 Федерального закона от дата № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Закон № 115-ФЗ), в сфере деятельности, которых отсутствуют контрольные (надзорные) органы, законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и исполнением решений, принимаемых по результатам мероприятий контроля (надзора), а также привлечение к ответственности указанных организаций, осуществляющих операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации.

Согласно ст. 5 Закона № 115-ФЗ лизинговые компании относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Обществу по требованию о предоставлении документов и информации № дата/1256 от дата в срок до дата надлежало представить документы и информацию для осуществления контроля за соблюдением Обществом законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Согласно письму вх. № 22/3253 от дата наименование организации предоставило только часть запрашиваемых документов.

Пункты требования (исх.№ дата/1256 от дата) включают в себя:

1. Банковские выписки движения денежных средств по счетам за проверяемый период.

2. Бухгалтерская отчетность за проверяемый период.

3. Договоры по соответствующим видам финансово-хозяйственной деятельности

с приложением документов, подтверждающих их исполнение (акты приемки, накладные и т.д.), в том числе договоры и иные документы, подтверждающие совершение операций, подтверждающие совершение операций, подлежащих контролю в соответствии с Законом № 115-ФЗ.

1. Кассовые документы (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств) в электронном виде в формате Ехсеl.

2. Карточки следующих счетов бухгалтерского учета Общества: 50, 51, 57, 58, 59, 60, 62, 66, 67, 76, 84, 90, 99 (в электронном виде в формате Мicrosoft Ехсеl) за проверяемый период необходимых для проведения проверки.

Указанные документы в срок до дата не представлены Обществом.

Приказом № 8Н от дата срок проведения выездной проверки продлен на 30 календарных дней с дата по дата.

дата уполномоченной комиссией осуществлен выезд по юридическому адресу наименование организации: <...> помещ/ком/офис 1/1/7 с целью уведомления о продлении выездной проверки в отношении Общества.

В результате осуществления выездного мероприятия установлено, что ни наименование организации, ни органы управления организацией по указанному адресу не располагаются.

дата представитель Общества по доверенности ФИО3 ознакомлен с приказом о продлении выездной проверки № 8Н от дата, приказом о внесении изменений в приказ от дата № ЗН «О проведении выездной проверки» от дата № 9Н, вручено требование о предоставлении дополнительных документов и информации (исх. № дата/3290 от дата), которые ранее не были представлены по требованию (исх. № дата/1256 от дата), а именно:

договоры финансовой аренды (лизинга), стоимость предмета лизинга по которым не превышает 1 млн. рублей (по имуществу, передаваемому в залог в рамках обеспечения кредитного договора имеющегося в материалах дела), с приложениями актов-приема передачи, договор купли-продажи с актами приема-передачи;

договоры купли-продажи лизингового имущества, заключенные в проверяемом периоде по договорам лизинга представленным ранее;

банковские выписки движения денежных средств по счетам за проверяемый период;

кассовые документы (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств);

карточки следующих счетов бухгалтерского учета Общества: 50, 51, 57, 58, 59, 60, 62, 66, 67, 76, 84, 90, 99 за проверяемый период:

письменные пояснения о причинах непредставления полного комплекта документов согласно требованию (исх. № дата/1256 от дата).

Срок представления документов установлен до10.03.2025 включительно.

Вышеуказанные документы, необходимые для проведения проверки в целях проверки Обществом требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в установленный по требованию (исх. № дата/3290 от дата) срок, не представлены.

Представлены лишь копии документов о прохождении обучения сотрудниками Общества.

В ходе анализа данных в сети Интернет по адресу http://www.fedresurs.ru установлено, что Обществом размещены сообщения о заключенных договорах финансовой аренды (лизинга):

№ МСК/ТЛ-ФА-0924-ПЛ-телефон от дата, лизингополучатель ФИО4,

№ МСК/ТЛ-телефон-телефон от дата, лизингополучатель ФИО5,

№ МСК/ТЛ-телефон-телефон от дата, лизингополучатель ФИО6,

№МСК/ТЛ-0523-0МСК/ТЛ-телефон-телефон-телефон от дата, лизингополучатель ФИО7, № МСК/ТЛ-телефон-телефон от дата, лизингополучатель ФИО8

Вышеуказанные договоры финансовой аренды (лизинга) наименование организации комиссии не представлены.

В результате ненадлежащего исполнения генеральным директором ФИО1 своих обязанностей, требования МРУ Росфинмониторинг по ЦФО №дата/1256 от дата, № дата/3290 от дата, не исполнены, что является воспрепятствованием проведению организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, осуществлению проверочных мероприятий, то есть надзорному органу созданы препятствия для осуществления им своих контрольных функций.

Должностное лицо ФИО1, надлежащим образом извещенный о дате, месте, времени судебного слушания, в суд не явился, о причинах неявки не известил, ходатайство об отложении судебного разбирательства в суд не направлял, обеспечил явку представителя.

В соответствии с ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ дело, об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, предусмотренных ч. 3 ст. 28.6 КоАП РФ, либо если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела, либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

Учитывая вышеизложенное, суд счел возможным рассмотреть данное дело об административном правонарушении в отсутствии ФИО1, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении извещенного о рассмотрении дела надлежащим образом, который обеспечил явку

своего представителя.

Представитель ФИО1 по доверенности ФИО2 в ходе судебного заседания вину Н.М.ЮБ. в совершении административного правонарушения оспаривал, доводы, указанные в письменных пояснениях, поддержал. Подтвердил, что ФИО1 был извещен о необходимости предоставить МРУ Росфинмониторинга по ЦФО запрашиваемые документы. Часть документов Обществом изначально была представлена, но поскольку объем затребованных документов являлся большим, Общество не успело предоставить полностью весь пакет истребуемых документов. Кроме того, считая проверку неоконченной, обратилось за разъяснением в Росфинмониторинг. После получения ответов от Росфинмониторинга, генеральный директор принял решение не предоставлять оставшуюся иную часть документов, поскольку решил оспорить приказ МРУ Росфинмониторинг по ЦФО о проведении выездной проверки, считая его незаконным, полагая, что проверка проведена с нарушением закона. В случае признания ФИО1 виновным просил назначить наказание в виде предупреждения, не назначать наказание в виде дисквалификации.

Выслушав пояснения представителя ФИО1 по доверенности ФИО2, сотрудников МРУ Росфинмониторинга по ЦФО консультанта отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО9, начальника отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО10, допрошенных в качестве свидетелей, изучив материалы дела, оценивая собранные по делу доказательства, каждое в отдельности и в их совокупности, с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности суд приходит к следующему.

Административная ответственность по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ (в ред. Федерального закона от дата N 95-ФЗ) воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения,- влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии с ч. 2 ст. 12 Федерального закона N 294-ФЗ "Закона о Защите прав юридических лиц и индивидуальный предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзор) и муниципального контроля" выездная проверка (как плановая, так и внеплановая) проводится по месту нахождения юридического лица, месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя и (или) по месту фактического осуществления их деятельности.

В силу ст. 25 указанного закона при проведении проверок юридические лица обязаны обеспечить присутствие руководителей, иных должностных лиц или уполномоченных представителей юридических лиц. Юридические лица, их руководители, иные должностные лица или уполномоченные представители юридических лиц, допустившие нарушение настоящего Федерального закона, необоснованно препятствующие проведению проверок, уклоняющиеся от проведения проверок, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В результате изучения сведений и документов, имеющихся в МРУ Росфинмониторинг по ЦФО, установлено, что наименование организации осуществляет лизинговую деятельность.

Факт совершения генеральным директором наименование организации ФИО1

административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ подтверждается следующими доказательствами:

- приказом дата МРУ Росфинмониторинг по ЦФО о проведении выездной проверки соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении наименование организации.

- требованием о вручении генеральному директору наименование организации ФИО1 через представителя ФИО2 требования от дата № дата/1256 о предоставлении документов и информации, которое исполнено частично дата, не представлены следующие документы и информация:

- банковские выписки движения денежных средств по счетам за проверяемый период,

- бухгалтерская отчетность за проверяемый период,

- договоры по соответствующим видам финансово-хозяйственной деятельности с приложением документов, подтверждающих их исполнение (акты приемки, накладные и т.д.), в том числе договоры и иные документы, совершение операций, подлежащих контролю в соответствии с Законом № 115-ФЗ,

- кассовые документы (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств) в электронном виде в формате Ехсеl,

- карточки следующих счетов бухгалтерского учета Общества: 50, 51, 57, 58, 59, 60, 62, 66, 67, 76, 84, 90, 99 (в электронном виде в формате Мicrosoft Ехсеl) за проверяемый период необходимых для проведения проверки. (л.д.8-11 15-17).

дата срок проведения выездной проверки наименование организации продлен МРУ Росфинмониторинга по ЦФО на 30 календарных дней, с дата по дата, о чем представитель ФИО1 - ФИО2 извещен (л.д.36-37).

дата сотрудниками МРУ Росфинмониторинга по ЦФО истребованы у наименование организации дополнительные документы по требованию № дата/3290 от дата:

? договоры финансовой аренды (лизинга), стоимость предмета лизинга по которым не превышает 1 млн. рублей (по имуществу, передаваемому в залог в рамках обеспечения кредитного договора имеющегося в материалах дела), с приложениями актов-приема передачи, договор купли-продажи с актами приема-передачи;

- договоры купли-продажи лизингового имущества, заключенные в проверяемом периоде по договорам лизинга представленным ранее;

? банковские выписки движения денежных средств по счетам за проверяемый период;

? кассовые документы (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств);

? карточки следующих счетов бухгалтерского учета Общества: 50, 51, 57, 58, 59, 60, 62, 66, 67, 76, 84, 90, 99 за проверяемый период:

? письменные пояснения о причинах непредставления полного комплекта документов согласно требованию (исх. № дата/1256 от дата) (л.д. 40-42).

дата сотрудниками МРУ Росфинмониторинга по ЦФО осуществлен выезд по адресу: <...>, этаж 2, помещ/ком/офисI/1/7 указанному в ЕГРЮЛ в целях уведомления Общества о продлении выездной проверки, однако было установлено, что Общество по указанному адресу не располагается, и не располагалось, о чем составлен акт, об отсутствии Общества по указанному адресу № 07-24/3/ЭОМ от дата (л.д.43-46).

Требование о предоставлении дополнительных документов и информации № дата/3290 от дата вручено представителю ФИО1- ФИО2 дата, срок представления документов и информации установлен до дата (л.д.42). дата в время от представителя наименование организации - ФИО2 поступила телефонограмма о том, что генеральным директором принято решение об обжаловании решения МРУ Росфинмониторинга по ЦФО от дата в суд, поэтому истребованные документы представлены не будут (л.д.47). дата в отношении генерального директора наименование организации ФИО1 составлен протокол № 07-24/3ПДЛ3 об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ,

в котором зафиксированы обстоятельства совершенного генеральным директором наименование организации ФИО1 административного правонарушения (л.д.57-65).

Допрошенные в качестве свидетелей консультант отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО9, начальник отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО10, в целом подтвердили обстоятельства, указанные протоколе об административном правонарушении и материалах дела.

Консультант отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО9, предупрежденная об административной ответственности по ст.17.9 КоАП РФ, ч.2 ст. 25.6 КоАП РФ показала, что ранее ФИО1 ей не знаком, личных неприязненных отношений не испытывает, оснований для оговора не имеется, пояснила, что в отношении руководителя наименование организации ФИО1 составлен протокол № 07-24/3ПДЛ3 об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку наименование организации, осуществляющее операции с денежными средствами или иным имуществом, воспрепятствовало проведению проверки МРУ Росфинмониторингом по ЦФО, так, руководитель Общества не предоставил запрашиваемые документы, МРУ Росфинмониторингом по ЦФО не проведены запланированные проверочные мероприятия. Пакет запрашиваемых МРУ Росфинмониторингом по ЦФО документов представлен не в полном объеме, не представлены документы, указанные в протоколе об административном правонарушении. В связи с непредставлением полного пакета документов срок проверки продлен до дата. Срок для предоставления полного пакета документов установлен до дата, о чем Общество было уведомлено. Истребованные документы представлены не были.

На вопросы суда пояснила, что в протоколе указана дата совершения правонарушения дата, поскольку в период проведения проверки с дата до дата МРУ Росфинмониторинг по ЦФО изучало часть предоставленных Обществом документов, и именно в данный период установлена дата совершения административного правонарушения как дата. Местом совершения административного правонарушения указан адрес <...>, этаж 2, помещ./ком./офис 1/1/7, поскольку данный адрес являлся юридическим адресом Общества, который был известен МРУ Росфинмониторинг по ЦФО, о смене своего юридического адреса Общество не уведомило МРУ Росфинмониторинг по ЦФО. При выезде по месту юридического адреса Общества по адресу: <...>, этаж 2,помещ/ком/офис 1/1/7 сотрудниками МРУ Росфинмониторинга по ЦФО установлено, что по данному адресу находится бизнес-центр, со слов охраны центра установлено, что Общество по указанному адресу не располагается, и не располагалось; Ранее ФИО1 привлекался к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ (два протокола составлены в отношении ФИО1 и в отношении Общества).

Начальник отдела надзорной деятельности и правового обеспечения ФИО10, предупрежденная об административной ответственности по ст.17.9 КоАП РФ, ч.2 ст. 25.6 КоАП РФ показала, что ранее ФИО1 ей не знаком, личных неприязненных отношений не испытывает, оснований для оговора не имеется, пояснила, что принимала участие в проведении проверки в отношении наименование организации. Росфинмониторинг учрежден указом Президента Российской Федерации от дата №1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём». Согласно Указу Президента РФ от дата №636 «О структуре федеральных органов исполнительной власти», руководство деятельностью Росфинмониторинга осуществляет Президент Российской Федерации. Росфинмониторинг осуществляет контроль (надзор) за соблюдением организациями, осуществляющими операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, указанными в статье 5 Федерального закона от дата N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в сфере деятельности которых отсутствуют контрольные (надзорные) органы. наименование организации имело признаки незаконного осуществления нелегальной деятельности на финансовым рынке, как результат, данная компания внесена дата Центральным Банком в список компаний с выявленными признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке. Ранее в отношении Общества был проведен дистанционный мониторинг и выявлены признаки осуществления данной организацией деятельности по возвратному лизингу и материалы направлены в прокуратуру. Согласно представлению Хорошевской межрайонной прокуратуры от дата установлено, что деятельность Общества по предоставлению потребительских займов без права на ее осуществление, образует нарушение требований ст. 6 Федерального закона от дата № 115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Перечисленные обстоятельства свидетельствуют о грубом игнорировании требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, законодательства о потребительном кредите (займе) и финансовой аренде (лизинга) законодательства о защите конкуренции. На основании ст. 24 Федерального закона «О прокуратуре РФ» прокурор потребовал безотлагательно рассмотреть представление с участием межрайонного прокурора; рассмотреть вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности лиц, допустивших нарушение законодательства. На момент проведения проверки Общество было зарегистрировано по адресу <...>, этаж 2, помещ./ком./офис 1/1/7 в связи с чем место административного правонарушение указано верно. О смене юридического адреса Общество не уведомило МРУ Росфинмониторинг по ЦФО. В отношении руководителя ФИО1 составлен протокол № 07-24/3ПДЛ3 об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку ФИО1 воспрепятствовал проведению уполномоченным органом проверок, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения. Истребуемые документы Обществом не были предоставлены, в связи, с чем МРУ Росфинмониторинг по ЦФО не смогло оценить исполнение организацией требований закона по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Оценивая показания сотрудников МРУ Росфинмониторинг по ЦФО ФИО9, ФИО10, суд доверяет им, поскольку их показания нашли свое подтверждение в ходе судебного заседания, согласуются между собой и с материалами дела.

Исследовав и оценив представленные доказательства в соответствии с правилами ст. 26.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья находит их относимыми, допустимыми, а в совокупности достаточными для разрешения настоящего дела. Все доказательства, достоверность которых не вызывает сомнений, последовательны, непротиворечивы и полностью согласуются между собой, а потому могут быть положены в основу постановления.

Из данных доказательств мировой судья устанавливает наличие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Анализируя исследованные в ходе судебного заседания доказательства суд приходит к выводу о доказанности вины генерального директора наименование организации ФИО1 в воспрепятствовании организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, к осуществлению проверочных мероприятий, которые заключаются в невозможности осуществления проверочных мероприятий и оценки законности определенных действий организации.

Действия ФИО1 суд квалифицирует по ч. 3 ст.15.27 КоАП РФ.

Воспрепятствование Обществом проведению уполномоченным органом проверки заключается как в действии, так и в бездействии руководителя организации, в отношении которой осуществляются проверочные мероприятия.

Контроль за исполнением законодательства в сфере противодействия отмыванию доходов, финансированию терроризма имеет серьезное значение для обеспечения национальной безопасности государства.

Приказом Росфинмониторинга от дата № 192 "Об утверждении Порядка проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" утвержден Порядок проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - Порядок).

В соответствии с п. 16 Порядка выездная проверка осуществляется путем анализа документов и иной информации, полученных от контролируемого лица в соответствии с требованием о предоставлении документов и информации.

При выездной проверке руководитель проверки знакомит руководителя контролируемого лица или уполномоченного представителя контролируемого лица с приказом о ее проведении (п. 21 Порядка).

После ознакомления с приказом о проведении выездной проверки руководителю контролируемого лица или уполномоченному представителю контролируемого лица вручается требование о предоставлении документов и информации (далее - Требование) (п. 23 Порядка).

Контролируемое лицо обязано представить должностным лицам, уполномоченным на проведение проверки, документы (копии документов) и информацию, в том числе в электронном виде, необходимые для проведения выездной проверки, в срок, указанный в Требовании, а также предоставить доступ к базам и банкам данных автоматизированных информационных систем контролируемого лица в части, относящейся к предмету контрольного мероприятия.

После получения истребованных документов и информации комиссия приступает к их изучению и анализу с точки зрения соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Непредставление необходимых для проведения проверки документов либо их представление в искаженном виде делает невозможным достижение целей проверки, а именно - оценки надлежащего соблюдения организацией требований законодательства о противодействии легализации отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Воспрепятствованием проведению надзорным органом проверочных мероприятий является бездействие по предоставлению документов и информации, указанных в требованиях об их предоставлении, в установленный срок, что привело

к невозможности осуществления проверочных мероприятий, оценки деятельности Общества на предмет соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Ответственность в данном случае возлагается на генерального директора Общества ФИО1, который, являясь единоличным исполнительным органом Общества, осуществляя текущее руководство деятельностью Общества, в силу действующего законодательства и учредительных документов должен обеспечивать контроль и соблюдение возглавляемой организацией требований законодательства Российской Федерации.

Вместе с тем, руководитель Общества ФИО1 не предпринял все необходимые меры по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Каких-либо обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении в отношении ФИО1, указанных в ст. 24.КоАП РФ в ходе судебного разбирательства не установлено, поэтому у суда не имеется оснований для прекращения производства по делу. Отсутствие в материалах дела реквизитов для оплаты административного штрафа, в силу ст. 24.5 КоАП РФ не является безусловным основанием, исключающим производство по делу об административном правонарушении, а также основанием для его прекращения, поскольку указанные недостатки (отсутствие реквизитов) в целом не являются существенными.

Утверждение представителя привлекаемого лица ФИО1- ФИО2 о необходимости возврата дела в виду отсутствия реквизитов в материалах дела для уплаты штрафа, суд считает необоснованным.

Приобщенная по ходатайству представителя ФИО1 - ФИО2 к материалам дела судебная практика о возврате дел об административных правонарушениях, не тождественна настоящему делу.

Возращение дела в орган его направивший в виду неполноты представленных материалов (отсутствие реквизитов об оплате штрафа), является правом, а не обязанностью суда.

Так, при отсутствии в протоколе об административном правонарушении, за совершение которого может быть назначено административное наказание в виде административного штрафа, и других материалах дела о таком правонарушении, уникального идентификатора начисления и иной информации, необходимой в соответствии с правилами заполнения расчетных документов, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе, судья вправе вынести определение о возвращении протокола об административном правонарушении и других материалов дела в орган, должностному лицу, которые составили протокол, ввиду неполноты представленных материалов, которая не может быть восполнена при рассмотрении дела (п.4 ч.1 ст. 29.4 КоАП РФ Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2024) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ дата) (ред. от дата, ответ

на вопрос 3).

Кроме того согласно п.8.5 п.8 Приказа Минфина России от дата N 82н "О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения" доходам бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов от административных штрафов, установленных КоАП РФ, в случае, если постановления о наложении административных штрафов вынесены мировыми судьями, присваиваются коды классификации доходов бюджетов, содержащие код главного администратора доходов бюджета, являющегося органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, осуществляющим финансовое (организационное) обеспечение деятельности мировых судей.

Суд принимает во внимание довод защитника о том, что ФИО1 не мог совершить административное правонарушение дата по адресу указанному в протоколе об административном правонарушении – <...>, этаж 2, помещ./ком./офисI/1/7, поскольку с дата местонахождение юридического лица согласно сведениям из ЕГРЮЛ это <...>, помещ. 2/3.

Постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от дата N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" (п. 14) разъяснено, что срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения).

В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Таким образом, в рассматриваемой ситуации предельным сроком исполнения обязанности по представлению документов и информации МРУ Росфинмониторинга по ЦФО являлось дата, вследствие чего дата срок являлся пропущенным и именно в эту дату правонарушение считается совершенным.

При таких обстоятельствах, подлежит уточнению дата совершения административного правонарушения – дата, что не влияет на квалификацию действий привлекаемого лица, поскольку его вина подтверждается приведенными выше доказательствами.

Уточнение в протоколе об административном правонарушении даты совершения административного правонарушения, не влияет на существо описанного в протоколе административного правонарушения, не ухудшает положение ФИО1 не влечет нарушение его прав. При этом неверное указание в протоколе об административном правонарушении даты (дата) совершения правонарушения не может повлечь признание протокола об административном правонарушении недопустимым доказательством, так как не является существенным недостатком протокола об административном правонарушении и может быть устранено при рассмотрении дела.

На дату дата местонахождение наименование организации, согласно сведениям ЕГРЮЛ - <...>, этаж 2, помещ./ком./офисI/1/7,

в связи чем, место административного правонарушения должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по ЦФО установлено верно.

Доводы генерального директора наименование организации - ФИО1 о незаконности приказа от дата № 3Н «О проведении выездной проверки» не нашли своего объективного подтверждения в ходе судебного разбирательства.

Так, в период проведения проверки генеральному директору Общества ФИО1 были даны МРУ Росфинмониторинга по ЦФО ответы на его обращения (№ 0400-07/6243 от дата, от дата № дата/2488, дата № дата/1813) (л.д. 33- 35).

В материалах дела имеется копия заявления наименование организации в Арбитражный суд города Москвы о признании недействительным приказа МРУ Росфинмониторинга ЦФО № 3Н от дата «О проведении въездной проверки».

Согласно сведениям, содержащимся на общедоступном сайте Арбитражного суда города Москвы msk.arbitr.ru оспариваемый приказ не признан недействительным (дело № А40-73189/25-139-521) в связи с чем доводы защитника о несогласии с приказом МРУ Росфинмониторинга ЦФО № 3Н от дата «О проведении въездной проверки» несостоятельны, поскольку на дату рассмотрения настоящего дела указанный приказ действующий, не отменен, не признан недейственным.

Проверка Общества проведена в соответствии с требованием Порядка утвержденного Приказом Росфинмониторинга от дата № 192, в связи с чем, каких-либо существенных нарушений при ее проведении судом не установлено.

Генеральный директор Общества ФИО1 через своего представителя неоднократно уведомлялся о необходимости предоставить документы и информацию в рамках проведения проверки Общества, срок проведения проверки был продлен поскольку не все документы и информация представлены, однако ФИО1 в последствии отказался от предоставлении истребуемой информации в полном объеме.

При назначении наказания должностному лицу - генеральному директору наименование организации» ФИО1, суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, конкретные обстоятельства дела, отсутствие отягчающих, смягчающих административную ответственность обстоятельств.

В соответствии с ч. 1 ст. 3.2 КоАП РФ предупреждение - мера административного наказания, выраженная в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме.

Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ).

Дисквалификация заключается в лишении физического лица права занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

В данном случае, учитывая конкретные обстоятельства дела, личность ФИО1, суд не усматривает оснований для назначения наказания в виде предупреждения, а также в виде дисквалификации.

В соответствии со ст. 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Административное наказание не может иметь своей целью унижение человеческого достоинства физического лица, совершившего административное правонарушение, или причинение ему физических страданий, а также нанесение вреда деловой репутации юридического лица. Поэтому в целях предупреждения совершения новых правонарушений, с учетом данных о личности ФИО1, обстоятельств дела, характера совершенного правонарушения, степени общественной опасности, суд приходит к выводу о назначения наказания в виде административного штрафа.

Избранная судом мера административного наказания полностью соответствует целям и задачам законодательства об административных правонарушениях, отвечает принципам соразмерности и справедливости. На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10, 29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд

постановил:

Признать должностное лицо, генерального директора наименование организации ФИО1 виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 (тридцать тысяч) рублей 00 копеек.

Реквизиты для оплаты штрафа.

Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: телефон, КПП: телефон, ОКТМО: телефон, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: телефон, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805002624272501442, КБК: 80511601153010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-0262/427/2025, постановление от дата по ст. 15.27 ч.3 КоАП РФ в отношении ФИО1. Судебный участок № 427 тел.: телефон.

Разъяснить, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Документ, свидетельствующий об уплате административного штрафа необходимо представить в адрес судебного участка № 427 района Щукино г. Москвы до истечения указанного срока по адресу: 123098 <...>, либо по электронной почте: mirsud427@ums-mos.ru.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Хорошевский районный суд г. Москвы через мирового судью судебного участка № 427 района Щукино г. Москвы в течение 10 дней со дня вручения копии постановления.

Мировой судья А.-ФИО11