Дело № 5-32/2025

УИД: 77MS0050-телефон-телефон

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

адрес дата

Суд в составе председательствующего мирового судьи судебного участка № 59 адрес фио, исполняющего обязанности мирового судьи судебного участка № 50 адрес, (адрес судебного участка: адрес), рассмотрев материалы дела об административном правонарушении в отношении юридического лица

наименование организации (наименование организации, ИНН<***>, КПП телефон, юридический адрес: адрес, ранее привлекавшегося к административной ответственности за однородные правонарушения,

о привлечении его к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ст.19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее КоАП РФ),

УСТАНОВИЛ:

В производстве мирового судьи судебного участка № 50 адрес находятся материалы дела об административном правонарушении в отношении юридического лица наименование организации – далее наименование организации, Общество).

Судом установлено, что службой таможенного контроля после выпуска товаров Северо-Западного таможенного управления (далее – СЗТУ) в соответствии со адресст.332 адреса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС) проводится камеральная таможенная проверка в отношении наименование организации (адрес) по вопросу контроля исполнения Обществом требований таможенного законодательства. В ходе проведения проверки на основании п.п.4 п.1 ст.335, п.2 ст.337, п.8 ст.340 ТК ЕАЭС, адрес закона от дата № 289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» в адрес адреснаименование организации направлен запрос (требование) от дата за № дата/19852 о предоставлении документов и сведений в отношении наименование организации: справки о наличии счетов у организации по состоянию на дата; выписки по операциям в отношении всех счетов, открытых в банке за период с дата по дата; Ведомость (ведомости) банковского контроля по состоянию на дата; заверенные копии контрактов (договоров) с приложениями и дополнениями: от дата № LJX – 2020/66; заверенные копии подтверждающих документов (за исключением деклараций на товары) от дата № LJX-2020/66; заверенные копии карточек с образцами подписей и оттиска печати (при их наличии). В соответствии с ч.1 ст.167 Федерального закона от дата № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» срок предоставления банком документов установлен в течение 5 дней со дня получения настоящего запроса, о чем также было указано в запросе СЗТУ. Кроме того, в запросе наименование организации был предупрежден об административной ответственности по ст.19.7 КоАП РФ в случае непредставления или несвоевременного представления в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, а равно представление в государственный орган (должностному лицу) таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде. Данный запрос, согласно сведениям, размещенным на сайте «Почта России», получен адресатом дата, ШПИ - 80080702846997. наименование организации письмом от дата № 314.14.1 – 3/4208/24, направлен ответ на запрос и получен СЗТУ дата

Таким образом срок исполнения запроса СЗТУ, установленный ч. 7 ст. 242 ФЗ № 289-ФЗ, наименование организации в исследуемых обстоятельствах соблюден. Вместе с тем, наименование организации письмом от дата №314.14.1– 3/4208/24 направило в адрес СЗТУ сопроводительное письмо на 1 л., с приложением CD диска, содержащего запрашиваемые документы, в том числе документы, не касающиеся деятельности наименование организации и которые не были истребованы. В тексте сопроводительного письма Банка от дата №314.14.1– 3/4208/24 сведения о трех счетах отсутствуют. Также, в таблице, содержащейся в письме банка от дата №314.14.1– 3/4208/24, в графе «дата открытия» в отношении счета № 40702978900000000360 указана дата – дата. Иные сведения, отличные от содержащихся в сопроводительном письме Банка от дата №314.14.1– 3/4208/24 для исполнения пункта №1 Запроса СЗТУ к указанному письму банка не приложены. Справка по форме, утвержденной приложением № 3 к приказу ФТС России №949, банком письмом от дата №314.14.1– 3/4208/24 не представлена.

Таким образом, сведения, представленные в табличном виде в сопроводительном письме банка от дата №314.14.1– 3/4208/24, не соответствуют форме, утвержденной приложением № 3 к приказу ФТС России№ 949, и в представленных в письме банка от дата №314.14.1– 3/4208/24сведениях отсутствуют:

- наименование таможенного органа, направившего запрос (требование) таможенного органа;

- полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, а также КПП такой организации;

- строка «Сообщает об отсутствии счетов в банке у указанного лица»;

- цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);

- сведения о счетах №№ 42102810600000374544, 42102156700000174544, 42103156000000174544;

- корректная дата открытия счета № 40702978900000000360.

В связи с необходимостью получения непредставленных сведений по запросу от дата, СЗТУ в наименование организации направлено письмо от дата № дата/22694, ШПИ – 80085803684400. Письмом от дата №314.14.1-3/4704/24 наименование организации представил пароль, позволивший открыть диск использовать и проанализировать электронные документы для таможенного контроля. Учитывая в совокупности вышеуказанные обстоятельства и период исполнения запроса в срок, установленный ч.7 ст. 242 ФЗ № 289-ФЗ, наименование организации имело возможность подготовки и направления ответов своевременно и в полном объеме, однако, банком не были предприняты меры для надлежащего исполнения запроса.

Несоблюдение требований установленного порядка препятствует своевременному осуществлению таможенным органом всесторонней и полной проверки соответствующих сведений в рамках реализации контрольных полномочий.

Непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), осуществляющий государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), осуществляющий государственный контроль (надзор), таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде влечет ответственность, предусмотренную ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Таким образом, наименование организации, не представил в СЗТУ запрашиваемые сведения в полном объеме, чем совершил административное правонарушение по ст.19.7 КоАП РФ.

Представитель юридического лица по доверенности судебное заседание не явился, о времени и месте судебного разбирательства извещен, не представил уважительных причин неявки. Ходатайств об отложении рассмотрения дела на судебный участок не поступало. В связи с чем, суд считает наименование организациинадлежаще извещенным о времени и месте рассмотрения дела и полагает возможным рассмотреть данное дело в его отсутствие.

Суд, исследовав письменные материалы дела, считает, что вина юридического лица наименование организации в совершении вменяемого ему административного правонарушения подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом об административном правонарушении № 10212000-110/2024 от дата, в котором отражены дата, время, место и обстоятельства совершенного правонарушения;

- сообщением СЗТУ о предоставлении информации от дата;

- списком внутренних почтовых отправлений;

- уведомлением Т-1131;

- уведомлением от дата № дата/19634;

- запросом таможенного органа о представлении документов и сведений в банк

или иную кредитную организацию от дата за № дата/19852;

- списком внутренних почтовых отправлений;

- приложением к письму № 314.14.1-3/4208/24 от дата на СD- диске;

- письмо №314.14.1-3/4208/24 от дата;

- письмом № дата/22694 от 02ю11ю2024 г.;

- письмом №314.14.1-3/4704/24 от дата;

- справкой дата в соответствии с запросом(требованием) таможенного

органа № дата/22694;

- выписками по операциям на счете;

- справкой по делу об административном правонарушении;

- выпиской из ЕГРЮЛ.

Данные доказательства являются последовательными, взаимодополняемыми, добытыми полномочными должностными лицами и процессуально закрепленными с соблюдением требований КоАП РФ, в связи с чем, оснований сомневаться в их достоверности у суда не имеется. Суд доверяет вышеуказанным доказательствам по делу.

Согласно ст.26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, в производстве которого находится дело, устанавливает наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства имеющие значение для правильного разрешения дела.

В соответствии с п.п.4 п.1 ст.335 ТК ЕАЭС при проведении таможенной проверки должностные лица таможенного органа имеют право требовать от банков, небанковских кредитных (кредитно-финансовых) организаций и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, государств-членов и получать от них документы и сведения о наличии и номерах банковских счетов организаций и индивидуальных предпринимателей государств-членов, а также документы и сведения, касающиеся движения денежных средств по счетам организаций и индивидуальных предпринимателей, необходимые для проведения таможенной проверки, в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством государств-членов.

Согласно п.2 ст.337 ТК наименование организации, небанковские кредитные (кредитно-финансовые) организации и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, государств-членов представляют по требованию таможенного органа документы и сведения о наличии и номерах банковских счетов организаций и индивидуальных предпринимателей государств-членов, а также необходимые для проведения таможенной проверки документы и сведения, касающиеся движения денежных средств по счетам таких организаций и индивидуальных предпринимателей, в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством государств-членов. Для проведения таможенного контроля таможенные органы вправе получать в соответствии с законодательством государств-членов от банков и небанковских кредитных (кредитно-финансовых) организаций и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, документы и (или) сведения о денежных операциях по осуществляемым сделкам п.8 ст.340 ТК ЕАЭС).

Согласно ст.22 Федерального закона № 311-ФЗ от дата «О таможенном регулировании в Российской Федерации» законные требования таможенных органов и их должностных лиц обязательны для исполнения всеми лицами. Неисполнение законных требований таможенных органов и их должностных лиц влечет ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

Как следует из ст.167 Федерального закона от дата № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» таможенный орган, проводящий таможенную проверку, вправе запрашивать у банков, располагающих документами и сведениями, касающимися деятельности проверяемых организаций (индивидуальных предпринимателей), по предмету проверки заверенные копии контрактов (договоров), заверенные копии паспорта сделок, ведомости банковского контроля, справки о подтверждающих документах, заверенные копии карточки с образцами подписей и оттисками печатей, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну, в соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности. Банк, получивший мотивированный запрос о представлении документов и сведений, исполняет его в течение пяти дней со дня получения или в тот же срок сообщает, что не располагает запрашиваемыми документами и сведениями.

В соответствии с п.2 Приказа ФТС № 1388 от дата «Об утверждении порядка представления банками и иными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов» днем получения запроса таможенного органа, направленного в банк или иную кредитную организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - является дата, указанная в уведомлении о вручении.

Ответственность за непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, а равно представление в государственный орган (должностному лицу) таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде предусмотрена ответственности по ст.19.7 КоАП РФ.

Оценивая все собранные доказательства по делу в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что вина юридического лица наименование организации в совершении вменяемого ему административного правонарушения доказана полностью, а также подтверждается материалами дела и квалифицирует действия юридического лица наименование организации по ст.19.7 КоАП РФ. Крайней необходимости, а также оснований для прекращения производства по делу судом не установлено.

Действия юридического лица наименование организации суд не может признать малозначительными.

В качестве отягчающего обстоятельства суд признает то, что ранее наименование организации привлекался к административной ответственности за аналогичное правонарушение.

Смягчающих обстоятельств суд не усматривает.

При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства смягчающие и отягчающие административную ответственность, а также конкретные обстоятельства дела и полагает возможным назначить минимальное наказание, предусмотренное санкцией ст.19.7 КоАП РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.4.1-4.3, 29.9-29.11 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Юридическое лицо – наименование организации (наименование организации признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7 КоАП РФ и назначить ему административное наказание в виде штрафа в размере сумма в доход государства.

Сумму административного штрафа надлежит перечислить по следующим реквизитам: Получатель платежа: Получатель УФК по адрес (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей адрес л/с <***>), ИНН: телефон, КПП: телефон, ОКТМО: телефон, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по адрес адрес, БИК: телефон, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805000320502508877, КБК: 80511601193010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-0032/50/2025, постановление от дата по Ст. 19.7 КоАП РФ в отношении Газпромбанк (Акционерное общество). адрес № 50 тел.: телефон, телефон.

Разъяснить, что в соответствии со ст.32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть оплачен лицом, привлеченным к административной ответственности не позднее 60 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. За неуплату административного штрафа предусмотрена ответственность по ст. 20.25 КоАП РФ в виде наложения штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа.

Квитанция об уплате штрафа (платежное поручение) должны быть представлены на судебный участок № 50 адрес.

Постановление может быть обжаловано в Черемушкинский районный суд адрес в течение 10 суток со дня вручения копии постановления через мирового судью судебного участка № 50 адрес в соответствии со ст.ст. 30.1-30.3 КоАП РФ.

Мировой судья фио