Срок предъявления к исполнению 2 года Дело <НОМЕР> Дата вступления в законную силу:
Дата выдачи:
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
по делу об административном правонарушении
<ДАТА1> г. <АДРЕС>, ул. <АДРЕС>, д. 15А
Исполняющий обязанности мирового судьи судебного участка <НОМЕР> Ленинского судебного района г. <АДРЕС> края мировой судья судебного участка <НОМЕР> Ленинского судебного района г. <АДРЕС> края <ФИО1>, рассмотрев материал по делу об административном правонарушении, возбужденном по ст. 19.7 КоАП РФ в отношении юридического лица - Публичного акционерного общества Социального коммерческого банка Приморья «Примсоцбанк», юридический адрес: 690106, г. <АДРЕС> проспект, д. 44, дата государственной регистрации в налоговом органе <ДАТА2>, ИНН <НОМЕР>, ОГРН <НОМЕР>, КПП <НОМЕР>,
УСТАНОВИЛ:
В связи с подготовкой к проведению проверки соблюдения требований валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования в отношении ООО "ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ КРАБ" Инспекцией в адрес ПАО "ПРИМСОЦБАНК" направлен запрос от <ДАТА3> <НОМЕР> о предоставлении: 1) документы: 1.1 договор с дополнениями, <НОМЕР> от <ДАТА4> 1.2 ведомость банковского контроля на текущую дату, <НОМЕР> от 29.12.2022; 1.3 Справки о подтверждающих документах (в т.ч. корректирующие справки о подтверждающих документах) с документами, подтверждающими выполнение работ, оказание услуг, дата начала периода <ДАТА4>, дата конца периода <ДАТА3>; 2) информацию (сведения): 2.1 Сведения о валютных операциях (с приложением документов, связанных с проведением указанных в них валютных операций (в т.ч. корректирующих сведений о валютных операциях)); Предполагаемое нарушение: абз. 2 п. 5 ст. 23 Федерального закона от <ДАТА5> <НОМЕР>, дата начала периода <ДАТА4>, дата конца периода <ДАТА3> Ответом от <ДАТА6> <НОМЕР> ПАО "ПРИМСОЦБАНК" сообщило об отказе в предоставлении документов по запросу <НОМЕР> на сновании следующего. Согласно пункту 14 статьи 23 закона "О валютном регулировании и валютном контроле” (далее - Закон <НОМЕР>) запрос таможенного или налогового органа о представлении копий указанных в части 13 настоящей статьи документов должен включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Запрос <НОМЕР> не содержит информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего % нормативного правового акта и сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения). При этом, в п. 2.1 Запроса <НОМЕР> указано предполагаемое нарушение: абз. 2 п. 5 ст. 23 Федерального закона от <ДАТА5> <НОМЕР>. В соответствии с абз. 2 п. 5 ст. 23 Закона <НОМЕР> все документы должны быть действительными на день представления органам и агентам валютного контроля. По запросу органа валютного контроля или агента валютного контроля представляются надлежащим образом заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью или в какой-либо их части на иностранном языке. Исходя из положений части 5 статьи 23, резиденты обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы, связанные с проведением валютных операций, которые должны содержать достоверную информацию и быть действительными. Указанное в запросе <НОМЕР> предполагаемое нарушение выражено в предоставлении агентам валютного контроля недействительных документов в целом по УНК 22120022/2733/0000/9/1. Запрос от <ДАТА3> <НОМЕР> направлен ПАО "ПРИМСОЦБАНК" <ДАТА3> по ТКС, получен <ДАТА6> года. Постановлением Правительства РФ от <ДАТА8> N 98 утверждены Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля. В соответствии пунктом 3 части 1 ст. 23 Закона 173-ФЗ и пунктом 6 Постановлением Правительства РФ от <ДАТА8> N 98 обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. Таким образом, на запрос от <ДАТА3> <НОМЕР> полученный ПАО "ПРИМСОЦБАНК" <ДАТА6> срок ответа - не позднее <ДАТА9> В ответе от <ДАТА6> <НОМЕР> ПАО "ПРИМСОЦБАНК" отказало Инспекции в представлении документов и информации по запросу <НОМЕР>. Статьей 19.7 КоАП РФ установлена административная ответственность за непредставление, или несвоевременное, в неполном объеме или искаженном виде представление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности. Действия (бездействия) ПАО "ПРИМСОЦБАНК", а именно, представление документов (информации) по запросу от <ДАТА3> <НОМЕР> в неполном объеме, указывают на наличие административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7 КоАП РФ Таким образом, ПАО "ПРИМСОЦБАНК" совершено административное правонарушение в виде не предоставления в установленный законодательством срок документов (информации) для проверки соблюдения валютного законодательства, ответственность за которое предусмотрена ст. 19.7 КоАП РФ.
В судебное заседание представитель ПАО "ПРИМСОЦБАНК" не явился, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом, ходатайств об отложении слушания дела или о рассмотрении дела в его отсутствие в адрес суда не поступало, с учетом требований ст. 25.1 КоАП РФ суд определил рассмотреть дело в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности. Исследовав и оценив все материалы дела об административном правонарушении в их совокупности, суд считает, что вина ПАО "ПРИМСОЦБАНК" нашла свое подтверждение в судебном заседании.
Статья 19.7 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, организацию, уполномоченную в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, организацию, уполномоченную в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, за исключением случаев, предусмотренных статьей 6.16, частью 2 статьи 6.31, частями 1, 2 и 4 статьи 8.28.1, статьей 8.32.1, частью 1 статьи 8.49, частью 5 статьи 14.5, частью 4 статьи 14.28, частью 1 статьи 14.46.2, статьями 19.7.1, 19.7.2, 19.7.2-1, 19.7.3, 19.7.5, 19.7.5-1, 19.7.7, 19.7.8, 19.7.9, 19.7.12, 19.7.13, 19.7.14, 19.7.15, 19.8, 19.8.3, частями 2, 7, 8 и 9 статьи 19.34 настоящего Кодекса. Так, вина ПАО "ПРИМСОЦБАНК" в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7 КоАП РФ, подтверждается собранными по делу доказательствами, в том числе протоколом об административном правонарушении, составленным в соответствии с требованиями ст. 28.2 КоАП РФ; запросом о предоставлении документов и информации, сведениями о его получении адресатом; другими материалами дела. Учитывая, что ПАО "ПРИМСОЦБАНК" имея возможность для соблюдения правил и норм, ответственность за нарушение которых предусмотрена Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, не приняло все зависящие от него меры по их соблюдению.
С учетом изложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях ПАО "ПРИМСОЦБАНК" состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 КоАП РФ, и его действия квалифицирует как непредставление в орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности. При назначении административного наказания суд учитывает личность правонарушителя, тяжесть совершенного им правонарушения. Обстоятельств, смягчающих либо отягчающих административную ответственность <ФИО2>, согласно ст. ст. 4.2, 4.3 КоАП РФ по делу не установлено. Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, предусмотренных ст. 24.5 КоАП РФ, не имеется. При таких обстоятельствах, суд считает, что возможно назначить ПАО "ПРИМСОЦБАНК" административное наказание в виде административного штрафа, предусмотренного санкцией ст. 19.7 КоАП РФ. Руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10 КоАП РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Признать Публичное акционерное общество Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 КоАП РФ и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 5000 (пять тысяч) рублей.
Реквизиты для уплаты штрафа: получатель платежа УФК по Приморскому краю (Департамент по координации правоохранительной деятельности, исполнения административного законодательства и обеспечения деятельности мировых судей <АДРЕС> края л/счет <***>), Счет <НОМЕР>, ИНН <НОМЕР>, КПП <НОМЕР>, Банк получателя платежа Дальневосточное ГУ Банка России г. <АДРЕС>, БИК <НОМЕР>, ОКТМО 05701000, КБК 785 1 16 01193 01 0007 140, УИН 0
Разъяснить, что в соответствии со ст. 32.2 КоАП РФ, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. При отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, по истечении указанного срока, судья вынесший постановление, изготавливает второй экземпляр указанного постановления и направляет его в течение десяти суток судебному приставу-исполнителю для исполнения в порядке, предусмотренном федеральным законодательством. В отношении лица, не уплатившего административный штраф, судебный пристав-исполнитель составляет протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 настоящего Кодекса.
Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии в <АДРЕС> районный суд г. <АДРЕС> через мирового судью судебного участка <НОМЕР> Ленинского судебного района г. <АДРЕС>.
Мировой судья <ФИО1>
Копию документа, подтверждающего оплату административного штрафа, необходимо предоставить на судебный участок <НОМЕР> Ленинского судебного района г. <АДРЕС> (г. <АДРЕС>, ул. <АДРЕС>. д. 15 «а», каб. 18) не позднее 60 суток с момента вступления в законную силу настоящего постановления