Результаты поиска
Решение по административному делу
Дело № 5 -796/2025 УИД:32MS0015-01-2025-003528-69
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
28 ноября 2025 года г. Брянск
Исполняющий обязанности мирового судьи судебного участка №15 Советского судебного района г.Брянска, мировой судья судебного участка №25 Красногорского судебного района Брянской области ФИО6, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ, в отношении
должностного лица - <ФИО1> ИНН <НОМЕР>) <ФИО2>, <ДАТА2> рождения, уроженки г. <АДРЕС>, проживающей по адресу: г. <АДРЕС>, <ФИО3> паспорт серия <НОМЕР>,
УСТАНОВИЛ:
Согласно протоколу <НОМЕР> об административном правонарушении от 15 октября 2025 года, <ФИО2>, являясь <ФИО4> расположенного по адресу: г.Брянск, ул. <АДРЕС>, несвоевременно представила в УФНС России по Брянской области ответ на запрос <НОМЕР> от 15.08.2025, в котором в том числе не раскрыла сведения о бенефициарах в отношении ООО «Макадон Лимитед», а также не указала данные конечного бенефициара физического лица, тем самым нарушив требования п.6 ст.6.1 Федерального закона от <ДАТА5> <НОМЕР> «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирвоанию терроризма». Должностным лицом УФНС России по Брянской области в отношении <ФИО2> составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и в соответствии со статьей 28.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях материалы дела переданы мировому судье. В судебное заседание <ФИО2> не явилась, извещалась о времени и месте рассмотрения дела судебной повесткой с уведомлением. О дате, месте и времени судебного заседания извещена надлежащим образом. Об уважительных причинах неявки суд не известила, ходатайств об отложении рассмотрения дела не поступило.
Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что <ФИО2> не принято мер к тому, чтобы реализовать свое право на участие в рассмотрении административного дела, в связи с чем, мировой судья, в соответствии с частью 2 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях считает возможным рассмотреть дело в отсутствии лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, расценив его неявку в судебное заседание как распоряжение своим правом на участие в рассмотрении дела по своему усмотрению. Исследовав материалы дела, мировой судья приходит к следующему. Объективной стороной административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. В соответствии с пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от <ДАТА6> N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации. Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством РФ (пункт 7 статьи 6.1 Федерального закона от <ДАТА6> N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"). В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от <ДАТА6> N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4 - 1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения: в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения. Постановлением Правительства Российской Федерации от <ДАТА7> N 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом, по запросам уполномоченных органов государственной власти (далее - Правила), которые устанавливают порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона, по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов). На основании пункта 2 Правил юридические лица представляют документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, по запросам уполномоченных органов государственной власти, направленным в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота, соответствующих требованиям, утвержденным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в сфере налогов и сборов (далее соответственно - операторы, запросы), или на бумажном носителе. В соответствии с пунктом 4 Правил при получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе. В судебном заседании установлено, что в адрес ООО «Брянскагрострой» УФНС России по Брянской области 19.08.2025 направлен запрос от 15.08.2025 <НОМЕР>, предусмотренный п.6 ст.6.1 Федерального закона от <ДАТА5> <НОМЕР> «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем , и финансированию терроризма на бумажном носителе, в соответствии с которым необходимо представить документально подтвержденную информацию о бенефициарных владельцах, включающую сведения, предусмотренные абзацем вторым пп.1 п.1 ст.7 Федерального закона <НОМЕР>. Срок представления информации в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса. Согласно сведений официального сайта «Почта России» запрос получен 24.08.2025. Следовательно, срок предоставления информации не позднее 02.09.2025.
Ответ на указанный запрос представлен 19.09.2025, то есть с нарушением установленного срока. При этом, в ответе не раскрыты сведения о бенефициарах в отношении ООО «Макадон Лимитед», а также не указаны данные конечного бенефициара физичексого лица, тем самым нарушив требования п.6 ст.6.1 Федерального закона от <ДАТА5> <НОМЕР> «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирвоанию терроризма». В соответствии с приказом <НОМЕР> от 01.09.2025 о приеме работника на работу, а также приказом <НОМЕР> от 01.09.2025 «О возложении обязанностей по предоставлению сведений о бенефициарных владельцах» обязанность по предоставлению свдений о бенефициарных владельцах за ООО «Брянскагрострой» возложена на главного бухгалтера <ФИО2>
Указанные обстоятельства подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом <НОМЕР> об административном правонарушении от 15 октября 2025 года, копией запроса <НОМЕР> от 15 августа 2025; копией отчета об отслеживании отправления; сведениями о поступлении ответа на запрос в УФНС России по Брянской области; копией ответа на запрос; выпиской из ЕГРЮЛ; иными материалами дела. Представленные доказательства признаются судом допустимыми и достоверными, т.к. они получены в соответствии с законом, а их совокупность является достаточной для рассмотрения дела по существу. Действия <ФИО2> мировой судья квалифицирует по статье 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, как непринятие по постановлению (представлению) органа (должностного лица), рассмотревшего дело об административном правонарушении, мер по устранению причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения. Оценив все доказательства по делу в их совокупности по правилам статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, мировой судья приходит к выводу о доказанности вины <ФИО2> в совершенном правонарушении, предусмотренном статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность, мировым судьей не установлено. При назначении наказания, определении его вида и размера, мировой судья учитывает характер совершенного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, отсутствие обстоятельств смягчающих и отягчающих административную ответственность, приходит к выводу о назначении <ФИО2> административного наказания, предусмотренного санкцией статьи 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. На основании изложенного, руководствуясь статьями 29.10 - 29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, мировой судья
ПОСТАНОВИЛ:
<ФИО2> признать виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ей наказание в виде административного штрафа в размере 4000 (четырех тысяч) рублей. Штраф подлежит перечислению: Получатель: УФК по Брянской области (Управление мировой юстиции Брянской области л/с <***>), ИНН <***>, КПП 325701001, <НОМЕР> счета 40102810245370000019, Банк Отделение Брянск, БИК <НОМЕР>, ОКТМО 15701000, КБК 83011601193019000140, УИН 0320380100005500003040811. Административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Документ, подтверждающий уплату штрафа, представить в судебный участок <НОМЕР> 15 Советского судебного района г. Брянска. Постановление может быть обжаловано в Советский районный суд г. Брянска в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления.
Мировой судья <ФИО5>
Копия верна: мировой судья <ФИО5>