Дело №05-1012/360/2023

Уникальный идентификатор дела 77MS0360-01-2023-001311-82

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

20.12.2023город Москва

Мировой судья судебного участка № 360 Басманного района города Москвы Петрова А.В, адрес: <...>, рассмотрев в судебном заседании дело № 05-1012/360/2023 об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении генерального директора ООО «ГРУША» Афониной Елены Васильевны, ***,

УСТАНОВИЛ:

Афонина Е.В., являясь должностным лицом - генеральным директором ООО «ГРУША», находящимся по адресу: 105064, г. Москва, Земляной вал ул., д. 33, ПОМ. XI КОМ. 83В, совершила неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, а именно:

В период с 13.11.2023 по 08.12.2023 в ходе документарной проверки в отношении ООО «ГРУША» по соблюдению требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, проведенной на основании распоряжения от 31.10.2023 года № 01-06-26/104, установлено, что ООО «ГРУША», включенное в реестр специального учета в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них и имеющее регистрационный номер ЮЛ7701007468 от 26.08.2021, осуществляет деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно:

- В нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, внутренние проверки выполнения правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов ООО «ГРУША» один раз в полгода не проводятся. Отсутствуют отчеты о проведении ООО «ГРУША» внутренних проверок выполнения правил внутреннего контроля.

- В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ ООО «ГРУША», являясь продавцом, не представило в Росфинмониторинг подлежащие обязательному контролю сведения об операциях с денежными средствами, осуществленными в ювелирном магазине ООО «ГРУША», расположенном по адресу: 105064, Москва, ул. Земляной Вал, д. 33, осуществлены розничные продажи ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней: кассовый чек № 580 на сумму ***, кассовый чек № 593 на сумму ***, кассовый чек № 611 на гумму ***, кассовый чек № 633 на сумму ***, кассовый чек № 836 на сумму ***, кассовый чек № 939 на сумму ***, кассовый чек № 954 на сумму ***, кассовый чек № 1234 на сумму ***.

- В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ ООО «ГРУША», являясь продавцом, не представило в Росфинмониторинг подлежащие обязательному контролю сведения об операциях с денежными средствами, осуществленными ООО «ГРУША»: кассовый чек № 275 на сумму ***, кассовый чек № 364 на сумму ***.

- В нарушение пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 15-ФЗ ООО не провело идентификацию клиента по следующим операциям: кассовый чек № 593 на сумму ***, кассовый чек № 836 на сумму ***, кассовый чек № 939 на сумму ***, кассовый чек № 954 на сумму ***, кассовый чек № 275 на сумму ***, кассовый чек № 364 на сумму ***.

Таким образом, Афонина Е.В., в соответствии с приказом № б/н от 07.10.2021, являясь генеральным директором ООО «Груша», расположенного по адресу: <...>, пом. ХI, ком.83В, т.е. должностным лицом ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и предоставление информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу, совершила неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, т.е. правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Афонина Е.В. в судебное заседание явилась, вину в совершенном правонарушении признала, указывая, что выявленные нарушения устранены, просила заменить штраф на предупреждение по основаниям изложенным в письменных объяснениях.

Защитник Афониной Е.В. по ходатайству ФИО1 в судебное заседание явилась, доводы Афониной Е.В. поддержала, ссылаясь на то, что Афонина Е.В. впервые привлекается к административной ответственности, данное правонарушение выявлено в ходе государственного контроля и Афониной Е.В. предприняты меры по устранению выявленных нарушений о чем представлены подтверждающие документы.

Выслушав участников процесса, исследовав письменные материалы дела об административном правонарушении, мировой судья приходит к выводу, что вина Афониной Е.В. в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств:

- протоколом № 01-06-27/057 об административном правонарушении от 08.12.2023, составленным по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении Афониной Е.В., в соответствии с требованиями ст. 28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, уполномоченным лицом, в присутствии Афониной Е.В., копия протокола ей вручена (л.д.1-8);

- актом проверки от 08.12.2023 (л.д.12-19);

- копией распоряжения № 01-06-26/104 о проведении плановой документарной проверки от 31.10.2023 (л.д.23-28);

- копией запроса в Росфинмониторинг (л.д.29-31);

- копией письма от Росфинмониторинга (л.д.32-34);

- копией выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ГРУША» (л.д.35-40);

- справкой о работниках организации (л.д.41);

- копией приказа № 2 от 07.10.2021, согласно которого обязанности по ведению бухгалтерского учета возложены на Афонину Е.В. (л.д.42);

- копией приказа № б/н от 07.10.2021, согласно которого ответственность специального должностного лица за соблюдение правил внутреннего контроля и предоставление информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу с 17.02.2021 возложена на Афонину Е.В. (л.д.43);

- копией свидетельства о прохождении обучения в форме целевого инструктажа (л.д.44);

- копией свидетельства о прохождении обучения в форме повышения уровня знаний (л.д.45);

- копией свидетельства о прохождении обучения в форме повышения уровня знаний (л.д.46);

- копией приказа № б/н от 10.01.2023 об утверждении программ по обязательной подготовке и обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (л.д.47);

- копией приказа № б/н от 10.01.2023 об утверждении перечня сотрудников, подлежащих обязательной подготовке и обучению в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (л.д.48);

- копией журнала учета лиц, прошедших вводный инструктаж (л.д.49);

- копией листа вводного инструктажа сотрудников организации в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (л.д.50-51);

- копией листа дополнительного инструктажа сотрудников организации в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (л.д.52-55);

- копией журнала учета лиц, прошедших дополнительный инструктаж (л.д.56-57);

- копией листа дополнительного инструктажа сотрудников организации в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (л.д.58-61);

- копией справки от 13.11.2023 (л.д.62);

- копией приказа № б/н от 09.01.2023 о результатах осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (л.д.63);

- копией приказа № б/н от 10.01.2023 об утверждении Правил внутреннего контроля организации (л.д.64);

- копией приказа № б/н от 09.01.2023 о результатах выполнения проверки Правил внутреннего контроля, о результатах проверки клиентов по форме ФЭС 3-ФМ (л.д.65-66);

- копией акта проверки наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию денежных средств или иного имущества (л.д.67-70);

- копией приказа № б/н от 10.01.2023 об утверждении Правил внутреннего контроля организации (л.д.71);

- копией приказа № б/н от 14.09.2023 об утверждении Правил внутреннего контроля организации (л.д.72);

- копией приказа № б/н от 10.01.2023 о результатах осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (л.д.73-74);

- копией отчета специального должностного лица (л.д.75);

- скриншотами из личного кабинета Росфинмониторинга (л.д.76-81);

- копиями отчетов из личного кабинета Росфинмониторинга ФМ-З (л.д.82-89);

- кассовым чеком № 275 (л.д.90);

- кассовым чеком № 364 (л.д.91);

- кассовым чеком № 580 (л.д.92-93);

- кассовым чеком № 593 (л.д.94-95);

- кассовым чеком № 611 (л.д.96-97);

- кассовым чеком № 633 (л.д.98-99);

- кассовым чеком № 836 (л.д.100-101);

- кассовым чеком № 939 (л.д.102-103);

- кассовым чеком № 954 (л.д.104-105);

- кассовым чеком № 1234 (л.д.106-107);

- копией выписки о движении денежных средств по контрольно-кассовой технике с 01.01.2023-12.11.2023 (л.д.108-276);

Совокупность вышеприведенных письменных доказательств у мирового судьи не вызывает сомнений, поскольку они непротиворечивы и согласуются между собой и с другими материалами дела, а потому мировой судья считает возможным положить их в основу постановления.

Положениями ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей ст..

В соответствии с п. 5 информационного письма Росфинмониторинга от 20 сентября 2021 года № 63 «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее информационное письмо Росфинмониторинга от 20.09.2021 года № 63), режим обязательного контроля, предусмотренный абзацем шестым пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от —07.08.2001 года № 115-ФЗ, в равной мере распространяется на операции как с денежными средствами, так и с имуществом.

В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения сделки, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, указанным в ст. 6 настоящего закона.

В соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 года 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000,00 рублей, а по своему характеру относится к купле — продаже драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них.

С учетом положений Гражданского кодекса Российской Федерации, а также Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат, с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

Сведения о таких операциях, совершаемых клиентом организации или индивидуального предпринимателя, в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ подлежат документальному фиксированию и представлению в Росфинмониторинг в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем их совершения.

Согласно пп. З п. 6 «Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу», утвержденного Указом Президента РФ от 13.06.2012 года № 808, Росфинмониторинг в целях реализации своих полномочий имеет право давать юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к установленной сфере деятельности.

В соответствии с п. 6 информационного письма Росфинмониторинга от 20.09.2021 года № 63, в случае, если в рамках договора скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий обязательства сторон исполняются путем зачета встречных однородных требований, то соответствующие операции по взаимозачету в целях Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ будут подлежать обязательному контролю, в случае если сумма требований превышает пороговое значение. Одновременно, датой совершения операции с денежными средствами в рамках договоров скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в размере, равном или превышающем пороговое значение, в целях представления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с абзацем шестым пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ признается дата документа, подтверждающего оплату за поставленные (реализованные) драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные изделия из них и лом таких изделий (платежное поручение, приходно-кассовый ордер, кассовый чек и т.д.).

Таким образом, ООО «ГРУША» не представило в Росфинмониторинг сведения по 10 операциям с денежными средствами, подлежащим обязательному контролю.

При таких обстоятельствах, оценив в совокупности представленные доказательства, мировой судья считает установленными событие и состав в действиях Афониной Е.В. административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

При назначении наказания мировой судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, личность Афониной Е.В., которая ранее к административной ответственности за однородные правонарушения не привлекалась, вину в совершенном правонарушении, предприняла меры по устранению выявленных нарушений, что суд признает обстоятельством смягчающим ответственность, обстоятельства отягчающие ответственность отсутствуют, ее материальное положение, и с учетом конкретных обстоятельств дела, считает необходимым назначить Афониной Е.В. административное наказание в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и учитывая специфику правонарушения в сфере нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не находя при этом оснований, предусмотренных законом, для назначения наказания в виде предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10, 29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья

ПОСТАНОВИЛ:

Признать генерального директора ООО «ГРУША» Афонину Елену Васильевну виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 (десять тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению на следующие реквизиты: Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: <***>, КПП: 770401001, ОКТМО: 45374000, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: 004525988, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805010123602304286, КБК: 80511601153010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-1012/360/2023, постановление от 20.12.2023 по Ст. 15.27, Ч.2 КоАП РФ в отношении Афонина Елена Васильевна. Судебный участок № 360 тел.: <***>, +7(495)688-59-82, +7(495)609-90-74.

Разъяснить, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случая, предусмотренного частью 1.1 или 1.3 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса.

Согласно части 1.3 - 3 статьи 32.2 КоАП РФ при уплате административного штрафа за административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, лицом, привлеченным к административной ответственности за совершение данного административного правонарушения, либо иным физическим или юридическим лицом не позднее двадцати дней со дня вынесения постановления о наложении административного штрафа административный штраф может быть уплачен в размере половины суммы наложенного административного штрафа, за исключением административных правонарушений, предусмотренных статьями 13.15, 13.37, 14.31, 14.31.2, частями 5 - 7 статьи 14.32, статьями 14.33, 14.56, 15.21, 15.30, 19.3, частями 1 - 8.1, 9.1 - 39 статьи 19.5, статьями 19.5.1, 19.6, 19.8 - 19.8.2, 19.23, частями 2 и 3 статьи 19.27, статьями 19.28, 19.29, 19.30, 19.33, 19.34, 20.3, частью 2 статьи 20.28 настоящего Кодекса. В случае, если копия постановления о назначении административного штрафа, направленная лицу, привлеченному к административной ответственности, по почте заказным почтовым отправлением, поступила в его адрес после истечения двадцати дней со дня вынесения такого постановления, указанный срок подлежит восстановлению судьей, органом, должностным лицом, вынесшими такое постановление, по ходатайству лица, привлеченного к административной ответственности. Определение об отклонении указанного ходатайства может быть обжаловано в соответствии с правилами, установленными главой 30 настоящего Кодекса. В случае, если исполнение постановления о назначении административного штрафа было отсрочено либо рассрочено судьей, органом, должностным лицом, вынесшими такое постановление, административный штраф уплачивается в полном размере.

Копию документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, лицо, привлеченное к административной ответственности, направляет судье, вынесшему постановление, по адресу: <...>, или по электронной почте: mirsud360@ums-mos.ru (с указанием данных о плательщике).

При отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, по истечении шестидесяти дней со срока, указанного в ч.1 настоящей статьи, соответствующие материалы направляются судебному приставу-исполнителю для взыскания суммы административного штрафа в порядке, предусмотренном федеральным законодательством.

Постановление может быть обжаловано в Басманный районный суд города Москвы в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления, через канцелярию судебного участка № 360 Басманного района города Москвы.

Мировой судьяА.ФИО2