Решение по административному делу
УИД 66MS0173-01-2025-000060-85 ПОСТАНОВЛЕНИЕ №5-65/2025по делу об административном правонарушении 10 февраля 2025 года город Первоуральск
Мировой судья судебного участка № 3 судебного района, в котором создан Первоуральский городской суд Свердловской области Новикова С.В., в помещении судебного участка, расположенного по адресу: <...>, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном статьей ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении юридического лица ООО "РДВ Групп", ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: <...> д 9, кв. 11, ранее не привлекавшегося к административной ответственности, Лицу, привлекаемому к административной ответственности, разъясняются права, предусмотренные статьи 25.1 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, в частности, право знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, обжаловать вынесенное постановление, если будет с ним не согласен, а также положение статьи 51 Конституции Российской Федерации, согласно которого никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своих близких родственников, круг которых определен Федеральным законом
УСТАНОВИЛ:
ООО "РДВ Групп" в установленный срок не представило в государственный орган (должностному лицу) сведения (информацию), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом его законной деятельности, а именно: в целях осуществления валютного контроля инспекцией в адрес ОБЩЕСТВА ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РДВ ГРУПП <ДАТА2> телекоммуникационным каналам связи направлен запрос <НОМЕР> от <ДАТА3> о представлении в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса документов и информации, а именно: <ОБЕЗЛИЧЕНО>- Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц, содержащей сведения о ООО "РДВ Групп". В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 23 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Далее - Закон № 173-ФЗ) и постановлением Правительства Российской Федерации от 17.02.2007 № 98 «Об утверждении правил предоставления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля» органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. В соответствии с ч. 2 ст. 22 Закона № 173-ФЗ органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации. Согласно п. 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 (далее - Положение), Федеральная налоговая служба (ФНС России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим также функции органа валютного контроля в пределах компетенции налоговых органов. Подпунктом 5.1.5 Положения установлено, что к полномочиям ФНС России относится контроль за соблюдением резидентами (за исключением кредитных организаций, некредитных финансовых организаций, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля (за исключением контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюден резидентами, не являющимися уполномоченными банками, обязанности уведомлять налоге органы по месту своего учета об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счетов (вкладе банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и представлять отчеты о движении средств по таким счетам (вкладам). Согласно п.п. 1 ч. 2 ст. 24 Закона № 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. При назначении наказания, мировой судья учитывает характер совершенного правонарушения, его общественную опасность, <ОБЕЗЛИЧЕНО> Руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации мировой судья,
ПОСТАНОВИЛ:
Признать ООО "РДВ Групп" виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей ст. 19.7 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации и назначить наказание в виде предупреждения. Копию настоящего постановления направить ООО "РДВ Групп", в МИ ФНС России № 30 по Свердловской области . Постановление может быть обжаловано в Первоуральский городской суд в течение десяти суток с момента получения или вручения копии постановления через мировую судью судебного участка №3 Первоуральского судебного района Свердловской области, путем подачи жалобы.Мировой судья: Новикова С.В.