Постановление по делу № 5-47/2025 от 30.01.2025

Дело №

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

30 января 2025 года <адрес>

Резолютивная часть оглашена ДД.ММ.ГГГГ

Судья Магаданского городского суда <адрес> Соболева В.А., рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в отношении юридического лица –

общества с ограниченной ответственностью «Полевая», юридический адрес: <адрес>А, помещ. 204, ИНН <***>, ОГРН <***>, сведения о том, что ранее привлекалось к административной ответственности по главе 15 КоАП РФ в материалах дела отсутствуют,

заявления, ходатайства отсутствовали, отводов не заявлено,

УСТАНОВИЛА:

общество с ограниченной ответственностью «Полевая» (далее – ООО «Полевая», Общество) не исполнило законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, что повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах.

ООО «Полевая» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществляло продажу золота в слитках клиенту ООО «Сольфер» по договору поставки драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму, превышающую 1 000 000 руб., то есть совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ).

В рамках одного договора совершены операции продажи золота на сумму свыше 1 000 000 руб., а именно ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 919 790 руб. 23 коп.

Таким образом, ДД.ММ.ГГГГ ООО «Полевая» совершило операцию на общую сумму, превышающую 1 000 000 руб., но не представило в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

ООО «Полевая» ДД.ММ.ГГГГ посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направлено формализованное электронное сообщение ФЭС-1 FM01_1_4908000355490901001_20240301_0100000001, в котором в поле «Код признака операции» содержит значение показателя «3», что в соответствии с описанием структуры ФЭС-1ФМ, размещенной на сайте Росфинмониторинга, соответствуетоперации с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, при этом для операции с денежными средствами, в том числе, электронными денежными средства указывается значение показателя «0».

Представленное ООО «Полевая» ФЭС-1ФМ, является сообщением об операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, а не с денежными средствами. ООО «Полевая» не представило в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение ФЭС-1ФМ по операции с денежными средствами, поступившими от ООО «Сольфер», за приобретенный у ООО «Полевая» драгоценный металл.

Таким образом, в уполномоченный орган недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю.

В судебное заседание законный представитель юридического лица не явился, о месте и времени извещен надлежащим образом, о причинах неявки суду не представил.

С учетом положений статей 25.1, 25.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях суд постановил рассмотреть дело в отсутствие законного представителя юридического лица, признав его явку в судебное заседание необязательной.

Исследовав материалы дела об административном правонарушении, оценив их в совокупности, судья приходит к выводу о виновности Общества во вменяемом правонарушении.

Согласно ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ административная ответственность наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, что влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к таким операциям с движимым имуществом, как помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий или иных ценностей в ломбард.

В соответствии с ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В силу пп. «а» п. 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.

Информация, указанная в подпункте "а" пункта 3 названного Положения представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (подп. А п. 4 Положения).

Подпунктом «а» п. 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ №, предусмотрено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.

В судебном заседании установлено, что ООО «Полевая» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществляло продажу золота в слитках клиенту ООО «Сольфер» по договору поставки драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму, превышающую 1 000 000 руб., то есть совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ).

В рамках одного договора совершены операции продажи золота на сумму свыше 1 000 000 руб., а именно, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 919 790 руб. 23 коп.

Между тем, ООО «Полевая» в нарушение требований пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, не представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о совершенной ДД.ММ.ГГГГ сделке.

Таким образом, Обществом в уполномоченный орган недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю.

Так, вина Общества в совершении правонарушения подтверждается следующими доказательствами: протоколом об административном правонарушении 09-01/24/268 от ДД.ММ.ГГГГ; выпиской из ЕГРЮЛ; распоряжением о проведении плановой документарной проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомлением о проведении проверки от ДД.ММ.ГГГГ; запросом о проведении проверки от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; копией договора купли-продажи золота в слитках ДД.ММ.ГГГГ № с приложениями к нему, платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ.

Оценив собранные по данному делу доказательства в их совокупности, суд приходит к убеждению, что представленные по делу доказательства законны, последовательны, непротиворечивы, в совокупности представляют единую картину административного правонарушения.

Собранные доказательства соответствуют фактически установленным обстоятельствам дела, составлены полномочным должностным лицом административного органа. Существенных нарушений порядка составления протокола об административном правонарушении, влекущих его недействительность, при рассмотрении настоящего дела не установлено.

При таких обстоятельствах, с учетом всех доказательств по делу, действия юридического лица ООО «Полевая» судья квалифицирует по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ смягчающих административную ответственность ООО «Полевая», не установлено.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.3 КоАП РФ отягчающих административную ответственность ООО «Полевая», в ходе рассмотрения дела не установлено.

Обстоятельства, которые в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ исключают производство по делу, отсутствуют.

Рассматривая возможность применения при назначении административного наказания положений ст. 4.1.1. КоАП РФ, судья исходит из следующего.

Частью 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 указанного Кодекса.

Проанализировав материалы дела, судья приходит к выводу, что в данном конкретном случае такой совокупности обстоятельств не имеется, в том числе с учетом того, что выявленное нарушение требований действующего законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позволяет сделать вывод об отсутствии угрозы причинения вреда или возникновения угрозы безопасности государства.

При назначении наказания, судьей принимается во внимание характер совершенного правонарушения, имущественное положение юридического лица, обстоятельства совершения правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих административную ответственность обстоятельств, и приходит к выводу, что для достижения целей и задач административного наказания, предупреждения совершения новых правонарушений как самим ООО «Полевая», так и другими лицами, ООО «Полевая» должно быть назначено административное наказание в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи.

Исключительных обстоятельств, позволяющих применить к совершенному ООО «Полевая» административному правонарушению положения ст. 2.9 КоАП РФ либо назначить наказание ниже низшего предела, при рассмотрении дела не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 3.5, 4.1, 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛА:

признать общество с ограниченной ответственностью «Полевая» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

ИНН <***>, КПП 254301001, УФК по <адрес> (МРУ Пробирной палаты России по ДФО, л/с <***>), расчетный счет 03№, БИК 010813050, ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ///УФК по <адрес>, к/с 40№, КБК 14№, ОКТМО 08701000.

Копию платежного документа (квитанцию) об уплате административного штрафа необходимо представить в Магаданский городской суд.

Предупредить ООО «Полевая» о том, что в случае неуплаты штрафа в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу, оно может быть привлечено к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 Кодекса об административных правонарушениях, которой предусмотрено наказание в виде административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного штрафа.

Направить (вручить) копию настоящего постановления в ООО «Полевая», в МБУ Пробирной палаты России по ДФО.

День изготовления мотивированного постановления – ДД.ММ.ГГГГ.

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд через Магаданский городской суд либо непосредственно в Магаданский областной суд лицами, указанными в статьях 25.1-25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протокол об административном правонарушении, в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления.

Судья В.А. Соболева