Дело №

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

<адрес> 17 января 2023 года

Судья Нерюнгринского городского суда Республики Саха (Якутия) Михайлова А.А., с участием представителя привлекаемого лица ООО «ФИО1 ФИО1» ФИО2, действующая на основании доверенности, старшего помощника прокурора <адрес> ФИО3

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении:

Общества с ограниченной ответственностью «ФИО1» (ИНН <***> ОГРН <***>), расположенному по адресу: <адрес> (Якутия), <адрес>, пр-кт. Дружбы Народов, <адрес>,

установил:

ДД.ММ.ГГГГ и.о. прокурора <адрес> Республики Саха (Якутия) вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении в отношении ООО «ФИО1 ФИО1» по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Прокурор в судебном заседании просит переквалифицировать деяния ООО «ФИО1 ФИО1» с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ на ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Представитель ООО «ФИО1 ФИО1» в судебном заседании обстоятельства, вину в совершении правонарушения признал, указав, что на сегодняшний день нарушения, послужившие основанием для привлечения к административной ответственности, устранены. Просит назначить наказание в виде предупреждения.

Суд, заслушав стороны, исследовав письменные материалы, приходит к следующему.

ООО «ФИО1 ФИО1» состоит на учете в Управлении Федеральной налоговой службы по <адрес> (Якутия) с присвоением основного государственного регистрационного номера записи о государственной регистрации <***> с ДД.ММ.ГГГГ.

Основным видом деятельности ООО «ФИО1 ФИО1» является деятельность по добыче декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (код ОКВЭД 08.11).

ДД.ММ.ГГГГ и.о. прокурора <адрес> вынесено решение о проведение проверки в отношении ООО «ФИО1 ФИО1» в сфере соблюдения законодательства противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в части осуществления внутреннего контроля, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

По результатам проведенной проверки прокурором были выявлены нарушения, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО1 ФИО1» внесено представление № об устранении нарушений федерального законодательства.

ДД.ММ.ГГГГ и.о. прокурора <адрес> вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении в отношении ООО «ФИО1 ФИО1» по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ. В постановлении отражено, что ООО «ФИО1 ФИО1» в нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона 115-ФЗ, не проводило проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения и не информировало о результатах такой проверки Федеральную службу по финансовому мониторингу в порядке, установленным Правительством Российской Федерации. Датами совершения правонарушения являются: ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ.

При возбуждении дела об административном правонарушении действия организации квалифицированы прокурором по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Разрешая вопрос о наличии или отсутствии в действиях ООО «ФИО1 ФИО1» признаков вмененного ему состава административного правонарушения, суд исходит из следующего.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц урегулированы Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон N 115-ФЗ)

Статьей 5 Федерального закона N 115-ФЗ предусмотрено, что в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно пункту 1 статьи 4 Федерального закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относится, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статьей 3 Федерального закона N 115-ФЗ под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля.

Осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

В силу подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 настоящего пункта, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Помимо этого, пункт 3 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ предусматривает, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

В ходе судебного заседания было установлено, что ООО «ФИО1 ФИО1» разработаны и утверждены Правила внутреннего контроля; при изменении требований закона, вносятся соответствующие изменения и дополнения в положения Правил. Генеральный директор, главный бухгалтер, юрист ФИО1, прошли обучение в форме целевого инструктажа по программе «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», что подтверждается соответствующими Свидетельствами. Назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию Правил внутреннего контроля. Проверки в части установления наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; в части установления наличия среди клиентов, лиц, включенных в перечень организаций или физ.лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения проводятся с периодичностью и в порядке, установленными Федеральным законом №- ФЗ. Перечни организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, Перечни организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения обновляются по мере актуализации в режиме онлайн. Отчеты по операциям с драгоценными металлами предоставляются через личный кабинет Росфинмониторинга в установленные законом сроки.

О вышеизложенном ФИО1, письмом № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомила Прокуратуру <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ старший помощник прокурора ФИО3 обратился в суд с ходатайством о переквалификации деяний ООО «ФИО1 ФИО1» с ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

В рассматриваемой ситуации квалифицировать действий ООО «ФИО1 ФИО1» по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, предусматривает, что неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В пункте 20 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что в случае, если при рассмотрении дела об административном правонарушении будет установлено, что протокол об административном правонарушении содержит неправильную квалификацию совершенного правонарушения, то судья вправе переквалифицировать действия (бездействие) лица, привлекаемого к административной ответственности, на другую статью (часть статьи) КоАП РФ, предусматривающую состав правонарушения, имеющий единый родовой объект посягательства, в том числе и в случае, если рассмотрение данного дела отнесено к компетенции должностных лиц или несудебных органов, при условии, что назначаемое наказание не ухудшит положение лица, в отношении которого ведется производство по делу.

Переквалификация действий ООО «ФИО1 ФИО1» на часть 1 статьи 15.27 КоАП РФ в рассматриваемой ситуации не ухудшит положение организации, так как санкция указанной нормы является более мягкой, по сравнению с санкцией части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии оснований для признания ООО «ФИО1 ФИО1» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Разрешая вопрос о виде и размере наказания, подлежащего назначению в рассматриваемой ситуации, суд исходит из того, что ООО «ФИО1 ФИО1» на сегодняшний день устранены допущенные нарушения, о чем суду предоставлены подтверждающие документы. Помимо этого, ООО «ФИО1 ФИО1» отнесено к категории малых предприятий и правонарушение совершено данным лицом впервые.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о возможности назначения в отношении ООО «ФИО1 ФИО1» наиболее мягкого из видов наказаний, предусмотренных санкцией статьи, то есть в виде предупреждения.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

постановил:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «ФИО1» ИНН <***> ОГРН <***>, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнуть его административному наказанию в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Верховный суд Республики Саха (Якутия) в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья: подпись А.А. Михайлова

Копия верна:

Судья Нерюнгринского городского суда

Республики ФИО5 Михайлова

Секретарь судебного заседания ФИО4