ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Кострома 20 сентября 2023 года

Судья Свердловского районного суда г. Костромы Балаев Д.Е. с участием представителя лица, в отношении которого ведётся производство по делу об административном правонарушении – ФИО8, действующей по доверенности от <дата>, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении индивидуального предпринимателя ФИО2 ФИО1, ..., зарегистрированного по адресу: <адрес>,

установил :

индивидуальный предприниматель ФИО2, осуществляющий операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями и состоящим в связи с этим на специальном учете в Верхне-Волжском межрегиональном управлении федеральной пробирной палате с <дата>, в нарушение п. 1 ст. 6, п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 (далее - Федерального закона № 115-ФЗ), п.п. 3, 7 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного Постановлением Правительства РФ № 209 от 19.03.2014 (далее – Положения о представлении информации) не произвел отправление в Росфинмониторинг формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе по следующим договорам поставки:

в срок до <дата> по договору поставки № от <дата>, заключенного с ИП ФИО6 на общую сумму 89 745 710,9 рублей;

в срок до <дата> по договору поставки № - з/аф от <дата>, заключенного с ИП ФИО5 на общую сумму 25 106 776,96 рублей;

в срок до <дата> по договору поставки № от <дата>, заключенного с ИП ФИО6 на общую сумму 1 650 000 рублей (направлено 11.04.20223 формализованное электронное сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю (ФЭС-1), включающие в себя сведения только по платежным поручениям на общую сумму 1 100 000 рублей);

в срок до <дата> по договору поставки № от <дата>, заключенного с ИП ФИО5 на общую сумму 1 050 000 рублей;

в срок до <дата> по договору поставки № от <дата>, заключенного с ИП ФИО6 на общую сумму 1 300 000 рублей.

В связи с указанными обстоятельствами старшим государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней Верхне-Волжского межрегионального управления Федеральной пробирной палаты ФИО7 в отношении ИП ФИО2 составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, обстоятельства указанные в протоколе должностное лицо подтвердило в судебном заседании.

Представитель лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении - ФИО1 вину в совершении вменяемого ИП ФИО2 правонарушении признала, пояснив, что нарушение связано с большим объемом работы и нехваткой сотрудников, в настоящее время нарушения устранены, просила назначить наказание в виде предупреждения.

ИП ФИО2 надлежащим образом уведомленный о судебном заседании, не явился, суд

постановил:

рассмотреть дело в его отсутствие.

Изучив представленные материалы, выслушав мнения доводы представителя индивидуального предпринимателя, суд считает доказанной виновность ИП ФИО2 в совершении вменяемого ему административного правонарушения, которая помимо признания вины также подтверждается совокупностью представленных и исследованных в суде материалов дела об административном правонарушении, оценёнными по правилам ст. 26.11 КоАП РФ:

- протоколом об административном правонарушении № от <дата>, составленным в отношении ИП ФИО2, в котором изложена суть правонарушения, и с которыми его представить согласилась;

- договором поставки № от <дата>;

- универсальными передаточными документами по договорам №№;

- договором поставки № - з/аф от <дата>;

- универсальными передаточными документами № от <дата> по договору № - з/аф от <дата>;

- отчетом ГИИС ДМДК об отгрузке ФИО5;

- копией ФЭС-1 от <дата>;

- копией внутреннего сообщения от <дата>;

- платежными поручениями: № от <дата> на сумму 400 000 руб., №от <дата> на сумму 150 000 руб., № от <дата> на сумму 300 000 руб., № от <дата> на сумму 800 000 руб.;

- выпиской по банковскому счету по поступлению денежных средств от ИП ФИО6;

- договором поставки № от <дата>;

- платежными поручениями № от <дата> на сумму 200 000 руб., № от <дата> на сумму 250 000 руб., № от <дата> на сумму 50 000 руб., № от <дата> на сумму 250 000 руб., № от <дата> на сумму 300 000 руб.;

- выписки по банковскому счету по поступлению денежных средств от ИП ФИО5;

- договором поставки № от <дата>;

- платежными поручениями № от <дата> на сумму 500 000 руб., № от <дата> на сумму 300 000 руб., № от <дата> на сумму 500 000 руб.;

- выпиской по банковскому счету по поступлению денежных средств от ИП ФИО5;

- информацией об отправленных ФЭС в проверяемом периоде;

- уведомлением о постановке не специальный учет ГИИС ДМДК, с картой специальный учета;

- выпиской из ЕГРИП, ЕРСМ.

Каждое из имеющихся доказательств проанализировано и оценено с точки зрения относимости, допустимости, а все доказательства в совокупности – достаточности для разрешения дела. Они последовательны и непротиворечивы, взаимодополняют и согласуются друг с другом, образуя единую картину произошедшего.

Федеральным законом № 115-ФЗ урегулированы отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, организации, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ следует, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пп. 1 - 1.4, 2 ст. 6 и п. 1 ст. 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами. К таким операциям в соответствии с п. 1 ст. 6 ст. 5 относятся операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000 000 рублей, или превышает ее.

Данные требования Федерального закона № 115-ФЗ по договорам № от <дата>, № - з/аф от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, сумма операций по которым превышала 1 000 000 рублей в трехдневный срок, ИП ФИО2 не исполнил, хотя мог и должен был. Данное нарушение было выявлено в ходе плановой выездной проверки должностными лицами Верхне-Волжского межрегионального управления федеральной пробирной палате.

Действия ИП ФИО2 суд квалифицирует по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащих обязательному контролю.

При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение, отсутствие отягчающих административную ответственность обстоятельств, а также обстоятельства, смягчающие административную ответственность – совершение правонарушения впервые, признание вины. Изучение обстоятельств правонарушения, данных о виновном лице, свидетельствуют о возможности назначения ИП ФИО2 наказание в виде административного штрафа, размер которого определяется следующим. Санкцией ч. 2 ст. ст. 15.27 КоАП РФ для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, предусмотрено минимальное наказание в виде штрафа в размере от 300 000 рублей, однако характер и обстоятельства совершённого административного правонарушения, имущественное и финансовое положение привлекаемого к административной ответственности лица, позволяют суду признать данные обстоятельства исключительными и в соответствии с ч.ч. 3.2 и 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ назначить наказание менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией статьи. Оснований для применения положений ст. 4.1.1 КоАП РФ нет.

На основании изложенного, и руководствуясь ст. 29.9, 29.10 КоАП РФ, суд

постановил :

признать индивидуального предпринимателя ФИО2 ФИО1 виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 150 000 рублей.

..., назначение платежа: административный штраф.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Костромской областной суд через Свердловский районный суд г. Костромы в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Д.Е. Балаев