16RS0051-01-2022-014394-82
СОВЕТСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД
ГОРОДА КАЗАНИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
Патриса Лумумбы ул., д. 48, г. Казань, <...>, тел. <***>
http://sovetsky.tat.sudrf.ru е-mail: sovetsky.tat@sudrf.ru
РЕШЕНИЕ
Именем Российской Федерации
г. Казань
13 января 2023 года Дело № 2-532/2023
(№2-9430/2022)
Советский районный суд г. Казани в составе:
председательствующего судьи С.С. Курниковой,
при секретаре судебного заседания Е.Е. Моисеевой,
с участием истца ФИО1,
рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску ФИО1 к ФИО3 об истребовании документов и оборудования,
УСТАНОВИЛ:
ФИО1 обратился в суд с иском к ФИО3 об истребовании документов и оборудования.
Требования мотивированы тем, что ФИО1 является одним из учредителей ООО «Кит». Решением собрания участников ООО «Кит», оформленным протоколом <номер изъят>, ФИО3 была назначена ликвидатором ООО «Кит». <дата изъята> МРИ ФНС России <номер изъят> по <адрес изъят> принято решение об отказе государственной регистрации на основании подпункта «л» и «х» пункта 1 статьи 23 Закона №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Считая, что 10 марта 2021 года полномочия ликвидатора - ФИО3 окончены, истец первоначально просил обязать ее передать ему устав, печать, свидетельство ОГРН, свидетельство ИНН организации, электронную версию бухгалтерского учета 1С, документы первичного учета, регистры бухгалтерского и налогового учета, бухгалтерскую и налоговую отчетность, компьютер.
В последующем, уточнив перечень документов, подлежащий истребованию, просил обязать ответчика передать истцу:
договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;
протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
документ, подтверждающий государственную регистрацию общества (ОГРН);
документ, подтверждающий постановку на налоговый учет (ИНН);
документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;
внутренние документы общества;
положения о филиалах и представительствах общества;
документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;
протокол общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;
списки аффилированных лиц общества;
заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества;
первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность и другие документы, подтверждающие объем понесенных убытков, документы и регистры налогового учета;
документы по проведенным налоговым проверкам (акты, решения)
договоры и контракты, заключенные обществом;
расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности сведения о кредитах и займах предприятия (расшифровки строк 511, 12, 611, 612 баланса);
расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;
сведения о начислении и реструктуризации задолженности перед бюджетом;
сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;
расшифровки счета 01 «Основные средства»;
своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества;
документы, подтверждающие права собственности на имущество, находящееся на балансе общества;
годовой отчет за период с 2016 года по 2022 год;
отчет о прибылях и убытках за период с 2016 года по 2022 год;
бухгалтерская отчетность за период с 2016 года по 2022 год;
бухгалтерские балансы, справки и приложения к балансу, пояснительные записки к годовой отчетности с 2016 года по 2022 год;
налоговые декларации с 2016 года по 2022 год;
документы, подтверждающие уплату обществом налогов с 2016 года по 2022 год;
протоколы общих собраний участников за период с 2016 года по 2022 год;
протоколы заседаний ревизионной комиссии за период с 2016 года по 2022 год;
списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях общества с 2016 года по 2022 год;
документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества с 2016 года по 2022 год;
бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества, состоявшихся в период с 2016 года по 2022 год;
заключения ревизионных комиссий (ревизора) общества, аудитора с 2016 года по 2022 год.
Протокольным определением от 8 декабря 2022 года в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, был привлечен ФИО2.
В судебном заседании 10 января 2023 года был объявлен перерыв до 13 января 2023 года 09 часов 15 минут.
Истец ФИО1 в судебное заседание явился, вновь уточнил перечень документов и оборудования, подлежащих истребованию у ФИО3 Просил обязать ответчика передать истцу документы за период с 2016 года по настоящее время и оборудование:
решение об учреждении ООО «Кит»;
договор об учреждении ООО «Кит»;
устав и все изменения к нему;
свидетельство о государственной регистрации (ОГРН);
свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН);
протоколы собраний ООО «Кит»;
внутренние документы ООО «Кит»;
документы, подтверждающие права собственности на имущество, находящееся на его балансе;
перечень открытых в банках расчетных счетов;
банковские выписки, выписки о движении денежных средств по всем расчетным счетам, платежные поручения;
расходно-приходные документы, связанные с движением денежных средств;
сведения о полученных кредитах и займах общества;
налоговые декларации и отчетность в Фонды за все периоды (НДС, налог на имущество, налог на прибыль, 4-ФСС, СЗВ-М, СЗВ-ГД, СЗВ-Стаж, РСВ, 6-НДФЛ);
расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
все гражданско-правовые договора (контракты, заключенные с обществом);
все товарные накладные;
все товарно-транспортные накладные;
все счета;
все счета-фактуры;
все акты приема-передач;
все акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг;
приказы о приеме на работу и увольнении бухгалтеров;
бухгалтерская отчетность;
главная книга;
книга учета доходов и расходов;
книга покупок и книга продаж;
кассовая книга;
книга кассира – операциониста;
обортно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета;
список товарно-материальных ценностей и подтверждающие документы;
трудовые договора с работниками;
договора о полной материальной ответственности с работниками;
документы по расчету заработной платы;
журнал учета выдачи доверенностей;
электронную версию базы 1С;
компьютер ПК-V3840;
сканер.
Ответчик ФИО3 в судебное заседание не явилась, надлежащем образом извещена, о причинах своей неявки суду не сообщила.
Третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2 в судебное заседание не явился, извещен.
Согласно части 3 статьи 167 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд вправе рассмотреть дело в случае неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле и извещенных о времени и месте судебного заседания, если ими не представлены сведения о причинах неявки или суд признает причины их неявки неуважительными.
Неявка лица, участвующего в деле, извещенного в установленном порядке о времени и месте рассмотрения дела, является его волеизъявлением, свидетельствующим об отказе от реализации своего права на непосредственное участие в судебном разбирательстве дела, и поэтому не может быть препятствием для рассмотрения дела по существу.
Признание причины неявки стороны уважительной, разрешается по усмотрению суда и не является абсолютной его обязанностью. При этом обязательным условием удовлетворения такого ходатайства являются уважительность причины неявки и исключение возможности злоупотребления своими процессуальными правами стороной, заявляющей соответствующее ходатайство.
Как следует из материалов дела, в подтверждение уважительности причины неявки в судебное заседание ответчика и третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, никаких доказательств не представлено.
При таких обстоятельствах дела, суд считает, что имеются все основания к рассмотрению дела в отсутствие ответчика ФИО3 и третьего лица ФИО2, причину неявки которых суд признает неуважительной согласно части 3 статьи 167 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации.
Выслушав истца, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.
Пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что судебной защите подлежат оспоренные или нарушенные права.
В силу положений части 1 статьи 3 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе в порядке, установленном законодательством о гражданском судопроизводстве, обратиться в суд за защитой нарушенных либо оспариваемых прав, свобод или законных интересов.
Статьей 50 Федерального закона от <дата изъята> №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Согласно статьям 32, 40 названного Закона руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, который в целях осуществления своих полномочий имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.
При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.
В соответствии с пунктом 1 статьи 6 и пунктом 1 статьи 9 Федерального закона от <дата изъята> № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) общество как экономический субъект обязано вести бухгалтерский учет, оформляя все проводимые им хозяйственные операции оправдательными документами, которые служат первичными учетными документами для ведения бухгалтерского учета.
Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (часть 1 статьи 10 Закона о бухгалтерском учете).
В силу части 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.
При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).
Согласно части 1 статьи 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от <дата изъята>, ФИО1 с <дата изъята> является учредителем общества с ограниченной ответственностью «Кит» (ИНН <***>). Также учредителем данной организации с <дата изъята> является ФИО2.
Из содержания представленных в материалы дела документов следует, что в марте 2020 года учредителями ООО «Кит» было принято решение о ликвидации данной организации. Ликвидатором назначена ФИО3.
<дата изъята> на общем собрании участников ООО «Кит» был утвержден ликвидационный баланс организации, что подтверждается протоколом <номер изъят>,12 от <дата изъята>.
Из пояснений истца следует, что в июле 2020 года он обратился в межрайонную ИФНС России <номер изъят> по <адрес изъят> с заявлением о приостановлении ликвидации ООО «Кит», так как решение о ликвидации как участник данного общества не принимал.
Согласно листу записи Единого государственного реестра юридических лиц, <дата изъята> внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, в части прекращения полномочий ликвидатора ООО «Кит» ФИО3 и возложения полномочий директора ООО «Кит» на ФИО1
<дата изъята> в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «Кит» была внесена запись об истечении срока ликвидации юридического лица.
Как следует из материалов дела, ФИО1 обратился в суд с требованием к бывшему ликвидатору ООО «Кит» ФИО3 об истребовании документов и оборудования организации.
Ранее <дата изъята> ФИО1 обратился в дежурную часть ОП <номер изъят> «Сафиуллина» Управления МВД России по <адрес изъят> по факту кражи документов и печати ООО «Кит» ФИО3
Постановлением исполняющего обязанности дознавателя оперуполномоченным ОУР ОП <номер изъят> «Сафиуллина» ФИО5 было оказано в возбуждении уголовного дела в отношении ФИО3 по признакам преступления, предусмотренного статьей 325 УК РФ в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 24 УПК РФ за отсутствием преступления.
В судебном заседании <дата изъята> адвокатом ответчика ФИО3 – ФИО6 по акту передачи истцу были переданы следующие документы:
свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1 экземпляр (оригинал);
2. свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1 экземпляр (оригинал);
3. свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1экземпляр (оригинал);
4. уведомление о постановке на учет российской организации в налоговом органе на территории РФ от <дата изъята> <номер изъят>. - 1 экземпляр (копия);
5. устав ООО «КИТ» в новой редакции протоколом <номер изъят> от <дата изъята>. – 1 экземпляр (оригинал);
6. устав ООО «КИТ» протоколом <номер изъят> от <дата изъята>. - 1экземпляр (оригинал);
7. протокол общего собрания участников ООО «КИТ» <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
9. свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1экземпляр (копия);
10. свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1экземпляр (копия);
11. протокол общего собрания участников ООО «КИТ» <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
12. протокол общего собрания участников ООО «КИТ» <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
13. Протокол общего собрания участников ООО «КИТ» <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
14. Протокол общего собрания участников ООО «КИТ» <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
15. Протокол общего собрания участников ООО «КИТ» №б/н от <дата изъята>. - 1 экземпляр;
16. Уведомление о постановке на учет организации в налоговом органе на территории Российской Федерации от <дата изъята> <номер изъят>. - 1экземпляр (оригинал);
17. Доверенность <адрес изъят>9. - 1 экземпляр (копия);
18. Свидетельство ОГРН серия 16 <номер изъят>. - 1экземпляр (копия);
19. Свидетельство ГРЮЛ серия 16 <номер изъят>. - 1-кземпляр (копия);
20. Договор об учреждении ООО «КИТ» от <дата изъята>. - 1 экземпляр (копия);
21. Договор аренды нежилого помещения об/н от <дата изъята>.- 1 экземпляр (оригинал);
22. Исходя ее письмо <номер изъят> от <дата изъята>. - 2 экземпляра (оригинал);
23. Исходящее письмо <номер изъят> от <дата изъята>. -2 экземпляра (оригинал);
24. Уведомление <номер изъят>. - 1 экземпляр (оригинал);
25. Свидетельство о постановке на учет <номер изъят> от 27. 11.2007. - 1 экземпляр (оригинал);
26. Паспорт Российской Федерации ФИО2. – 1 экземпляр (копия);
27. Свидетельство серия 16 Л: 001243860 ФИО2. - 1 экземпляр (копия);
28. Доверенность серия <адрес изъят>4. – 1 экземпляр (копия);
29. Свидетельство о регистрации страхователя в ТФОМС при обязательном медицинском страховании от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
30. Извещение о регистрации в качестве страхователя ФСС РФ от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
31. Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности за 2007. - 1 экземпляр (копия);
32.Справка-подтверждение основного вила экономической деятельности <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
33. Уведомление ФСС РФ от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
34. Уведомление ФСС РФ от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
35. Уведомление ФСС РФ от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
36. Уведомление ФСС РФ от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
37. Уведомление No15 от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
38. Лист записи ЕГРЮЛ от <дата изъята>. - 1экземпляр (копия);
39. Расписка <номер изъят>A от <дата изъята>. в получении документов, представленных при ГРЮЛ. -1 экземпляр (оригинал);
40. Лист записи ЕГРЮЛ от <дата изъята>. - 1экземпляр (оригинал);
41. Приказ о вступлении в должность <номер изъят> от <дата изъята>. -1 экземпляр (оригинал);
42. Расписка <номер изъят>A от <дата изъята> в получении документов, представленных при ГРЮЛ. - 1 экземпляр (оригинал);
43. Уведомление о регистрации в ГУ Управлении ПФР в <адрес изъят>е <адрес изъят>. -1 экземпляр (оригинал);
44. Уведомление <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
45. Уведомление <номер изъят> от <дата изъята>. - 1 экземпляр (оригинал);
46. Заявление о постановке на учет от 30.10.2008г. -1 экземпляр (оригинал);
47. Печать организации.
Из пояснений адвоката ответчика следует, что иных документов ООО «Кит» и оборудования организации у ответчика не имеется.
Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от <дата изъята> <номер изъят> «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав», применяя статью 301 Гражданского кодекса Российской Федерации, судам следует иметь в виду, что собственник вправе истребовать свое имущество от лица, у которого оно фактически находится в незаконном владении. Иск об истребовании имущества, предъявленный к лицу, в незаконном владении которого это имущество находилось, но у которого оно к моменту рассмотрения дела в суде отсутствует, не может быть удовлетворен.
Судом не установлен какой-либо утвержденный порядок передачи документов между ответственными лицами ООО «Кит». Достоверных и достаточных доказательств передачи ответчику запрашиваемых документов и оборудования учредителями ООО «Кит» суду не представлено, самостоятельно суду установить место фактического нахождения документов и оборудования общества не удалось.
При таких обстоятельствах довод истца о том, что документы и оборудование остались у ответчика, является необоснованным и документально не подтвержденным. Правовые основания для удовлетворения заявленных требований отсутствуют.
В целом, с учетом обстоятельств настоящего дела, суд приходит к выводу, что действительной причиной обращения истца с иском является не желание восстановить нарушенное ответчиком право, а наличие конфликтных отношений в обществе. Обращение с иском является способом воздействия на ответчика как участника общества в иных целях, не связанных с предметом иска, что является неправомерным.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 194-199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд
РЕШИЛ:
иск ФИО1 к ФИО3 об истребовании документов оставить без удовлетворения.
Решение может быть обжаловано в Верховный суд Республики Татарстан через Советский районный суд <адрес изъят> в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.
Судья Советского
районного суда <адрес изъят> /подпись/ С.С. Курникова
Копия верна, судья С.С. Курникова
Мотивированное решение изготовлено <дата изъята>.
Решение26.01.2023