Дело № 2-24/2022

УИД 11RS0006-01-2021-002187-09

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Усинский городской суд Республики Коми

в составе председательствующего судьи С.Г. Волковой,

при помощнике судьи Г.М. Хуснутдиновой,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Усинске Республики Коми 23 августа 2022 года гражданское дело по исковому заявлению ФИО1 к ООО «Усинскгеонефть» о взыскании денежных средств,

УСТАНОВИЛ :

ФИО1 обратился в суд с иском к ответчику о взыскании денежных средств в размере 6 813 141 руб. 19 коп. в качестве неосновательного обогащения. В обоснование требования указывает, что в период с дд.мм.гггг. по дд.мм.гггг. работал в ООО «Усинскгеонефть» в должности генерального директора, в период с дд.мм.гггг. по дд.мм.гггг. им на нужды ООО «Усинскгеонефть» (поддержание хозяйственной деятельности, оплата ТМЦ, ГСМ, почтовые расходы, выплата заработной платы), за счет личных средств было потрачено 6 813 141 руб. 19 коп., что подтверждается авансовыми отчетами и платежными документами. Решением Арбитражного суда РК от дд.мм.гггг. ООО «Усинскгеонефть» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, потраченные личные денежные средства истцу возмещены не были, в связи с чем им предъявлены требования о взыскании в судебном порядке, на основании положений ст. 1102 Гражданского кодекса РФ.

В ходе рассмотрения дела, дд.мм.гггг. истцом были увеличены исковые требования до суммы взыскания – 6 820 211 руб. 19 коп. (л.д. 25, т.5).

В судебное заседание стороны, извещенные надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, не явились, истец, согласно заявлению, просит о рассмотрении дела в его отсутствие.

Конкурсным управляющим ООО «Усинскгеонефть» ФИО2 представлены письменные возражения, согласно которым он не согласен с исковыми требованиями поскольку к представленным истцом документам, как к доказательствам нужно применять повышенные требования, поскольку истец занимал должность генерального директора, самостоятельно составлял авансовые отчеты, либо имел возможность давать прямые указания бухгалтеру для принятия оправдательных документов к расходам, ответчик с сомнением относится к операциям перечисления заработной платы с карты ФИО1 на карты физических лиц, перечисление денежных средств с дд.мм.гггг. по дд.мм.гггг. на карты физических лиц без указания цели финансирования и перечисление ИП ФИО3 в качестве оплаты за юридические услуги 180 000 руб. Указывает на отсутствие ведомостей по начислению и выдаче заработной платы, документов –оснований перечислений в пользу физических лиц (договоры, акты, счета), счетов от ресурсоснабжающих организаций. Также ответчик ссылается на расхождение в датах и нечитаемость большинства представленных документов, подтверждающих расходы и на то, что необходимость несения расходов за счет собственных средств была вызвана действиями истца как руководителя ООО «Усинскгеонефть», операции по счетам которого были приостановлены в связи с неуплатой налогов и заработной платы, отсутствие доказательств финансовой возможности несения истцом заявленных к взысканию расходов. (л.д. 76, т. 4, 5-6 т.5).

Исследовав письменные материалы дела, суд приходит к следующему.

Согласно п. 1 ст. 1102 Гражданского кодекса РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Из приведенных правовых норм следует, что по делам о взыскании неосновательного обогащения на истца возлагается обязанность доказать факт приобретения или сбережения имущества ответчиком, а на ответчика - обязанность доказать наличие законных оснований для приобретения или сбережения такого имущества либо наличие обстоятельств, при которых неосновательное обогащение в силу закона не подлежит возврату.

Как установлено ч. 1 ст. 56 Гражданского процессуального кодекса РФ, каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Решением Арбитражного суда Республики Коми от дд.мм.гггг. ООО «Усинскгеонефть» признано несостоятельным (банкротом) (л.д. 78-79, т. 4).

Истец ФИО1 состоял в трудовых отношениях с ООО «Усинскгеонефть» с дд.мм.гггг. по дд.мм.гггг. в должности генерального директора (л.д. 7-11, т. 1).

Истцом в обоснование предъявленных требований представлено 138 авансовых отчетов за период с дд.мм.гггг. по дд.мм.гггг., с приложением платежных документов (квитанций, авиабилетов, платежных поручений, чеков и пр.), которые, по мнению истца, являются расходами, совершенными за счет личных средств ФИО1 в интересах ООО «Усинскгеонефть».

Из пояснений допрошенной в качестве свидетелей Свидетель №2, занимавшей должность заместителя главного бухгалтера ООО «Усинскгеонефть» с июня 2019 по октябрь 2020 года, следует, что при ее устройстве на работу у ООО «Усинскгеонефть» уже были ограничения по расчетному счету, в связи с чем были проблемы по заработной плате, коммунальным платежам и ФИО1 со своего личного счета осуществлял выплаты и перечисления, в том числе по зарплате, коммунальным платежам, связи, перечисления третьим лицам за услуги. Понесенные расходы оформлялись авансовыми отчетами, но ФИО1 не возмещались, так как не было денежных средств. На момент увольнения свидетеля задолженность перед ФИО1 была уже порядка 5 млн.

Статьей 188 Трудового кодекса РФ установлено, что при использовании работником с согласия или ведома работодателя и в его интересах личного имущества работнику выплачивается компенсация за использование, износ (амортизацию) инструмента, личного транспорта, оборудования и других технических средств и материалов, принадлежащих работнику, а также возмещаются расходы, связанные с их использованием. Размер возмещения расходов определяется соглашением сторон трудового договора, выраженным в письменной форме.

Сторона трудового договора (работодатель или работник), причинившая ущерб другой стороне, возмещает этот ущерб в соответствии с настоящим Кодексом и иными федеральными законами (статья 232 Трудового кодекса РФ).

Статья 164 Трудового кодекса РФ определяет компенсации, как денежные выплаты, установленные в целях возмещения работникам затрат, связанных с исполнением ими трудовых или иных обязанностей, предусмотренных настоящим Кодексом и другими федеральными законами.

Пунктом 2 статьи 15 Гражданского кодекса РФ под реальным ущербом понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества.

Из представленных в материалы дела платежных документов и показаний свидетеля, документов, подтверждающих наличие договорных отношений между ООО «Усинскгеонефть» и иными организациями, следует несение истцом расходов в интересах ООО «Усинскгеонефть».

В связи с необходимостью наличия специальных познаний в области бухгалтерского учета для отнесения конкретных расходов, понесенных истцом, как совершенных в интересах ООО «Усинскгеонефть», определением Усинского городского суда РК от дд.мм.гггг. по настоящему гражданскому делу назначена судебно-бухгалтерская экспертиза на предмет обоснованности совершения истцом ФИО1, предъявленных к взысканию расходов в интересах ООО «Усинскгеонефть», производство которой поручено АФ «Консалтинг и АУДиТ Лимитед».

АФ «Консалтинг и АУДиТ Лимитед» представлено заключение от дд.мм.гггг., которым установлено следующее.

Из материалов дела следует, что предъявленные к взысканию расходы разделены на несколько категорий:

расходы, связанные с перечислением третьим лицам с карт, принадлежащих ФИО1 – 4 817 447 руб. 51 коп.;

расходы, связанные с исполнением обязательств ООО «Усинскгеонефть» перед сотрудниками по оплате труда – 897 422 руб. 45 коп.;

командировочные расходы – 141 487 руб.;

расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей, ГСМ и оплатой услуг – 780 148 руб. 68 коп.;

почтовые расходы - 125 552 руб. 49 коп.;

расходы на приобретение продуктов питания – 89 007 руб. 96 коп.;

расходы на оплату медосмотров – 6 510 руб.;

оплата госпошлины – 11 000 руб.;

оплата ритуальных услуг – 28 630 руб.

В состав расходов первой категории, связанных с перечислением третьим лицам с карт, принадлежащих ФИО1 входят расходы по перечислению денежных средств следующим контрагентам: АО «Комиэнергосбытовая компания» - 1 727 782,91 руб.; АО «ЛукойлЭнергосервис» - 20 800,95 руб., АО «Альфастрахование» - 37 025,14 руб., ИП ФИО4 – 124 735 руб., ООО «Авантех» - 8 180 руб., ООО «Эколайф» - 61 610 руб., ООО «Элемент Лизинг» - 898 374 руб., СКБ Контур – 13 900 руб., НКО «Объединение строителей» - 26 260 руб., ООО «Бенефит» - 21 226,97 руб., УФПС РК – 4 094, 14 руб., ПАО «Ростелеком» - 15 270,14 руб., ООО «Усинская тепловая компания» - 1 303 919,35 руб., ООО «Водоканал Сервис» - 40 000 руб., ИП ФИО3 – 180 900 руб., ООО «Ажур» - 33 816 руб., Банк ГПБ – 43 819,13 руб., АО «Региональный сетевой информационный центр» - 15 733,78 руб., – 120 000 руб., . – 120 000 руб.

Анализ расходов проведен по 4 показателям: сумма расходов; подтверждение контрагентом и документами; оплата произведена с карты ФИО1; отражены в 1С: Бухгалтерия.

По всем 4 показателям подтверждаются следующие расходы: ООО «Бенефит» - 21 226,97 руб. (л.д. 16-33,т.6), УФПС РК – 4 094, 14 руб. (л.д. 118, т. 2, 129-133, т.7), ПАО «Ростелеком» - 15 270,14 руб. (л.д. 2-128, т. 8), ООО «Усинская тепловая компания» - 1 303 919,35 руб. (л.д. 57-82, т. 6), ООО «Водоканал Сервис» - 40 000 руб. (л.д. 124-143, т. 6), Банк ГПБ – 43 819,13 руб. (л.д. 157-177, т. 8), всего в сумме 1 428 329 руб. 73 коп.

Таким образом, расходы в указанной сумме понесены ФИО1 для исполнения обязательств ООО «Усинскгеонефть» перед третьими лицами и в силу приведенных положений закона подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

Кроме того, анализируя заключение, основанное на представленных в материалы дела документах, суд приходит к выводу о взыскании следующих расходов, не подтверждающихся всеми 4 показателям, однако, по которым также можно сделать вывод об исполнении Шевчуком обязательств ООО «Усинскгеонефть» перед третьими лицами.

АО «Комиэнергосбытовая компания» - расходы в сумме 1 727 782,91 руб., отражены в 1С: Бухгалтерия в сумме 1 304 173 руб. 78 коп., однако, сумма 1 727 782,91 руб. подтверждена контрагентом и документами; оплата в указанной сумме произведена с карты ФИО1 (л.д. 144-173, т. 6, л.д. 210-228, т. 7).

АО «ЛукойлЭнергосервис» - 20 800,95 руб., не отражено в 1С: Бухгалтерия, вместе с тем сумма 20 800,95 руб. подтверждена контрагентом и документами; оплата в указанной сумме произведена с карты ФИО1 (л.д. 34-55, т. 6).

АО «Альфастрахование» - расходы в сумме 37 025,14 руб., указанная сумма подтверждена контрагентом, отражено в 1С: Бухгалтерия в сумме 25 102,82, при этом с карты ФИО1 перечислено 23 634 руб., в связи с чем сумма к возмещению - 23 634 руб. (л.д. 136-167, т. 7)

ИП ФИО4 – сумма расходов 124 735 руб., отражено в 1С: Бухгалтерия в сумме 105 040 руб., при этом подтверждена контрагентом и документами в сумме 118 040 руб.; оплата в указанной сумме произведена с карты ФИО1, возмещению подлежит в сумме 118 040 руб. (л.д. 83-123, т. 6).

ИП ФИО3 – сумма расходов 180 900 руб., указанная сумма перечислена с карты ФИО1, однако ИП ФИО3 представлены договоры об оказании юридических услуг с ООО «Усинскгеонефть» от дд.мм.гггг., счета и платежные поручения № от дд.мм.гггг. на сумму 80 000 руб. и № от дд.мм.гггг. на сумму 40 000 руб. об оплате услуг ФИО1 в сумме 120 000 руб., с учетом комиссии 120 900 руб., которая подлежит возмещению ответчиком (л.д. 172-173 т. 3, л.д. 18 т. 4, л.д.1-9, т. 6).

ООО «АЖУР» сумма расходов 33 816 руб. подтверждена представленным договором с ООО «Усинскгеонефть» № от дд.мм.гггг. информационно-технологического сопровождения, счет от на оплату на сумму 33 816 руб. и платежное поручение № от дд.мм.гггг. об оплате суммы в размере 33 816 руб. ФИО1 за ООО «УГН» (л.д. 10-14, т. 6)

ООО «Элемент Лизинг» - 898 374 руб., не отражено в 1С: Бухгалтерия, однако, в материалы дела ООО «Элемент Лизинг» представлены платежные документы, в том числе 2 платежных поручения на сумму 448 687 руб. каждое (л.д. 196 обр. сторона, 202, т. 7) об оплате ФИО1 задолженности по договору поручительства от дд.мм.гггг. к договору лизинга от дд.мм.гггг. с ООО «Усинскгеонефть» (копии договоров л.д. 185-192, т. 7), что в силу ст. 15, ч. 1 ст. 365 Гражданского кодекса РФ, является основанием для взыскания указанных расходов с ответчика в пользу истца.

Оснований для удовлетворения исковых требований в остальной части не имеется, ввиду отсутствия совокупности доказательств, отвечающих требованиям относимости, допустимости и достаточности для вывода об исполнении ФИО1 обязательств ООО «Усинскгеонефть», расходы по которым должны быть возмещены ответчиком на основании положений действующего законодательства.

По платежам ООО «Авантех» - 8 180 руб., ООО «Эколайф» - 61 610 руб., СКБ Контур – 13 900 руб., НКО «Объединение строителей» - 26 260 руб., АО «Региональный сетевой информационный центр» - 15 733,78 руб., – 120 000 руб., – 120 000 руб. в материалы дела не представлены документы, подтверждающие наличие каких-либо обязательств у ООО «Усинскгеонефть».

Расходы по перечислению денежных средств физическим лицам – сотрудникам ООО «Усинскгеонефть» не могут быть признаны исполнением ФИО1 обязательств ООО «Усинскгеонефть» по оплате труда, поскольку обязанность по оплате труда и иных причитающихся работнику выплат установлена трудовым законодательством, которым не предусмотрена возможность исполнения указанной обязанности третьими лицами, кроме того работодатель обязан вести учет рабочего времени, производит начисление заработной платы в соответствии с условиями трудового договора с конкретным работником и локальными нормативными актами организации, трудовым законодательством предусмотрена определенная процедура (в том числе взыскание в судебном порядке) предъявления требований о выплате заработной платы, указанные обстоятельства в материалах настоящего дела не подтверждены.

Представленные ФИО1 документы о командировочных расходов невозможно идентифицировать в качестве таковых при отсутствии соответствующих распоряжений о направлении в командировку.

Расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей, ГСМ, оплатой услуг (помимо вышеуказанных), почтовых и представительских расходов, на приобретение продуктов питания, согласно заключению, невозможно идентифицировать как необходимые расходы однозначно направленные на обеспечение производственной деятельности ООО «Усинскгеонефть».

Суд соглашается с данным выводом заключения и приходит к выводу об отказе в удовлетворении требований в части расходов, приведенных в п. 3-9 заключения в полном объеме: расходы, связанные с исполнением обязательств ООО «Усинскгеонефть» перед сотрудниками по оплате труда – 897 422 руб. 45 коп.; командировочные расходы – 141 487 руб.; расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей, ГСМ и оплатой услуг – 780 148 руб. 68 коп.; почтовые расходы - 125 552 руб. 49 коп.; расходы на приобретение продуктов питания – 89 007 руб. 96 коп.; расходы на оплату медосмотров – 6 510 руб.; оплата госпошлины – 11 000 руб.; оплата ритуальных услуг – 28 630 руб.

Таким образом, с ответчика в пользу истца подлежат взысканию денежные средства в размере 4 371 677 руб. 59 коп. (1 428 329 руб. 73 коп. (ООО «Бенефит», УФПС РК, ПАО «Ростелеком», ООО «Усинская тепловая компания», ООО «Водоканал Сервис», Банк ГПБ) + 1 727 782 руб. 91 коп. (АО «Комиэнергосбытовая компания») + 20 800 руб. 95 коп. (АО «ЛукойлЭнергосервис») + 23 634 руб. (АО «Альфастрахование») + 118 040 руб. (ИП ФИО4) + 120 900 руб. (ИП ФИО3) + 33 816 руб. (ООО «АЖУР») + 898 374 руб. (ООО «Элемент Лизинг»).

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 194-198 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ :

Исковые требования ФИО1 к ООО «Усинскгеонефть» о взыскании денежных средств – удовлетворить в части.

Взыскать с ООО «Усинскгеонефть» в пользу ФИО1 денежные средства в размере 4 371 677 руб. 59 коп.

В удовлетворении остальной части исковых требований ФИО1 к ООО «Усинскгеонефть» о взыскании денежных средств – отказать.

Решение может быть обжаловано в Верховный суд Республики Коми через Усинский городской суд Республики Коми в течение одного месяца со дня изготовления решения в окончательной форме.

Решение в окончательной форме изготовлено 30 августа 2022 года.

Председательствующий – С.Г. Волкова